公司财务部规章制度

1、财务部规规章制度度（试行）第一章 职能能概述 财务部部协助领领导管理理控制考考核工作作绩效，为公司司领导了了解经营营业绩、掌握财财务状况况提供信信息，起起到了参参谋助手手的作用用。充分分体现财财务核算算监督和和服务的的三大职职能作用用。其主主要方面面工作任任务有： 1、负责按按国家财财务制度度，国家家税收，工商管管理等有有关规定定，审核核所有结结算原始始凭证正正确性和和合法性性，正确确归集核核算各项项成本费费用和资资产，处处理会计计凭证，做到内内容真实实、数据据准确、手续完完备、帐帐目清楚楚、按时时编制会会计报表表。 22、按照照银行管管理制度度和现金金管理的的规定，即使办办理送存存，支取取款

2、项，不得以以白条充充抵存现现金，严严格控制制签发空空白支票票，保证证现金票票据票证证的安全全。 33、根据据经营管管理要求求的需要要，随时时拟订和和完善公公司内控控制度。 4、根据公公司领导导要求，对经营营管理、资金使使用、各各项目主主要经济济指标完完成情况况，营业业毛利率率和效益益情况及及时进行行分析，提供各各种经营营情报，如实反反映并提提出改进进意见和和建议。向公司司领导提提供经营营决策会会计信息息。为公公司决策策服务。 5、按照国国家有关关会计档档案规定定，妥善善保管所所有会计计档案资资料，记记帐原始始凭证，帐簿报报表，发发票收据据和结算算单等存存根，以及及经济业业务合同同，契约约等文件

3、件资料。并将其其装订成成册，填填明项目目，以备备查用。 6、负责税税务发票票的的购购买、使使用和管管理，按按时计提提和申报报交纳各各项税务务，配合合税务部部门做好好税收的的稽查和和年审工工作，协协调公司司与税务务部门的的联系，并及时时就税务务中存在在问题提提出意见见和建议议。 77、协助助审查和和登记公公司对外外经济合合同，确确保公司司的利益益不受到到损害。 8、负责储储值卡的的保管、发放、使用监监督，确确保储值值卡不乱乱发、乱乱用。 9、审审计各收收银台结结算单与与点菜单单、酒水水单、海海鲜单是是否相符符，收入入是否正正确。 10、监督吧吧台和库库房每月月的盘点点，不定定期对收收银台、吧台和

4、和库房进进行抽查查和业务务指导，发现问问题，及及时纠正正。 111、协协调好银银、企关关系，为为公司的的经营、投资等等经济活活动筹集集所需资资金，并并对资金金进行合合理使用用和调配配。 112、协协调好财财务与有有关政府府部门的的关系，争取税税收优惠惠政策。第二章 岗位位职责第一节 财务务部各岗岗位职责责 一、财财务部经经理岗位位职责 1、负负责财务务部的日日常行政政管理工工作，对对各项财财务工作作定期研研究、布布置、检检查和总总结。 2、执执行国家家 会会计法有关财财务法规规、政策策、制度度，建立立健全的的企业内内部财务务管理制制度，组组织企业业的全面经经济核算算，监督督企业资资金管理理、成

5、本本费用管管理和财财务管理理，维护护公司利利益。 3、组组织会计计人员办办理会计计事务，进行会会计核算算，编制制会计报报表，及及时向领领导提供供有用的的会计信信息，为为公司决决策服务务。 44、严格格审查和和登记公公司对外外经济合合同，审审查公司司物资采采购和各各项费用用开支。 5、审查各各项目会会计报表表，并对对各项目目经营情情况进行行纵向和和横向的的比较，对主要要指标进进行财务务分析。 6、负责税税收管理理，协调调公司与与税务部部门的关关系，按按时交纳纳各项税税费，并并及时就就税务工工作中存存在的问问题提出出意见和和建议。 7、建立良良好的银银、企关关系，为为公司经经营、投投资等经经济活动

6、动筹集所所需资金金。负责责协调个个银行与与各店收收银台的的收款、POSS机维修修等有关关事宜。 8、负责协协调公司司财务与与有关政政府部门门的关系系，尽可可能争取取税收优优惠政策策并负责责办理相相关事宜宜。 99、对公公司内部部会计机机构设计计设置和和会计人人员的任任用、晋晋级、和和奖励提提出意见见，协调调本部人人员的工工作关系系，抓好好劳动纪纪律。 10、每月对对出纳现现金进行行定期或或不定期期盘点，审核银银行对帐帐单与银银行日记记帐是否否相符。 111、检查查收银单单、餐饮饮发票、储值卡卡发放的的审核情情况。 12、负责安安排每月月公司各各店库房房、厨房房、吧台台、收银台台和布草草间的盘盘

