6完成阶段ej管理层声明书

1、索引号：EJ管理层书 会计师并会计师：本书是针对审计公司截至 201年月日的年度财务报表而提供的。审计目的是对财务报表意见，以确定财务报表是否在所有方面已按照企业会计准则的规定编制，并实现公允反映。尽所知，并在作出了必要地查询和了解后，确认：一、财务报表1、已履行 201年月日签署的审计业务约定书中提及的责任，即根据企业会计准则的规定编制财务报表，并对财务报表进行公允反映；2、认为所有与公允价值计量相关的假设是合理的，恰当地反映了本公司的意图和采取特定措施的能力；用于确定公允价值的计量方法符合企业会计准则的规定，并在使用上保持了一贯性；本公司已在财务报表中对上述事项作出恰当披露。3、已按照企业

2、会计准则的规定对关联方关系及其交易作出了恰当的会计处理和披露；4、根据企业会计准则的规定，所有需要披露的资产负债表日后事项都已得到调整或披露；5、未更正错报，无论是单独还是汇总起来，对财务报表的影响均不。未更正错报汇总表附在本书后；6、其他任何事项（会计师认为恰当的）二、提供的信息 、已向提供下列工作条件：（ ）允许接触注意到的、与财务报表编制相关的所有信息（如、文件和其他事项）；（ ）提供基于审计目的要求提供的其他信息；（ ）允许在获取审计时不受限制地接触认为必要地本公司人员和其他相关。 、所有交易均已并反映在财务报表中； 、已向披露了由于舞弊可能导致的财务报表错报风险的评估结果； 、已向披

3、露了注意到的、可能影响本公司的舞弊或舞弊嫌疑相关的所有信息，这些信息涉及本公司的：（ ）管理层；（ ）在控制中承担重要职责的员工；（ ）其他（在舞弊行为导致财务报表错报的情况下）。 、已向披露了从现任和前任员工、分析师、监督机构等方面获知的、影响财务报表的舞弊指控或舞弊嫌疑的所有信息； 、已向披露了所有已知的、在编制财务报表时应当考虑其影响的或的行为； 、已向披露了注意到的关联方名称和特征、所有关联方关系及其交易； 、已向披露了所有知悉的、已经或可能发生的、在编制财务报表时应当考虑其影响和索赔事项，并确认已按照适用的财务编制基础进行了会计处理和披露； 、可能导致对持续经营能力产生疑虑的事项或情

4、况，已向提供了有关未来应对计划及其可行性的； 、更正上期财务报表中影响比较信息的错报的任何重述，已向提供了特定的； 、其他必要的事项。提示：【会计师认为重要而需的事项，或者管理层认为必要而的事项。例如： 本公司在存款或现金运用方面未受到任何限制。 本公司对存货均已按照企业会计准则的规定予以确认和计量；受托代销商品或不属于本公司的存货均未包括在会计内；在途物资或由商保管的货物均已确认为本公司存货。 本公司不存在未披露的大股东及关联方占用和担保事项。 、已向提供了：（ ）全部财务信息和其他数据；（ ）全部重要的决议、合同、章程、纳税申报表等相关资料；（ ）全部股东会和董事会的会议。 本经济业务均已按规定入账，不存在账产或未计负债。 、本公司管理层确信：（ ）未收到机构有关调整或修改财务报表；（ ）无税务纠纷。 、本公司对资产负债表上列示的所有资产均拥有合法权利，除已披露事项外，无其他被抵押、质押资产。 、本公司编制财务报表所依据的持续经营假设是合理的，没有计划终止经营或。 、本公司严格遵守了合同规定的条款，不存在因未履行合同而对财务报表产生影响的事项。】 公司 盖章 公司管理层 盖章 法定代表人：（签名）二一年月日未更正错