子公司考核薪酬管理模式设计报告

1、横店集团团子公司司考核与薪薪酬管理理模式设设计报告告管理咨询询公司20033年9月月24日日目录第一篇子子公司经经营者考考核2第一章总总则2第二章子子公司分分类2第三章业业绩合同同4第四章子子公司经经营者考考核内容容4第五章考考核程序序及方法法5第六章业业绩后续续管理7第二篇子子公司经经营者薪薪酬9第三篇工工资总额额管理16第七章原原则16第八章子子公司工工资总额额的结构构及计算算方法16第四篇附附则16第五篇附附表20附录一：子公司司分类列列表20附录二：各类子子公司考考核指标标及权重重21附录三：子公司司业绩合合同22附录四：业绩合合同签订订流程24附录五：子公司司经营者者能力和和素质评评

2、价表25附录六：年终业业绩考核核流程26附录七：员工满满意度调调查表27第一篇 子公司司经营者者考核第1章总总则第1条 为加快快横店集集团（以以下简称称集团）战略目目标第22条 的实现现，第33条 建立集集团内部部管理控控制体系系，第44条 建立经经营者的的考核激激励机制制，第55条 特制定定本办法法。第6条 本办法法是依据据集团化化管理要要求,兼兼顾集团团及下属属各公司司的发展展势头、发展潜潜力和战战略定位位而第77条 制定。第8条 本办法法适用于于集团下下属各子子公司经经营者。第9条 集团考考核与薪薪酬委员员会是对对下属公公司经营营者考核核与收入入分配的的决策部部门，第第10条条 负责对对

3、集团下下属公司司及经营营者行使使考核与与收入分分配决定定权。集集团的人人力资源源管理委委员会是是其日常常执行机机构。第11条条 考核核坚持以以下原则则：（1）责责权一致致原则。体现责责任和权权力的统统一，（2）确保经经营人员员业绩目目标（33）的实现现。（4）客客观公正正原则。考核指指（5）标（6）要客观观、科学学、规范范；考核核方法要要符合实实际，（7）简便易易行，（8）操作性性强；考考核内容容、标（9）准、方方法和结结果公开开，（110）做到考考核过程程透明，（111）考核结结论公正正。（12）严格兑兑现原则则。要严严格按业业绩合同同（133）进行考考核，（14）并把工工作业绩绩作为经经营

4、管理理人员兑兑现薪酬酬、奖惩惩和任用用的主要要依据，（155）使业绩绩与个人人利益紧紧密挂钩钩。第2章子子公司分分类第12条条子公司司分类的的意义横店集团团子公司司涉足多多个产业业，下属属各子公公司在集集团战略略中处于于不同的的地位，根据子子公司业业务在横横店集团团战略中中的定位位，以及及各业务务运营的的具体特特点，将将子公司司进行分分类，分分别选择择不同的的管理控控制重点点与方式式，这是是对子公公司进行行绩效管管理的前前提。第13条条子公司司分类的的方法一般而言言，根据据可将子子公司分分为三类类：（1）效效益型企企业。对对该类子子公司重重点关注注业务的的收益情情况，（2）关注企企业经营营产生

5、的的效益，（3）主要考考察以利利润为代代表的效效益指（4）标（5）。该类类企业主主要是横横店集团团的成熟熟业务，（6）这些业业务增长长相对稳稳定，（7）能够为为企业提提供稳定定的现金金流，（8）并支撑撑着企业业的生存存与发展展。（9）增增长型企企业，（10）对该业业务运作作企业重重点关注注销售量量的增长长、市场场占有率率的增长长等。该该类业务务主要为为尝试性性业务，（111）此类业业务往往往可能存存在很大大的市场场商机，（122）企业要要积极尝尝试，（13）对该业业务重点点关注能能力的培培养与机机会的把把握。（14）服（155）务型企企业。业业介入该该业务时时间一般般并不（16）很长，（177

6、）业务运运作能力力与运作作经验相相对缺乏乏，（118）需该类类业务主主要为集集团整体体运作提提供服（19）务与支支持，（20）在集团团的整体体战略布布局上，（211）近期内内主要关关注、控控制该类类企业的的成本与与费用。第14条条子公司司分类的的用途（1）根根据子公公司分类类确定相相应的责责任中心心，（22）从而（3）为全面面预算管管理体系系的建立立提供基基础。（4）针针对不同同（5）类型的的子公司司，（66）确定其其业务发发展目标标（7）体系与与关键考考核监控控指（88）标（9）体系。（10）根据子子公司的的不同（11）类型，（122）结合子子公司业业务发展展目标，（133）合理设设定子公公