7、点工作作，并对对工作进进行指导导和检查查。 113、负负责对出出纳需办办理的银银行转帐帐和现金金支票进进行审签签。 114、负负责审查查会计核核算凭证证是否正正确。 15、负责公公司各种种票据购购买、使使用和管管理的监监督工作作。 116、按按时按质质完成领领导交办办的其他他工作。 二、核核算会计计岗位职职责 11、根据据国家财财务会计计指定制制度，正正确核算算各项资资产、归归集各项项费用。 2、负责存存根、固固定资产产和在建建工程的的核算、清查和和盘点登登记工作作，并指指导仓库库做好帐帐务登记记工作。 3、对所有有结算原原始凭证证进行审审核并出出具会计计凭证，编制各各成本核核算的企企业内部部

8、报表，办理有有关内部部报表的的登记、备查事事宜。 4、负负责低质质易耗品品的明细细核算登登记和清清查盘点点工作。 5、负责信信用卡、储蓄卡卡、应收收、应付付款项及及其他往往来的明明细核算算、登记记和清查查核对工工作。 6、依依照税法法规定，按期计计算应负负担的各各种销售售税金，配合税税务部门门做好税税收的稽稽查、年年审和调调查工作作。 77、负责责编制会会计报表表。 88、按会会计制度度，做好好会计档档案工作作，管理理会计凭凭证和帐帐、表。 9、负责税税务发票票的购买买、使用用和管理理工作，以及办办理纳税税申报和和其他税税务事项项。 10、不定期期对吧台台、收银银台、库库房和布布草间进进行抽查

9、查和业务务指导工工作。 11、监督每每月各店店盘点工工作，按按时按质质完成上上级临时时交办的的其他工工作。 三、出出纳管理理职责 1、严严格遵守守现金金管理暂暂行条例例，进进行现金金日常提提取、收收付及核核算工作作。对经经过内部部签审后后的凭证证，办理理现金收收付。 2、负负责银行行存款结结算业务务，银行行日记帐帐的登记记工作。严格控控制签发发空白支支票。 3、随随时掌握握银行存存款余额额，不准准签发空空头支票票，不准准将银行行帐户出出租、出出借给其其他任何何单位和和个人办办理结算算。 44、每月月期末进进行银行行存款日日记帐与总总帐、银银行存款款对帐单单核对，编制“银行存存款余额额调节表表”

10、，对未未达帐要要及时查查询。 5、负负责收集集营业日日报表，核对营营业额，并在收收银日报报表上签签字认可可。负责责收取节节假日银银行未收收营业额额，确保保资金的的安全。 6、负责统统计每天天销售情情况和银银行存款款各帐户户余额，并及时时向公司司领导汇汇报。 7、根根据已办办理完毕毕的收、付款凭凭证，逐逐笔按顺顺序登记记现金日日记帐，并结出出余额。每月期期末结合合银行对对帐单进进行现金金日记帐帐的对帐帐工作。 8、库存现现金不得得超过规规定限额额，不得得以白条条充抵库库存现金金，更不不得挪用用现金；严格控控制签发发空白支支票，如如支票遗遗失时，要立即即向银行行办理挂挂失手续续。 99、负责责保管

11、现现金、有有关印章章和空白白支票，严格按按规定用用途使用用印章。若发生生短缺，属于出出纳责任任的要进进行赔偿偿。 110、负负责每月月按时按按质交纳纳现金、银行存存款收、支、存存明细表表。 111、参参加每月月盘点工工作，按按时按质质完成上上级临时时交办的的其他工工作。 四、审审计岗位位职责 1、审审核收银银台交回回的点菜菜单、酒酒水单、海鲜单单、加菜菜单及退退单的品品名、数数量与结结算单是是否相符符；审核核结算单单金额与与收银日日报是否否相符。 2、核对信信用卡PPOS单单、储值值卡及挂挂帐与收收银日报报表金额额是否相相符，审审核日报报表各项项是否正正确。 3、审审核收银银台交回回的点菜菜单

12、、酒酒水单、海鲜单单加菜单单及退单单与厨房房的单具具是否正正确，签签字程序序是否齐齐全。 4、审审核结算算单打折折权限是是否合规规，发现现问题及及时纠正正。 55、负责责对储值值卡和预预收款余余额进行行不定期期抽查和和审核，对帐面面余额存存在负数数的客户户，要查查明原因因应及时时上报。 7、负责对对餐饮发发票的使使用，进进行不定定期的抽抽查和审审核，并并将其结结果上报报。 88、参加加月末布布草间的的盘点工工作，负负责检查查和审核核其帐实实是否相相符。 9、负负责每月月对水电电气及物物品的消消耗进行行 统计计，为经经营管理理提供有有力数据据。第二节 前厅厅收银及及吧台岗岗位职责责 一、收收银领

