小学财务管理制度81050

1、8A8AUnit2Schoollife单元测试卷D PAGE D PAGE 5民安小学财务管理制度1、贯彻执行党和国家的有关方针、政策和各项财政、财务规章制度，民安小学财务管理制度以及上级单位制定的财务管理办法。2、按规定向上级单位和财务部门报年度预算、月份用（缴）款计划、月份会计报表和年度决算。3、根据国家规定和上级核定的预算，办理各项财务收支，在规定的 节支。4、按照本校实际，加强财务活动分析，及时发现和解决财务收支中的问题，努力提高财务管理水平和资金使用效果。5、健全财产物资管理制度，按期进行财产物资的清查工作，保护国家财产的完整和安全。6、接受财政部门、上级主管单位及其他有关部门的监督

2、和检查，如实反映情况主动提供有关资料。7、组织、指导、监督所属报销单位的各项财务收支及缴销工作。8案资料。9公示，征求意见，做到民主理财、精打细算，合理安排，注意效益。10、各项经费支出，都要按原始凭证结报，严格执行开支标准，不得自行提高或变相提高，并实行校长一支笔审批制度。11、财务人员要随时主动向校长室反映财务活动情况，上交财务月报表，做到忠于职守，随时接受学校领导的调查和意见。12、在一般情况下，购物由专人负责，购物发票须有经手人、验收事项有权拒绝支付。主办会计职责、严格执行帐务管理制度及各项法律法规； 、审核原始凭证，记好会计总帐明细帐等； 、填写记帐凭证，记好会计总帐明细帐等； 、编

3、写会计报表，建立会计档案； 、做好年度更替帐的转结工作； 、做好工资报表，助学金、奖学金的审核发放工作； 、教职工奖金审发工作，调动人员、离退休人员工资办理及工资调整；出纳会计职责、办理银行结算和现金收付； 3、记好现金和银行存款日记帐； 、管好库存现金和各类有价证券、印章； 、办理公积金清算业务；7以及上级单位制定的财务管理办法。8、 按规定向上级单位和财务部门报年度预算、月份用（缴）款计划、月份会计报表和年度决算。9、 根据国家规定和上级核定的预算，办理各项财务收支，在规定收节支。10、 按照本校实际，加强财务活动分析，及时发现和解决财务收支中的问题，努力提高财务管理水平和资金使用效果。1

4、1、 健全财产物资管理制度，按期进行财产物资的清查工作，保护国家财产的完整和安全。12、 接受财政部门、上级主管单位及其他有关部门的监督和检查，如实反映情况主动提供有关资料。1314档案资料。15、每学期的经费收支，大致情况学期结束须定期向教师代表汇报并公示，征求意见，做到民主理财、精打细算，合理安排，注意效益。16、各项经费支出，都要按原始凭证结报，严格执行开支标准，不得自行提高或变相提高，并实行校长一支笔审批制度。17务月报表，做到忠于职守，随时接受学校领导的调查和意见。固定资产管理员职责服务。每学期进行一次清仓盘点，做到帐物相符，基本无差错。、做好贵重物品的保养，搞好库房的防霉、防锈、防

5、蛀、防变质。出差函授进修制度4、教职工因公差，事先都要征得各部门负责人同意。因公出差者，市内公共汽车费报销 16 元，超过部分全部自理。6、出差住宿费在规定限额标准内凭收据报销，超过标准的部分自负。7、出差伙食补助费，不分途中和住宿每人每天补助标准内：一般地 区(市外)8040(费、培训费中已含生活费的)，不再享受出差伙食补助。公务接待制度题规定如下：一 、上级部门及兄弟地市学校来人指导联系工作的，提倡吃工作餐。工作餐标准为中、晚餐每人每餐不超过 30 元，早餐每人每餐不超过 10元，工作餐一律不安排酒水。的招待费，由学校承担。友好学校间往来费用一律由学校承担。招待后审批，也不得超标准接待。四

6、、接待和工作餐，必须按实际人数。校务公开栏公布一次。学校财产管理制度一、任何物资添置须经书面（或口头）申请、报批，由有关主管或校8A Unit2 School life 单元测试卷销。意后，统一由总务处处理。机房等有关人员进行抽查，核对工作，做到帐帐相符、帐册相符、帐物相符、帐卡相符。期结束进行检查，任何公物(包括绿化)损坏都应酌情赔偿，并开据发票或 收据。并由总务处按规定收费。条或登入个人借物卡，使用完毕应及时归还。学校财务报销制度经手人对需报销的凭证应按有关规定在发票或收据背面由经手人对需向会计室解释的有关事项、内容应负责向会计室经办人员解D68A8AUnit2Schoollife单元测试

7、卷D PAGE D PAGE 8释，对财务人员退回需要补办手续的凭证，应及时按规定补办手续。报销手续应符合内部牵制制度，审批制度，会计基础工作规范化及有关岗位职责规定。经办人员所报销的发票或收据，必须是由税务部门监制的发票、 凭证。对违反法律、法规、政策及有关制度的凭证，财会人员有权予以制止。采购员管理职责12方可购买。3、购回物品必须经保管员验收，再持主管领导审批签字的正式合法发票到会计或出纳结清账目。4、购物领取现金数额较大时，需向校长请示经同意后方可领取。购 情况不能结账时，需经领导批准。5、采购物品时，要勤跑路、多询问。6、在一般情况下，购物由专人负责，购物发票须有经手人、验收人或证明人、审核人、校长签名，并注上用途，以作备查，不符合规定的事或证明人、审核