7、司的绩绩效考核核标（114）准，（15）进而（16）通过合合理的管管理控制制模式实实现对子子公司的的有效监监控。第3章业业绩合同同第4章第15条条 业绩合合同第116条 是控股股公司授授权的特特定人员员作为发发约人，第177条 本办法法规定的的适用对对象作为为受约人人，第118条 经契约约的形式式，第19条 双方对对应实现现的工作作业绩所所订立的的协议。第20条条指第21条标第22条及权重重的确定定按照各子子公司在在集团中中的战略略地位、公司的的功能将将所有子子公司分分为三类类：重点点关注效效益的公公司、重重点关注注发展的的公司和和重点关关注成本本的公司司。根据据各类公公司应关关注的侧侧重点不

8、不同设定定指标及及权重（见附表表二）。第23条条考核指指第24条标第25条每年核核定一次次，第26条当年指指第27条标第28条一月份份完成核核定。指指第29条标第30条一经确确定，第第31条一般不不第32条作调整整。如遇遇重大自自然灾害害等不第第33条可抗拒拒因素确确需调整整，第34条由受约约人向发发约人提提出书面面申请，第35条并按规规定程序序审批。未获批批准的，第36条仍以原原指第37条标第38条为准。第39条条业绩合合同第440条 的签订订，第441条 原则上上集团下下属子公公司正职职与控股股公司总总裁（或或总裁授授权的副副总裁、总裁助助理）签签订；副副职与同同第422条 级正职职签订；

9、同第443条 时报控控股公司司人力资资源委员员会备第第44条 案。第45条条年度考考核目标标第46条值的确确定原则则根据历史史情况及及子公司司预算设设定考核核目标,并同子子公司经经营者签签订业绩绩合同。（1）足足够的挑挑战性，（2）只有少少数人能能全部达达标，（3）大多数数人只能能重点实实现其中中部分指指（4）标（5）；（6）上上下级目目标（77）的一致致性，（8）发约人人和受约约人共同同（9）商讨而而（100）最终决决定，（11）当双方方对目标标（122）设定无无法达成成一致时时，（113）发约人人具有最最终的决决定权；（14）保证客客观公正正，（115）综合考考察多方方面的信信息依据据，（

10、116）如历史史业绩、对未来来发展的的预测、对下属属业务单单元的控控制要求求，同（17）行业竞竞争对手手的业绩绩等；（18）一经设设定，（19）原则上上不（220）再轻易易改变。第5章子子公司经经营者考考核内容容第47条条对下属属公司的的经营者者从业绩绩和个人人能力素素质两方方面进行行考核（1）绩绩效考核核按照业业绩合同同（2）的规定定执行，（3）经营者者的业绩绩得分作作为年终终效益年年薪发放放的依据据；（4）个个人素质质和能力力的考核核；对经经营者从从凝聚力力与鼓舞舞士气的的能力、正确适适度授权权的能力力、协作作能力、管理水水平、战战略规划划能力、工作创创新能力力、培养养后备（5）人才的的能

11、力等等方面进进行考核核。（见见附表）对经营者者的个人人素质和和能力的的考核不不作为经经营者年年终效益益年薪发发放的依依据，只只作为集集团公司司人才培培养、人人员变动动的依据据。第6章考考核程序序及方法法第48条条年度各各公司的的考核过过程对经营者者的考核核包括年年初的考考核指标标、权重重、指标标值的确确定，年年中的中中期考核核，以及及年末的的终结考考核三个个环节构构成。（1）年年初：在在关键业业绩指（2）标（3）、指（4）标（5）值及其其权重确确定之后后，（66）集团同同（7）经营者者签订“业绩合合同（88）”，（9）作为该该年度考考核和兑兑现经营营者收入入分配的的依据。（10）年中：在每个个

12、会计年年度中期期的一个个工作周周内（66月30日至至7月5日），（111）集团对对经营者者进行中中期考核核。考核核内容主主要是检检查上半半年指（12）标（133）的完成成情况；考核结结果由经经济发展展委员会会记录在在案。（14）年末：年末考考核在每每年财务务决算之之后的330日内内完成。在此期期间，（15）经营者者须先撰撰写年度度述职报报告。述述职报告告的内容容包括对对该年度度各项考考核指（16）标（117）完成情情况（特特别是对对那些无无法量化化的评价价指（118）标（119）的总总结，（20）以及对对集团制制定下一一年度该该公司的的战略目目标（221）及考核核指（222）标（223）、指（