13、班班岗位职职责 11、负责责公司吧吧台的收收银结算算和酒水水发出工工作的督督导，整整理其程程序。 2、负负责检查查收银员员、吧员员的仪容容仪表和和日常工工作的准准备，以以及工作作程序的的执行情情况。 3、督督促收银银员随时时与前厅厅联系，掌握客客人的动动向及付付帐结算算情况，避免跑跑帐、漏漏帐及坏坏帐现象象的发生生。 44、负责责总结前前期存在在的问题题，提出出整改意意见，不不断修改改和完善善吧台工工作程序序。 55、解决决顾客在在收银环环节的投投诉及其其它相关关问题。 6、负责检检查收银银员的备备用金、定金是是否帐实实相符。 7、负责检检查预收收和储值值卡帐户户余额有有无超支支现象。 8、解

14、决收收银电脑脑系统在在使用操操作过程程中发生生的故障障，负责责与电脑脑维护人人员联系系，随时时检查，避免停停机事故故。 99、负责责对稽核核会计审审计出有有错收、漏收及及少收等等问题的的结算单单，进行行核查，并作出出处理意意见，报报上级领领导批准准。 110、督督促和检检查收银银领班每每月与营营业部联联系挂帐帐回收工工作的情情况。 11、负责抽抽查餐饮饮票和储储值卡是是否按规规定发放放，记录录是否完完整，结结存是否否帐实相相符。 12、负责抽抽查吧台台酒水领领货、发发放及结结存是否否帐实相相符，有有无违规规现象。 133、组织织并参与与月末酒酒水的盘盘存，及及报表的的催收工工作。 14、负责与

15、与银行联联系日常常和节假假日收款款有关事事宜。 15、负责安安排、检检查收银银领班的的工作记记录和交交接班记记录以及及日常工工作细节节。 116、协协助部门门经理做做好工作作。 117、按按时按质质完成相相关领导导布置的的其它工工作。 二、吧吧台领班班岗位职职责 11、检查查收银员员、吧员员的仪容容仪表是是否符合合规范和和准备工工作的执执行情况况。 22、负责责收银员员、吧员员班次安安排、考考勤和考考评工作作。 33、及时时处理收收银员、吧员提提出的一一般性疑疑难问题题，保证证吧台工作作的顺利利进行。 4、检查收收银、发发货程序序是否正正确，发发现问题题，及时时纠正。 5、配合稽稽核会计计作好

16、结结算单及及营业日日报表的的复查工工作。 6、配配合财务务会计做做好挂帐帐、信用用卡、储储值卡及及预收款款客户结结算单的的登记和和帐户核核对工作作，确保保储值卡卡和预收收款余额额不出现现负数。 7、负责联联系收银银岗位在在电脑及及划卡机机使用操操作过程程中发生生的故障障。 88、负责责与财务务部联系系零钞和和发票的的准备，确保营营业款及及有价票票据安全全存放工工作。 9、负负责吧台台内外环环境生活活及监督督工作。 100、参与与酒水日日盘、月月盘，检检查报表表是否帐帐实相符符。 111、积积极提出出合理化化建议，协助收收银主管管做好工工作。 12、按时按按质完成成相关领领导布置置的其他他工作。

17、 三、收收银员岗岗位职责责 1、正确操操作电脑脑收银系系统，准准确无误误地记录录客人消消费情况况，真实实地反映映营业收收入。 2、迅迅速、准准确结帐帐，不出出差错，避免错错帐、跑跑帐、和和逃帐，若出现现情况应应及时上上报，查查明原因因，不得得隐瞒。 3、若遇疑疑难帐务务，耐心心想顾客客解释或或虚心请请教上级级。 44、严禁禁私自打打折、挂挂帐、储储值卡和和预收款款超支。 5、保证现现金收付付正确，下班时时按程序序办理先先进交款款手续。 6、准确编编制每日日销售报报表，做做到数据据无误，清楚明明了。 7、注注意钱款款安全，随时锁锁好钱柜柜，不得得私自带带款离岗岗。 88、仪容容仪表符符合规范范要

18、求。 9、积极并并提出合合理化建建议，协协助领班班搞好收收款工作作。 10、按时按按质完成成相关领领导布置置的其他他工作。 四、吧吧员岗位位职责 1、积积极配合合收银员员、服务务员的工工作，做做好酒水水和鲜榨榨的发放放。 22、负责责酒水的的申领和和验收工工作，检检查其质质量是否否合规，对于“三无产产品”和保质质期外的的一律拒拒收。 3、负负责水果果的申领领、验收收和出品品的工作作，验收收其质量是是否合规规，充分分利用水水果的用用料，将将损耗降降到最低低，确保保果盘出出品和鲜鲜榨的质质量。 4、负负责每日日酒水的的盘点和和对帐工工作，以以及月末末的盘存存和报表表的编制制。 55、负责责酒水的的

