信托公司信托项目分配及清算流程模版

1、PAGE PAGE 7信托项目分配及清算流程（试行） 总则第一条 为适应公司信托项目分配及清算的管理需要，防范分配及清算中的操作风险，提高工作效率，根据国家的关于法律、部门规章及公司管理规范，特制定本流程。第二条 本流程所指的信托项目分配及清算具体包括：1、信托项目期中分配，适用于信托项目存续期间按协议商定时点进行信托收益或部分本金的分配；2、信托项目到期清算，适用于信托项目按协议或协议商定的预计终止日进行的清算分配；3、信托项目提前分配及清算，适用于信托项目在信托协议明确商定的分配时点外所做的提前分配或清算。本流程不适用于按净值申赎的信托计划及非标项目类信托计划的分配及清算。 部门职责第四条

2、 信托业务部门的主要职责：1、负责发起信托项目部分提前分配或全部提前清算的申请，并确认提前分配或清算的信托本金数额、日期，及对信托权益兑付、受托人报酬的影响；2、负责将信托项目的费用协议（渠道管理总部负责的销售费用协议除外）完整并及时的送交至运营管理总部；3、负责办理证券账户、DVP账户的开户和销户。第五条 渠道管理总部的主要职责：1、负责将信托项目的销售费用协议（业务部门负责的销售费用协议除外）完整并及时的送交至运营管理总部。第六条 运营管理总部的主要职责：1、负责发起信托项目分配及清算流程，确认信托权益计算日或信托项目终止日及期中分配的信托本金数额；2、负责信托项目投融资收益的计算及收息指

3、令（被动收入除外）的及时发起；3、在收到信托费用协议前提下，负责信托项目费用指令（被动费用除外）的及时发起；4、负责于信托权益计算日或信托项目终止日将未发起支付指令的应付信托费用（被动费用除外）通知信托会计部；5、负责信托项目代垫款的及时归还；6、负责监督证券账户、DVP账户的开户和销户。第七条 信托会计部的主要职责：1、负责信托项目投融资收息指令和信托费用指令的财务审核；2、负责信托项目投融资本金及收益的到帐确认；3、负责计提信托报酬、保管费、贷款协议印花税及经运营管理总部确认的其他应付未付信托费用；4、负责信托项目被动收入及被动费用指令的发起及复核；5、负责计算并分配信托计划受益人信托权益

4、；6、负责信托权益、信托费用及其他费用的资金划付；7、负责生成信托项目清算报告，并确认财务数据的准确性；8、负责信托专户销户流程的发起并及时办理销户。第八条 市场管理总部的主要职责：1、负责信托项目受益人姓名、银行账号等基本信息的准确；2、负责信托协议受益权转让后受益人信息的及时变更。第三章 信托项目期中分配流程第九条 信托项目期中分配流程1、运营管理总部于T-1日前（含T-1日、T日即当期信托权益计算日、T-1日即T日的前一个工作日，下同）发起信托项目期中分配流程，明确T日及T日应分配的信托本金数额；2、运营管理总部于T日前在AM系统发起除被动费用外的当期信托费用指令，并将未发起支付指令的应

5、付信托费用（被动费用除外）通知信托会计部FA组；3、私人财富总部于T日前确认信托项目受益人姓名、银行账号等基本信息准确无误，如确认后发生受益人信息变更的，应及时以邮件及电话的形式通知信托会计部TA组；4、信托会计部于T日确认信托专户中资金是否到帐，如当天资金未到帐的，信托会计部应及时通知运营管理总部；5、信托会计部FA组于T+1日前计提T日当期固定信托报酬、保管费、贷款协议印花税及经运营管理总部确认的其他应付信托费用（如需），清算T日信托项目的财务数据，核对存款余额是否账实相符，提供T日可供分配信托资金数据；6、信托会计部TA组于T+1日前在TA系统设置收益分配方案，确认可供分配信托资金可足额

6、分配当期信托权益后复核分配方案。如未能足额分配的，应及时通知FA组、运营管理总部及相关业务部门；7、信托会计部TA组于T+3日前执行分配方案后，发起信托权益分配的划款审批流程；8、信托会计部TA组于T+4日前履行对外资金支付。如需保管银行审核的，信托会计部负责将审批通过的信托权益分配方案、划款指令等资料文件资料提交保管行对外支付。 信托项目到期清算流程第十条 信托项目到期清算流程1、运营管理总部于D-1日前（D日即信托项目终止日）发起信托项目终止清算流程，明确D日的具体日期；2、信托会计部于D日前筹备信托专户的销户。如信托项目有证券、DVP账户的，运营管理总部负责督促业务部门办理相关账户的撤销

7、，并确保D日前将销户资金划入信托专户；3、运营管理总部于D日前在AM系统发起除被动费用外的当期信托费用指令，发起返还公司代垫款指令（如有），并将未发起支付指令的应付信托费用（被动费用）通知信托会计部FA组；4、私人财富总部于D日前确认信托项目受益人姓名、银行账号等基本信息准确无误，如确认后发生受益人信息变更的，应及时以邮件及电话的形式通知信托会计部TA组；5、信托会计部于D日确认信托专户中资金是否到帐，如当天资金未到帐的，信托会计部应及时通知运营管理总部；6、信托会计部FA组于D+1日前计提当期固定信托报酬、保管费、贷款协议印花税及经运营管理总部确认的其他应付未付信托费用（如需），清算D日信托

8、项目的会计账务，核对存款余额是否账实相符，提供D日可供分配信托资金数据；7、信托会计部TA组于D+1日前在TA系统设置收益分配方案，确认可供分配信托资金可足额分配当期信托权益后复核并执行分配方案。如未能足额分配的，应及时通知FA组、运营管理总部及相关业务部门；8、信托会计部FA组于分配方案执行后，清算D日信托项目的财务数据，根据清算结果计提浮动信托报酬；9、信托会计部TA组于D+3日前发起信托权益分配的划款审批流程；10、信托会计部TA组于T+4日前履行对外资金支付。如需保管银行审核的，信托会计部负责将审批通过的信托权益分配方案、划款指令等资料文件资料提交保管行对外支付；11、信托会计部于D+

9、5日前生成信托项目财务清算数据并确保数据准确；12、信托会计部确认信托项目的信托权益、信托费用及其他负债都已划付成功后，于D+10日前发起信托专户销户审批流程，并在AM系统发起银行存款利息收入和银行手续费用指令。如销户利息归属于受托人，信托会计部通知运营管理总部在AM系统中发起付款指令；如销户利息归属于受益人，信托会计部在TA系统中设置清算期利息并划付至受益人。第五章 信托项目提前分配及清算流程第十一条 集合信托项目提前分配及清算流程1、业务部门于预计提前终止日前7个工作之前发起信托项目提前分配或清算申请，并明确提前分配或清算的日期范围和信托本金数额、及其对信托权益兑付、受托人报酬的影响，如涉及证券投资的信托项目需提前10个工作日之前发起申请；2、业务部门确认提前分配或清算日期后，通知运营管理总部、信托会计部、市场管理总部，运营管理总部与信托会计部确认投融资收益及本金到帐后，于到帐当天发起信托项目期中分配或到期清算流程。第十二条 单一信托项目提前分配及清算流程1、业务部门于预计提前终止日前3个工作日之前发起信托项目提前分配或清算申请，并明确提前分配或清算的日期范围和信托本金数额，如涉及证券投资的信托项目需提前10个工作日之前发起申请