13、24）标（255）值与权权重提出出的建议议。由集集团对经经营者进进行考核核。第49条条 对不第550条 可量化化指第551条 标第522条 的考核核，第553条 由考核核与薪酬酬决策委委员会根根据被考考核者的的述职报报告，第第54条条 通过无无记名第第55条条 投票方方式按照照A、BB、C、D、EE五个等等级给出出考核结结果。第56条条 年末末考核程程序（1）年度考考核工作作基准日日为年度度财务决决算完成成后首日日；（2）各公司司在年度度考核工工作开始始后的77日内提提交本公公司有关关财务分分析报表表报集团团财经管管理委员员会；（3）经营者者根据本本公司年年度经营营完成情情况在年年度考核核工作

14、开开始后的的10日日内提交交述职报报告报集集团经济济发展管管理委员员会；（4）人力资资源管理理委员会会按上述述时间要要求收集集、整理理有关财财务分析析报表及及经营者者述职报报告；并并按照经经营者年年度“经经营目标标（5）责任书书”的考考核要求求，（66）对经营营者经营营完成情情况及述述职报告告，（77）进行分分析评价价，（88）在考核核工作日日开始后后15日日内确定定考核结结果；（9）人力资资源管理理委员会会按照初初评结果果拟订该该年度的的考核与与收入分分配方案案，（110）并提交交集团考考核与薪薪酬委员员会审议议；在考考核工作作日开始始后200日内将将初评结结果通知知被考核核者，（11）被考

15、核核者应在在收到通通知后55日内对对初评结结果做出出同（112）意与否否的意见见，（113）并说明明理由书书面反馈馈到人力力资源管管理委员员会；（14）集团人人力资源源管理委委员会收收到书面面意见报报告后，（155）提出处处理或调调整意见见报考核核与薪酬酬决策委委员会，（166）考核收收入分配配方案经经讨论通通过后，（177）由决策策委员会会主任签签字生效效，（118）集团人人力管理理委员会会执行。第57条条综合业业绩分值值计算。综合业绩绩分值由由各项关关键业绩绩指标分分值求和和得出，计算公公式为：综合业绩绩分值=（KKPI业业绩分值值KPII权重）其中：KPI业业绩分值值=KPPI完成成值K

16、PPI目标标值1000（适适用于目目标值为为正数的的增长类类指标）或KPI业业绩分值值=1000+（1-KKPI完完成值KKPI目目标值）1000（适用用于控制制类指标标或目标标值为负负数的增增长类指指标）对利润目目标为00的企业业利润指指标完成成得分的的计算： 利润业业绩分值值=当年年实际减减亏额目目标减亏亏额1000为避免单单项关键键业绩指指标业绩绩分值过过高或过过低影响响综合业业绩分值值，真实实反映管管理人员员的总体体业绩，限定KKPI业业绩分值值在0-1300分之间间。当KKPI业业绩分值值超过1130分分时，按按1300分计算算；小于于0分时时，按00分计算算；在00-1000分之之

17、间，按按实际分分值计算算。第58条条 个人人能力和和素质考考核得分分的计算算和处理理（1）评评分办法法业绩评估估标准明显不足足一般良好卓越凝聚力与与鼓舞士士气的能能力481215正确适度度授权的的能力481215协作能力力481215管理水平平481215战略规划划能力481215工作创新新能力481215培养后备备人才的的能力481215能力素质质得分=单项项指标的的分（2）结结果处理理按照得分分多少分分为高、中、低低三级，原则上上三者的的比例控控制在33：5：2，连同同业绩得得分后的的分级，做出经经营者业业绩-能力评评价矩阵阵，建立立经营者者个人档档案，由由人力委委作档案案管理，作为管管理