19、归类陈陈列，做做到酒标标朝外，美观大大方。 6、负负责杯具具和物品品的归类类摆放，做到摆摆放整齐齐，杯具具完整无无缺、无无损坏，清洁光光亮无斑斑点、无无水渍。 7、负责用用具的保保养及保保修。 8、负负责吧台台内外的的清洁卫卫生，确确保吧台台表面干干净无污污迹，无无灰尘。 9、仪容仪仪表符合合规范要要求。 10、积极并并提出合合理化意意见，协协助领班班搞好吧吧台工作作。 111、按按时按质质完成相相关领导导布置的的其他工工作。 库房管管理岗位位职责一、库房房主管岗岗位职责责 1、负责审审核申请请采购单单，指导导仓管员员根据使使用部门门的用量量和库存存量有计计划地按按规定填填报申请请采购单单。要

20、做做到在保保证供应应的前提提下，不不断货、不积压压，使各各种原料料周转快快，缩短短存放时时间，尽尽量少占占用资金金。 22、严格格要求各各仓管员员对所有有入库原原料的数数量、质质量、包包装、卫卫生等进进行严格格检查，并对订订单和发发票进行行认真审审核，发发现问题题应及时时找有关关人员解解决。 3、督督促仓管管员根据据每日入入库数和和出库数数，认真真登记帐帐簿和填填制有关关报表。监督每每月库房房盘点，做到账账实相符符，出现现差错及及时纠正正。对于于保质期期即将到到期的食食品、饮饮料，应应与使用用部门联联系，争争取在保保质期内内用完，对于过过期或破破损的食食品要及及时报损损，不得得把不合合格的食食

21、品发给给使用部部门，以以免造成成损失。 4、要求仓仓管员对对所有的的原料和和食品加加强管理理。坚持持先进先先出，防防止因自自己管理理不善造造成认为为的损失失，并经经常检查查库房和和个人卫卫生。 5、库库房内原原料要按按墙距、顶距、堆距码码起，排排列要整整齐有序序，作好好“六防”等安全全工作。上下班班要进行行安全检检查，发发现短缺缺原料，要及时时报告，保证库库内各原原料的安安全。 6、经经常到各各库房巡巡视，检检查是否否按规定定收发原原料，下下班时是是否关闭闭电源，锁好库库门，发发现问题题要及时时解决。 7、作好库库房消防防安全管管理工作作。随时时给仓管管员进行行消防宣宣传，提提高其安安全素质质

22、，坚持持“预防为为主，防防消结合合”的原则则。 88、按时时按质完完成领导导布置的的其他工工作。 二、库库管员岗岗位职责责 1、负责根根据仓库库的库存存量（酒酒水还需需结合吧吧台存量量）确定定要货数数量，填填写申请请采购单单，并注注明各种种原料和和酒水的的品名、数量及及规格，经仓库库主管审审批。 2、原原料和酒酒水入库库必须严严格检验验。根据据申购的的数量及及规格，检查原原料的有有效期、数量、质量是是否符合合要求后后方可入库库。并及及时填写写“入库单单”同时登登记有关关入库帐帐簿。注：赠品品必须零零单价入入库，并并及时填填写“入库单单”同时登登记有关关入库帐帐簿。 3、物物品装卸卸要轻拿拿轻放

23、，摆放时时要分区区分类、整齐有有序，保保证合理理的墙距距离、顶顶距、堆堆距，使使库内进进道通畅畅，并建建立标记记易于识识别，便便于出库库和入库库。 44、负责责作好防防火、防防盗、防防潮、防防鼠、防防虫等方方面的防防患工作作，确保保物品完完好无损损，不出出事故。 5、经常整整理库容容、随时时保证库库内清洁洁卫生，禁止无无关人员员入内，不得寄寄存私人人物品。 6、发货时时要严格格按规章章制度办办理出库库手续，做到领领货手续续不全不不发货，如有特特殊原因因，需经经仓库主主管及有有关领导导审批后后方可办办理出库库。并及及时根据据“领料单单”登记有有关出库库帐簿。 7、随时与与使用部部门保持持联系，了

24、解物物品的使使用情况况，以便便迅速高高效地完完成本职职工作。 8、根据财财务部要要求，积积极做好好月末的的盘点工工作，做做到帐实实相符帐帐帐相符符，提供供准确的的核算依依据。 9、下下班时要要检查库库内有无无隐患，关闭电电源，锁锁好库门门方可离离开。 10、按时按按质完成成上级领领导布置置的其他他工作。第三章 财务务部管理理制度 财务审审批及报报销制度度 为了进进一步规规范公司司内部财财务管理理，提高高工作效效益，根根据公司司的具体体情况，对物资资采购及及费用报报销审批批，除执执行董事事对所有有费用享享有审批批权外，实行由由总经理理“一支笔笔”审批制制度。 一、物物资审批批及费用用报销制制度

25、物物资采购购分为四四大类：1、原原材料、燃料； 2、烟烟酒水； 3、日日用品、餐具和和布草 44、固定定资产、低值易易耗品、其审批批和费用用报销制制度为： 1、原材料料，燃料料 物资：指由公公司采购购人员直直接到市市场或商商场采购购的物资资。 AA、报销销方式： 每天天报销 B、由由厨房各各组根据据需要填填报申请请单，经经厨师长长、行政政总厨房房和店经经理审批批后，库库管员根根据申购购单报采采购部方方可采购购。 CC、采购购员将采采购物资资交库管管员及厨厨房各组组验收合合格后，由库管管员填写写入库单单，采购购部以“入库单单”和“申购单单”及原始始单据报报销。 外购物物资：指指由供货货商直接接将

26、物资资送到公公司的采采购。 A、结结算方式式：采取取隔月结结算一次次。 BB、申购购程序：由厨房房各组根根据需要要填报申申请单，经厨师师长、行行政总厨厨房和店店经理审审批后，由采购购人员根根据申购购单直接接报供货货商。 C、审审批程序序：供货货商将物物资交库库管员及及厨房各各组验收收合格后后，由库库管员根根据验收收填报“入库单单”。在结结算时，根据“入库单单”核对发发票数量量、金额额。2、烟酒酒水 内内购部分分 内购购：指由由公司酒酒水和采采供部根根据市价价对需求求较大的的名酒直直接到出出产地进进行采购购。 AA、申购购程序：由采购购部提出出申购，经各店店经理同同意，总总经理审审签后方方可采购

27、购。 BB、审批批程序：采购部部或专管管负责人人将酒水水交库管管员验收收合格后后，由库库管员填填报“资金使使用申请请表”。 经经采购部部经理店店经理签签字后，报财务务部审核核，经总总经理审审签报销销。 外外购部分分 外购购：由酒酒水商直直接将酒酒水送到到公司 A、结结算方式式：采取取隔月结结算一次次。 BB、申购购程序：由库管管员根据据吧台需需求和库库房存量量向酒水水商提出出要货计计划。 C、审审批程序序：库管管员验收收合格后后，填写写：入库库单。在在结算时时，根据据“入库单单”核对发发票数量量、金额额，并填填写“资金使使用申请请表”。经采采供部经经理、店店经理签签字后，报财务务部审核核，经总

28、总经理审审签报销销。 33、日用用品、餐餐具和布布草 AA、申购购程序：各店前前堂、后后厨根据据需要，在月末末前将申申购计划划报库房房，库管管员结合合库存量量编制下下月要货货计划，经大堂堂经理、厨师长长或行政政总厨和和店经理理审批后，报总经经理审签签方可采采购。 B、零零星物资资申购程程序：除除月计划划外的零零星申购购，按每每张“非经营营性资金金使用申申请表”由店经经理审签签即可采采购；金金额在6600元元以上，须由总总经理审审签方可可采购。 C、审批程程序：采采购员将将日用品品、餐具具交库管管员（布布草交布布草员）验收合合格后，由库管管员（布布草员）根据验验收填报报“采购物物资报帐帐单”或“

29、资金使使用申请请表”。经采采购员、库管员员（布草草员）、采购部部经理、大堂经经理、行行政总厨厨和店经经理签字字后，报报财务部部审核，经总经经理审签签后方可可报销。 4、固定资资产、低低质易耗耗品 A、申申购程序序：各部部门购置置固定资资产、低低质易耗耗品（机机器、设设施设备备、家具具用具等等），应应填报“非经营营性资金金使用申申请表” 金额额在6000元以以内（含含6000元），由部门门负责人人、店经经理审核核同意即即可购买买；金额额在6000元以以上3300000元以以内（含含3万元元），须须经总经经理审批批后由采采购部执执行；金金额在3300000以上上的，报报执行董董事审签签后，方方可有

30、采采购部执执行。 B、申请维维修程序序：由各各相关部部门填报报维修单单，报公公司维修修组。维维修组根根据维修修项目所所需资金金填写“非经营营性资金金使用申申请表“，报总总经理审审批执行行。按所所发生维维修费，报财务务部审核核无误后后，经总总经理审审签报销销。 C、申申请报损损程序：由各相相关部门门填报“固定资资产及低低质易耗耗品报损损单“由部门门负责人人、店经经理签字字，财务务部核实实后，经经总经理理审签后后方可报报损，并并将清理理残值收收入交财财务做该该资产销销帐处理理。 二、日日常费用用的审批批和报销销制度 1、办办公用品品：各部部门开支支的日常常的办公公用品由由各部门门负责人人签字，报财

31、务务部审核核，经总总经理审审签报销销。 22、菜品品考察： A、报帐程程序：各各店出外外考察菜菜品是，应填报报“菜品考考察登记记表”，对主主要考察察菜品要要有心得得体会，拟定开开发新菜菜及完成成是时间间，并附附在“费用报报销单”后，由由店经理理、厨政政部负责责人签字字，财务务部核实实、经总总经理审审签报销销。 BB、考察察信息反反馈：财财务部将将已报销销的“菜品考考察登记记表”交公司司行政人人事部，由行政政人事部部负责督督促各店店在拟定定时间内内完成新新菜开发发，催收收“菜品考考察完成成情况说说明”并呈报报总经理理审阅。 3、业务招招待：店店或各部部因工作作需要宴宴请客人人，须事事前填报报申请