18、人员员培养、职位变变动的参参考。第7章业业绩后续续管理第59条条业绩跟跟踪。为为保证业业绩指第第60条标第61条的实现现，第62条发约人人要定期期了解受受约人业业绩合同同第63条完成情情况，第第64条并进行行相应的的指第65条导与帮帮助。受受约人要要掌握分分管业务务的经营营动态，第66条并向发发约人汇汇报。总总部有关关部门要要定期收收集、分分析业绩绩考核指指第67条标第68条完成情情况，第第69条与计划划目标第第70条进行对对比，第第71条及时发发现问题题，第72条提出帮帮助和改改进措施施。第73条条业绩考考核情况况的反馈馈。为使使发约人人与受约约人之间间进行有有效沟通通，第74条帮助下下属公

19、司司经营人人员改进进工作，第75条业绩考考核结果果要进行行反馈。业绩考考核情况况的反馈馈，第76条主要是是根据受受约人业业绩完成成情况，第77条肯定成成绩，第第78条指第79条出问题题和不第第80条足，第81条提出改改进工作作的建议议和要求求，第82条帮助制制定工作作提高计计划，第第83条并与业业绩合同同第84条一并存存入个人人业绩档档案，第第85条作为下下年度考考核分析析的依据据。如受受约人对对考核评评价结果果存有异异议，第第86条可向考考核薪酬酬决策委委员会反反映，第第87条如需要要更改，第88条按程序序审批。第89条条业绩考考核结果果的应用用（1）公公司薪酬酬考核决决策委员员会、人人力资

20、源源管理委委员会根根据薪酬酬计算方方法，（2）参考业业绩合同同（3）总分计计算受约约者个人人年度奖奖励年薪薪。（4）控控股公司司高层依依据业绩绩合同（5）分值以以及下属属公司经经营者个个人素质质和能力力得分，（6）决定对对下属公公司经营营者的非非物质奖奖惩，（7）如职务务任免、晋升、培训等等。第90条条业绩考考核结果果的保管管业绩考核核结果由由人力资资源管理理委员会会存档，作为下下一年考考核对比比依据，以及其其他人力力资源管管理依据据。第二篇 子公公司经营营者薪酬酬第91条条对子公公司经营营者进行行薪酬激激励应依依据以下下原则：考核指标标的设定定与集团团的战略略目标相相统一，以引导导所属各各子

21、公司司紧密围围绕集团团的战略略目标开开展生产产经营活活动，确确保总体体目标实实现。将考核指指标完成成情况与与各子公公司经营营者的薪薪酬挂钩钩，使子子公司经经营者的的收入随随着考核核指标完完成情况况上下浮浮动，形形成业绩绩优先的的导向。子公司经经营者薪薪酬水平平根据当当期经济济效益及及可持续续发展状状况决定定。第92条条薪酬水水平子公司经经营者的的薪酬水水平以历历史水平平为基础础，根据据子公司司经营难难度与效效益进行行调整。第93条条经营者者收入的的构成子公司经经营者收收入实行行年薪制制，包括括固定和和浮动两两部分，根据子子公司类类型不同同采用不不同的薪薪酬结构构。年薪的固固定部分分由子公公司的

22、经经营难度度确定，称为基基本年薪薪。年薪的浮浮动部分分根据子子公司的的经营绩绩效确定定，可以以包括利利润提成成和效益益年薪等等不同形形式。各类子公公司经营营者收入入的固定定部分均均为基本本年薪，不同子子公司的的浮动部部分不同同，效益益类子公公司为利利润提成成（随着着企业的的发展可可以逐步步过渡到到效益年年薪的方方式），成长类类子公司司与成本本类子公公司为效效益年薪薪，区别别在于成成长类子子公司与与成本类类子公司司效益年年薪的计计算基数数不同。各类子公公司薪酬酬结构如如下：（具体说说明见以以下各条条）效益类：（过渡方方案）子子公司经经营者收收入=基本年年薪+利润提提成（目标方方案）子子公司经经营

23、者收收入=基本年年薪+效益年年薪成长类与与成本类类：子公司经经营者收收入=基本年年薪+效益年年薪第94条条基本年年薪基本年薪薪取决于于子公司司的规模模，包括括资产、利润、销售额额与人数数四项指指标。基本年薪薪核定的的时间为为考核周周期期初初，核定定的标准准是上一一年的经经营情况况。基本年薪薪 = 年薪基基数经营营系数所有子公公司的年年薪基数数原则上上统一为为30万（或者其其他固定定数值）经营系数数由子公公司的资资产、利利润、销销售额和和人数共共同确定定。经营营系数 = 资资产系数数 + 利润系系数 + 销售售额系数数 + 人数系系数各系数数数值如下下表所示示：（单单位：%）资产规模模系数110