32、表表，按550元/人（含含酒水）标准，经总经经理审签签，用餐餐前交收收银台；特殊情情况未填填报申请请和超出出标准的的需电话话请示，用餐结结束后在在收银单单上注明明宴请客客人及事事由。第四章 库房房管理制制度第一一节 库房物物品管理理流程 随着餐餐饮企业业的迅速速发展，市场竞竞争亦日日趋激烈烈。我们们要生存存和发展展，就必必须加强强成本控控制，最最大限度度地降低低成本，提高经经济效益益，增强强企业的的竞争能能力。因因此加强强和规范范库房管管理具有有重要意意义。 一、原原材料 餐饮企企业原材材料主要要是指为为生产餐餐饮制品品所耗用用的主要要食品、饮品原原料、配配料及调调料等。 原材材料按其其管理方

33、方式不同同通常分分为两大大类：入入库管理理和不入入库管理理。 原原材料的的入库管管理流程程 指可可储存较较长时间间，不会会发生明明显的质质量下降降的原材材料。如如粮、油油、干菜菜、冷冻冻食品、调味品品等，可可定期适适量够入入，送库库房专人人保管。其操作作流程如如下： 入库： 仓库员员必须严严格执行行货物数数量复核核和质量量检验制制度，认认真进行行发票与与实物的的核对清清点，检检查卫生生和包装装是否符符合要求求，验收收合格后后如实填填写“入库单单并上账账。仓管员在在验收时时若发现现质量不不够标准准、规格格不符、数量短短缺，应应拒收货货物并及及时通知知采购部部与经销销商联系系处理。 保管管： 仓仓

34、管员应应充分利利用货位位、货架架，不超超负荷，将货物物摆放整整齐堆放放在货架架上。将将原材料料分区分分类摆放放，保证证整齐有有序，并并建立标标记易于于识别，便于出出库和入入库。 摆放时时保证合合理的墙墙距、顶顶距、堆堆距，库库内进道道要通畅畅。做好好防火、放盗、防潮、放霉、防鼠、防虫等等方面的的防患工工作，确确保食品品原料安安全，不不出事故故。 上上班必须须检查门门锁有无无异状，下班必必须锁门门、拉闸闸断电，易燃、易爆危危险品必必须单独独存放、妥善保保管。 注意个个人卫生生，经常常整理库库容、保保证库内内清洁卫卫生。 出库： 厨房房各组领领用原材材料时，应由各各组填报报“领料单单”，经各各主管

35、和和厨师长长根据菜菜品配制制标准使使用量审审签后，并派专专人持该该“领料单单”到仓库库领取原原料。防防止任意意、盲目目大量领领用食品品原料，造成原原料的损损失浪费费，增加加企业成成本。 仓管员员根据领领料人所所持的 “领料单单”审核无无误后按按单发货货。同时时在“领料单单”发料人人处签名名，再由由领料人人清点数数量并签签收。 如果库库房无法法供应某某种原料料，仓管管员应在在领料单单上这种种原料名名称旁边边注明“缺货”，而不不能任意意改发代代用品，应立即即通知申申请领料料者。由由其决定定是改用用代用品品还是安安排采购购。 当当日营业业终了，仓管员员将已办办理完毕毕的“领料单单”归类、汇总并并登记

36、“原材料料收、发发货备查查簿” 在填填写发出出原材料料的价格格时应根根据原料料入库的的时间，采用“先进先先出”的原则则填写。 随时时清点货货物，掌掌握各种种原料的的库存量量，若发发现某个个原料库库存量不不足时，应立即即向采购购部申购购。 月月末盘点点： 仓仓管员对对库存原原料要旬旬点月盘盘。每旬旬要看帐帐点货，月末盘盘点对帐帐，要做做到帐实实相符。通过盘盘点，若若发现盈盈余、短短少、残残存或霉霉烂变质质，要查查明原因因，分清清责任，及时写写出书面面报告，提出处处理意见见，报部部门经理理和总经经理审签签，由财财务部门门按规定定处理。 仓管管员应根根据发货货量把握握原料储储存量，确定最最佳要货货量

37、和采采购时间间，减少少资金占占用和原原料浪费费，保障障原料及及时供应应，科学学地管理理，避免免原料变变质造成成损失。直拨原材材料（不不入库的的原材料料）的管管理流程程。 直直拨原材材料是指指不能长长期储存存，易变变质腐烂烂，需每每日采购购，即时时使用的的原材料料，如鲜鲜货肉类类、鱼类类、禽类类、时令令蔬菜、瓜果等等，这类类原材料料购入后后经验收收直接进进厨房使使用。其其操作流流程如下下：验收收： 应应与值班班长及各各主管一一道，对对原料质质量进行行验收。 应严严格对货货物数量量进行复复核，根根据采购购质量进进行认真真核对清清点是否否一致。 严格格对货物物质量进进行检验验，对到到货质量量应当和和

38、采购标标准规定定质量相相符，对对质量不不符合要要求的货货物有权权拒收。 应对对采购单单上的价价格与前前一日同同种货品品相对比比，查看看其变化化波浮的的大小，发现问问题应立立即问清清原因并并向上级级反映。 对于于验收合合格的原原材料，仓管员员应在“采购货货物报帐帐单”或“供货商商送货单单”上签收收。出货（发发出） 原材料验验收完毕毕后，由由厨房各各组派专专人到仓仓管员验验收处领领取货物物，并在在“直拨原原材料收收料单”上签收收。 待待当日营营业终了了，仓管管员将已已办理完完毕的“直拨原原材料收收料单”归类、汇总并并登记“原材料料发出成成本登记记周报表表”。月末汇总总： 仓仓管员将将“原材料料发出

39、成成本登记记周报表表”汇总，计算出出当月直直拨原材材料耗用用成本。为财务务部核算算提供准准确地信信息资料料。库存商品品的管理理流程 餐饮企企业库存存商品是是指企业业为销售售而购入入的物品品。及不不需加工工即可销销售的物物品。作作为我公公司主要要指烟、酒、茶茶和饮料料等。其其操作流流程如下下： 入入库时：与原材材料入库库相同。 保管管时：与与原材料料保管相相同。 出出库时：由吧台台或其他他领用部部门填写写“领料单单”，经主主管和经经理审核核签字后后派专人人到仓库库领取货货物。 仓管员员根据符符合要求求的“领料单单”发货并并由领料料人签收收。 当当日营业业终了，仓管员员将已办办理完毕毕的“领料单单

40、”归类、汇总并并登记“库存商商品收、发货备备查簿”。 仓管管员应根根据商品品入库的的时间，采用“先进先先出”的原则则填写发发出商品品的价格格。 仓仓管员应应随时清清点商品品，掌握握其库存存量，若若发现某某个商品品库存量量不足时时，应立立即向采采购部申申购。月末盘点点： 仓仓管员对对库存原原料要旬旬点月盘盘。每旬旬要看帐帐点货，月末盘盘点对帐帐，要做做到帐实实相符。 通过过盘点，若发现现盈余、短少、残存或或霉烂变变质，必必须查明明原因，分清责责任，及及时写出出书面报报告，提提出处理理意见，报部门门经理和和总经理理审签，由财务务部门按按规定处处理。 二、低低值易耗耗品，物物料用品品 低值值易耗品品

41、是指因因单价较较低或使使用期较较短而不不能作为为固定资资产核算算的各种种用具、工具、玻璃器器许、包包装容器器等 物物料用品品是指企企业用于于经营业业务、办办公、生生活、修修理等方方面所需需各种日日常用品品，包括括办公用用品、日日常维修修材料、零配件件等。 低易品品和物料料用品均均采用一一次摊销销。按管管理方式式分为入入库和不不入库管管理。下下面针对对入库管管理部分分的操作作流程作作如下规规定： 1、入入库时：与原材材料入库库相同。 2、保管时时：与原原材料保保管相同同。 33、出库库时： 由领用用部门填填写“领料单单”，经主主管和经经理审核核签字后后派专人人到仓库库领取物物品。 仓管员员根据符

42、符合要求求的“领料单单”发物品品并由领领料人签签收。 当日营营业终了了，仓管管员将已已办理完完毕的“领料单单”归类、汇总并并登记“低、物物收、发发货备查查簿”。 仓管员员应随时时清点商商品，掌掌握其库库存量，若发现现某个商商品库存存量不足足时，应应立即向向采购部部申购。4月末末盘点仓管员员对库存存原料要要旬点月月盘。每每旬要看看帐点货货，月末末盘点对对帐，要要做到帐帐实相符符。 通过盘盘点，若若发现盈盈余、短短少、残残存和报报废，必必须查明明原因，分清责责任，及及时写出出书面报报告，提提出处理理意见，报部门门经理和和总经理理审签，由财务务部门按按规定处处理。第二节 库房房收货管管理制度度 库房

43、负负责公司司所有购购进货物物的收货货验货工工作，具具体收货货管理制制度如下下： 一一、收货货时严格格把好检检验关，杜绝一一切不符符合卫生生标准及及使用标标准的货货物进店店 1认真核核准数量量，凡能能称重量量的必须须过秤。 2核准进进货的品品种、规规格即型型号。 3严严把质量量关，对对购入的的“三无产产品”（即无无商标、无生产产厂家、无生产产日期）一律拒拒收，核核查产品品保质期期限。 二、核核查购入入货物是是否已列列入“月计划划申购表表”内，是是否属于于经批准准订货单单内容，如不符符一律拒拒收。 三、核核查购入入货物是是否已列列入“月计划划申购表表”呢，是是否属于于经批准准订单内内容，如如不符一