24、亿以以上3025100亿25325亿亿20412亿亿1550.5-1亿1260.10.55亿1070.1亿亿及以下下7利润系数11亿以上上3020.5-1亿2530.20.55亿2040.1-0.22亿1550.055-0.1亿1260.0110.005亿1070.011亿及以以下7销售额系数110亿以以上3025100亿25325亿亿20412亿亿1550.5-1亿1260.10.55亿1070.1亿亿及以下下7人数系数11万人以以上10250000-1000000人9320000-50000人人8410000-20000人人65500-10000人46100-5000人27100人人及以下

25、下1基本年薪薪的特殊殊情况：对于公司司销售额额与利润润主要来来源于内内部交易易的企业业，销售售额和利利润在计计算经营营系数时时需要进进行折算算处理，目前暂暂定为660% 。对于新开开设的、处于新新兴行业业的某些些企业，其具有有人才密密集，人人员素质质要求较较高的特特点，如如果目前前的收入入计算方方式满足足不了其其经营者者的市场场定价，在计算算基本年年薪的时时候可以以在现有有的基础础上乘一一个调整整系数。此调整整系数根根据实际际情况可可以进行行调整，目前暂暂定为11.5。基本年薪薪的发放放：基本年薪薪作为子子公司经经营者的的基本保保障收入入按月发发放，每每月发放放金额为为：基本本年薪/12。第9

26、5条条利润提提成（1）利利润提成成是效益益类子公公司经营营者年薪薪浮动部部分的来来源。（2）利利润提成成在考核核周期期期末根据据利润完完成情况况和考核核结果共共同（33）确定。（4）利利润提成成在考核核周期期期末一次次发放。（5）利利润提成成 = 可计薪薪基数考考核系数数（6）可可计薪基基数 = 分分级利润润提成比比例（7）提提成比例例根据企企业完成成利润的的情况，（8）采用分分级累退退比例计计算：利润完成成情况提成比例例11亿以上上1%250000万到1亿部分分1.5%320000万到50000万万部分2%410000万到20000万万部分3%5500万万到10000万万部分4%6500万万

27、以下部部分5%例如：若某企业业完成4400万万利润，则其可可计薪利利润基数数为：400万万5% = 220万若某企业业完成了了2.22亿利润润，则其其可计薪薪利润基基数为：500万万5% +(10000-5000)4% +(20000-10000)33% +(50000-20000)22% +(1000000-50000)1.55% +(2220000-1000000)1% = 255 + 20 +300 + 60 + 775 + 1220= 3330万（9）考考核系数数根据年年度考核核结果确确定。1考核核分数各各个部分分对应的的考核系系数如下下：考核分数数低于A分分(0A1000)A分以上上

28、考核系数数0 (分数数-A)/(1100-A)1000%2AA在01100之之间取值值，3代表子子公司最最低应该该完成目目标4的程度度，5即及格格线。考考核分数数在A以下，6视为严严重不77合格，8因此不不9计发浮浮动年薪薪。例如：若若取A为80，考核得分分为700分，则则考核系系数为：0考核得分分为900分，则则考核系系数为：（900-800）/(1100-80)1000%=550%考核得分分为1220分，则考核核系数为为：（1120-80）/(1100-80)1000%=2210A值的大大小，111反映了了对下属属子公司司的管理理力度的的倾向性性，122A值越大大，133则要求求越严格格。

29、同114时，155A值也取取决于考考核目标标16设定的的精确性性，177目标188设定越越合理，19则A值可能能越大。20为为了便于于与企业业历史情情况接轨轨，211在本方方案实施施时全资资子公司司取A值为0。则考考核分数数与考核核系数的的关系如如下：考核分数数A分考核系数数分数11%22对对于上市市公司，23由于对对管理水水平要求求较高，24则将A值提高高到600。则考考核分数数与考核核系数关关系如下下：考核分数数低于600分60分以以上考核系数数0 (分数数-600)2.55%第96条条效益年年薪效益年薪薪是成长长类与成成本类子子公司年年薪浮动动部分的的来源。效益年薪薪由子公公司业绩绩考核

30、结结果决定定。效益年薪薪在考核核周期期期末一次次发放。效益年薪薪 = 倍数基本年年薪考考核系数数倍数根据据子公司司的类型型不同而而不同，成长类类子公司司的倍数数为1.5，成成本类子子公司的的倍数为为0.55。未来效益益类子公公司的浮浮动部分分实行效效益年薪薪的时候候，其倍倍数需根根据企业业利润规规模决定定，具体体如下表表：利润完成成情况倍数11亿以上上820.5-1亿630.20.55亿440.1-0.22亿250.055-0.1亿160.0110.005亿0.5考核系数数的计算算方式参参照利润润提成方方式中考考核系数数的计算算方法。第97条条特殊情情况下的的薪酬发发放对年内聘聘任（任任命）和

31、和任期届届满解聘聘（免职职），以以及个人人因病因因事离岗岗时间超超过三个个月的，按实际际在岗时时间兑现现相同比比例的效效益年薪薪。对因完不不成业绩绩考核指指标被解解聘（免免职）的的，不兑兑现或相相应扣减减效益年年薪。公司发生生重大质质量与安安全事故故、经济济损失及及精神文文明建设设问题的的，扣减减经营者者当年的的奖励年年薪。对受到记记大过以以下处分分或由于于个人素素质原因因被解聘聘（免职职）的，按管理理权限由由上级研研究决定定是否兑兑现效益益年薪及及其幅度度。对受到记记大过及及以上处处分的，当年不不列入业业绩考核核范围，不兑现现效益年年薪。第98条条风险抵抵押金管管理规定定为落实经经营者任任期

32、内的的风险经经营责任任，每年年在经营营者的效效益年薪薪中留取取20%作为经经营者风风险抵押押金，并并转入控控股公司司风险抵抵押金专专用账户户统一管管理。第三篇工工资总额额管理第8章原原则第99条条 为适应应现代企企业制度度的需要要，第1100条条 建立横横店集团团各公司司内部有有效的激激励和约约束机制制，第1101条条 调动广广大员工工为企业业创造价价值的积积极性，第1002条 确保企企业业绩绩目标第第1033条 的实现现，第1044条 特制制定本办办法。第1055条子公司司薪酬总总额由固固定薪酬酬（即基基本工资资）和变变动薪酬酬（即业业绩奖励励）两部部分构成成。薪酬酬总额的的调控采采取与经经

33、济效益益挂钩的的办法。第1066条薪酬总总额与经经济效益益挂钩应应遵循的的原则：（1）考考核指（2）标（3）的设定定与集团团公司的的战略目目标（44）相统一一，（55）以引导导所属各各公司紧紧密围绕绕集团公公司的战战略目标标（6）开展生生产经营营活动，（7）确保总总体目标标（8）实现。（9）考考核指（10）标（111）值的确确定从各各公司的的实际情情况出发发，（112）尽力做做到合情情合理，（133）公平公公正，（14）有利于于调动各各公司的的积极性性。（15）将考核核指（116）标（177）完成情情况与各各公司薪薪酬总额额挂钩，（188）使员工工收入随随着考核核指（119）标（200）完成情

34、情况上下下浮动，（211）形成业业绩优先先的企业业文化，（222）激发员员工齐心心协力共共同（223）完成公公司的生生产经营营任务。第9章子子公司薪薪酬总额额的结构构第1077条 薪酬酬结构薪酬总额额分为两两部分：一是固固定薪酬酬，即基基本工资资；二是是变动薪薪酬，即即业绩奖奖励。第1088条薪酬基基数确定定对各公司司起始薪薪酬总额额基数的的核定，原则上上以企业业前三年年（20001-20003）的的工资总总额为依依据推算算。第1099条考核分分数在计算工工资总额额时用的的考核得得分参照照经营者者考核的的效益类类指标和和运营类类指标按按照百分分制换算算得出。第10章章薪酬方方案一直直接按利利润

35、提成成第1100条基本薪薪酬部分分基本薪酬酬沿用原原工资方方案中的的固定工工资部分分。基本本薪酬由由控股公公司人力力资源管管理委员员会统一一调整；原则上上每年增增长控制制在0-5%之之间，具具体数值值由人力力资源管管理委员员会根据据公司的的经营情情况决定定。第1111条变动薪薪酬部分分变动薪酬酬采取直直接从考考核利润润提成的的方式，并同考考核得分分直接挂挂钩，具具体计算算公式为为：应得变动动薪酬=考核利利润*提成比比例*绩效考考核得分分其中，提提成比例例根据各各公司历历史情况况及行业业情况由由控股公公司人力力资源管管理委员员会统一一管理。第1122条特殊情情况处理理（1）亏亏损企业业亏损类企企