44、一律拒收收。 11、根据据发票填填制“入库单单”和“资金使使用申请请表”，并登登记帐簿簿，对未未付款货货物要在在“入库单单”上注明明。 22、做到到货票相相符、发发票与帐帐相符，帐与实实物相符符。 33、收货货入库后后及时通通知申购购部门前前来领货货。 44、编制制直拨愿愿材料发发出成本本周报表表。 55、月末末协助财财务部门门做好盘盘点及核核对帐目目工作。 四、同采购购部门保保持密切切的工作作联系，互通情情况，及及时解决决工作中中发生的的问题。第三节 库房房存货管管理制度度 一、存存货入库库 1、认真验验收，查查核存货货的数量量、质量量、保存存有效期期等，符符合要求求即入库库。 22、开出出

45、验收入入库单。 3、存货要要区分分分类摆放放，保证证整齐有有序，建建立标记记易于区区别。 4、及及时登记记帐簿，每日结结出数量量、合计计数。 二、存存货保管管 1、合理利利用仓库库条件，分门别别类保管管各类货货品。 2、要要保证合合理的墙墙距、顶顶距、堆堆距，库库内进道道要通畅畅。 33、做好好防火、防盗、防潮、防霉、防鼠、防虫等等方面的的防患工工作，确确保食品品原料安安全，不不出事故故。 44、做好好个人卫卫生，经经常整理理库容，保持仓仓库整洁洁。 55、严格格按照消消防有关关规定摆摆放各类类存货。 6、经常检检查在库库物品，发现变变质、破破损、超超过保管管期，或或滞存情情况，要要及时上上报

46、，并并提出处处理意见见。 77、在库库房内设设置温湿湿度计，利用密密封、吸吸潮、通通气等方方法加以以调节，控制库库房温湿湿度。 三、存存货发出出 1、严格按按发货规规章制度度办事，领货必必须凭主主管和厨厨师长（大堂经经理）已已审签的的领料单单。如有有特殊原原因，需需要得到到有关领领导审批批同意方方可出库库。 22、认真真核对出出库存货货，双方方在领料料单上签签字。 3、发发货后及及时登记记有关帐帐簿。 4、掌掌握各类类存货的的库存量量，每月月按时制制定补充充库存量量申购计计划。 5、积积极配合合财务部部做好每每月盘点点工作，做到帐帐物相符符、帐帐帐相符。 6、每天上上班必须须检查门门锁有无无异

47、壮，下班要要检查库库房有无无隐患，关闭电电源，锁锁好库门门。第四节 库房房卫生管管理制度度 一、物物品卫生生 1、库库管员不不得收霉霉烂变未未经兽医医为什么么检验合合格的肉肉类制品品和“三无产产品”的物品品。 22、货物物摆放要要分门别别类，根根据不同同货物存存放在不不同仓库库的不同同货架上上，不得得将食品品、干杂杂品、调调味品和和日用品品混为一一体。 3、物物品始终终保持清清洁卫生生，无灰灰尘、积积土。各各类物品品无过期期、虫咬咬、变质质、变味味和互相相串味等等现象。 二、库管员员卫生 男库管管员不留留长发，女库管管员发型型美观大大方，不不留长指指甲。 平时勤勤洗澡、洗头，身上无无异味。 上

48、岗岗前不食食异味食食品，每每年体检检一次，持健康康证上网网。 患患有传染染型疾病病的库管管员不得得上岗。 三、设备卫卫生 物物品货架架、办公公桌要每每日檫试试，保持持表面光光洁明亮亮，无灰灰尘和污污渍。 计算器器具要每每日檫试试，保持持光洁明明亮，无无污渍，度量准准确。 四、库库房卫生生 1、库房地地面每日日必须清清扫一次次，随时时保持地地面清洁洁、光亮亮，做到到无废纸纸、杂物物、垃圾圾，边角角无卫生生死角。 2、库房墙墙面每周周必须清清扫一次次灰尘，做到天天花板、墙面无无蜘蛛网网灰尘，无掉皮皮和污渍渍。 33、库房房门窗每每周必须须清扫一一次灰尘尘，做到到无污渍渍、印迹迹。第五节 食品品库房管管理员工工要求 一、库库房管理理员做到到认真负负责，入入库物品品必须按按照标准准验收，仔细检检查。做做到物品品和数量量相符，拒收不不符合质质量标准准的物品品。 二二、凡入入库的货货物必须须具有正正规的厂厂名、商商标、生生产日期期、保质质期及该该货物的的配料。 三、凡入库库的货物物必须有有该供货货单位的的营业执执行、卫卫生许可可证、货货物抽样样的调查查报告或或化验单单。 四四、每月月定期对对库房货货物进行行认真查查核，以以保证