36、业没有有利润提提成，平平时只发发放基本本薪酬的的80%，其余余20%采取与与公司考考核得分分挂钩的的形式；具体计计算如下下：工资总额额=800%基本本薪酬+20%基本薪薪酬*考核得得分（2）转转亏企业业第一年年工资管管理转亏企业业第一年年的基本本薪酬部部分全额额发放，同时按按照提成成方法从从应提利利润中提提取作为为变动薪薪酬的奖奖金。第11章章薪酬方方案二控控制增长长的方式式第1133条盈利的的企业的的工资管管理（1）基基本薪酬酬基本薪酬酬沿用原原工资方方案中的的固定工工资部分分。基本本薪酬由由控股公公司人力力资源管管理委员员会统一一调整；原则上上每年增增长控制制在0-5%之之间，具具体数值值

37、由人力力资源管管理委员员会根据据公司的的经营情情况决定定。（2）变变动薪酬酬的计算算公式变动薪酬酬=上一年年变动薪薪酬*（1+）*考核系系数其中为为变动薪薪酬增长长率，利润润增长率率第1144条亏损企企业的工工资管理理（1）基基本薪酬酬基本薪酬酬沿用原原工资方方案中的的固定工工资部分分。但平平时只发发放基本本薪酬的的80%。（2）变变动薪酬酬基本薪酬酬的200%采取取与公司司考核得得分挂钩钩的形式式。（3）亏亏损企业业的工资资具体计计算如下下：工资总额额=800%基本本薪酬+20%基本薪薪酬*考核得得分（4）转转亏企业业第一年年工资管管理转亏企业业第一年年的基本本薪酬部部分全额额发放，同时按按

38、照提成成方法从从应提利利润中提提取作为为变动薪薪酬的奖奖金。变动薪酬酬=应计提提利润*提成比比例*考核系系数提成比例例由集团团人力资资源管理理委员会会统一管管理，原原则上各各公司提提成比例例一致，特殊情情况由人人力委决决定。第1155条下属公公司由于于规模变变化需调调整薪酬酬总额时时，第1166条须报请请控股公公司人力力资源管管理委员员会审批批。调整整原则：（1）薪薪酬与人人数等比比例增长长（2）薪薪酬增长长幅度不不（3）超过人人均创利利的增长长幅度第四篇附附则第1177条 本办法法由集团团考核与与薪酬决决策委员员会负责责解释。第1188条 本办法法自发布布之日起起实行。第五篇附附表附录一：子

39、公司司分类列列表效益类企企业成长类企企业成本类企企业东磁得邦电子子公司影视旅业业康裕制药药家园化工工德邦制药药德邦有限限公司进出口公公司电声公司司针织公司司贸易公司司给排水公公司新纳电子子好乐多商商贸房地产公公司金华投资资草业公司司文化传媒媒东华航空空影视娱乐乐国际商贸贸城横店大学学横店中学学横店医院院金华儿童童医院附录二：各类子子公司考考核指标标及权重重分类指标效益类企企业权重成长型企企业权重成本类企企业权重效益类指指标利润或EEVA资产报酬酬率自由现金金流40%10%10%利润资产报酬酬率自由现金金流20%10%10%利润资产报酬酬率自由现金金流10%10%10%运营类指指标销售额成本费用

40、用率新产品销销售比重重15%10%5%销售额成本费用用新产品销销售比重重30%15%5%销售额成本费用用20%40%组织类指指标员工满意意度制度执行行情况5%5%员工满意意度制度执行行情况5%5%员工满意意度制度执行行情况5%5%其中：利润=总总收入-成本费费用资产报酬酬率对全全资子公公司采用用总资产产报酬率率，对于于控股子子公司采采用净资资产报酬酬率自由现金金流=经营活活动现金金流入-经营活活动现金金流出销售额为为主营业业务销售售收入成本费用用率=成本费费用/销售收收入新产品销销售比重重=新产品品销售额额/总销售售额员工满意意度反映映员工对对经营者者经营管管理水平平的认同同情况制度执行行情况主主要考察察子公司司执行管管理手册册的情况况，根据据管理手手册的规规定执行行。附录三：子公司司业绩合合同合同编号号:受约人姓姓名：发发约人姓姓名：职位：职职位：合同有效效期：年年月日至年月日为使公司