应收管理办法doc-应收管理办法

1、应收管理办法(初稿)目的保证资金回笼，加速企业资金的良性循环，防止坏账的发生。范围到期应收、逾逾期应收收、呆死死账。职责3.1各行行业销售售部分公公司及销销售人员员定期检检查销售售收入资资金回笼笼情况，安安排专人人催款，对对逾期没没有回款款欠款的将将负直接接责任，并并与绩效效挂钩。3.2客服服中心管管理所有有应收，根据账龄分析直接直接考核各部门货款回收情况。3.3法务务专员以以国家相相关的法法律法规规和财务务为依据据，以合合法的手手段追收收逾期货货款。3.4财财务部门门及时提提供对账账单，并并对坏账账做处理理转销相相应的应应收账款款金额。4、工作流流程及控控制要点点 4.1到到期应收收的要点点

2、 44.1.1合同同签约负负责人在在付款到到期前11-2周周联系客客户，提提醒客户户付款即即将到期期，向客客户提供供对帐单单，清晰晰载明每每笔账款款细节，取取得客户户对应付付帐款的的书面认认可。 44.1.2货款款到期后后不要延延误，立立即联系系客户，要要求其付付款，请请客户遵遵守协议议。 44.1.3到期期的欠款款如没有有及时回回收，将将在逾期期的155天内做做重点追追要对象象，拖延延期越长长，收回回成功率率越低。4.2逾期期应收的的要点 4.2.11客服中中心应收收款管理理人员进进行账龄龄分析，分分析逾期期欠款，逾期时间等，每月8号前以书面的形式发给各部门负责人。 4.2.22各负责责人对

3、逾逾期欠款款的客户户认真分分析原因因，并逐逐一追要要。在应应收表格格上写明明追款情情况，并并于每月月26日日前汇报报给客服服中心，逾逾期不报报将按有有关规定定给与罚罚款。4.2.33逾期后后的追收收方式为为追讨函函和电话话追收。逐逐渐加大大追收力力度，让让客户切切实感到到压力越越来越大大；如客客户逾期期20日仍仍未付款款，请其其做出解解释，取取得付款款承诺（一一定要将将对方的的口头承承诺转化化为书面面承诺），安安排新的的还款协协议，具具体做法法：（样样本见附附件）追 讨讨 函： 电 话 追 收收：逾期20天天：第11封询问问函 随后电电话跟踪踪，取得得付款承承诺。逾期45天天：第22封追讨讨函

4、 对对付款承承诺的核核实和质质询。逾期75天天：第33封追讨讨函 经经理向客客户负责责人的质质询。逾期1055天：最最后通牒牒 经理理电话通通知下一一步措施施。 根据据不同的的情况采采取相应应的措施施 A、减减少授信信额度、酌酌情发货货。变更更结算方方式 B、对对新的合合同，采采用货到到付款方方式； C、禁止止新的赊赊销，直直到旧账账还清为为止； D、要要求明确确的还款款计划，并并要求提提供担保保或抵押押。若客户没有有合理的的理由，立立即加紧紧追收，设设法收回回货品。明明确告知知如在规规定时间间内不付付款，过过期应立立即转交交第三方方处理，由由此产生生的费用用将有客客户承担担。追讨讨时间控控制

5、在9901150天天。4.2.44销售负负责人对对于应收收的回收收负有直直接责任任，逾期期收款扣扣除相应应的工作作业绩 A超超过3个个月的，扣扣除该欠欠款2%的业绩绩； B超超过6个个月的，扣扣除该欠欠款5%的业绩绩； C超超过122个月的的，扣除除该欠款100%的业业绩； D超超过188个月的的，扣除除该欠款200%的业业绩；（具具体的要要协商）4.3逾期期账款的的法律流流程 4.3.11合同负负责人对对逾期时时间长、财财务有问问题等需需要诉讼讼的客户户及时提提交，如如过实效效期合同同负责人人将承担担全部责责任。 4.3.22在提交交的过程程中据实实填写问问题欠款款报告书书，提交交以往的的对

6、账单单等有关关证据材材料，审审批后将将转交客客服中心心。（审审批表见见附件） 4.3.33客服中中心法律律专员收收到审批批单后，收收集准备备起诉客客户的相相关材料料（各种种法律证证据），提交司法机关，参与诉讼工作依法进行追要欠款。 4.3.44依法追追回欠款款后，所所有的法法律费用用将在回回款中扣扣除。4.4问题题账款的的处理办办法 4.4.11经过法律律程序后后仍无法法追回的的欠款、在销货货过程中中被骗或或者倒闭闭的欠款款将转化化为个人人欠款。 4.4.22对逾期期30个个月的欠欠货款，将将直接转转换为销销售负责责人的个个人欠款款。货款款后期回回收后扣扣除相应应的利息息归还给给负责人人。5相

7、关管理理文件 5.11合同同评审细细则5.2 发发货管理理办法 5.3渠渠道管理理部绩效效考核管管理办法法6本规定自自发布之之日起实实施，由由客服中中心负责责解释。编制：张敬敬敬 审核： 批准：2009/8/115合 肥 阳 光 电 源 有 限 公 司 对 帐帐 单云南天达光光伏科技技股份有有限公司司：感谢贵公司司对我公公司及产产品的信信任。长长期以来来，本着着“真诚合合作、共共同发展展”的宗旨旨，合作作很顺利利！现把把贵司同同我公司司的到期期往来帐（截截至时间间为20009年年02月月04日日）传给给贵司，如如属实请请贵司盖盖章回传传，并按按约及时时付款，在在此感谢谢！合同号合同金额发货日期

8、已经到款合同到期应付应付款时间票号付款方式如有疑问之之处请传传真、电电话联系系，电话话：05551-532278332 传传真：005511-533278858开户银行：工行高高新开发发区支行行 帐号：1330200119919002499352220供方：合肥肥阳光电电源有限限公司 需方方：云南南天达光光伏科技技股份有有限公司司日期： 220099/022/044 日期：20009/002/004逾期20天天未付，发发出第一一封收账账信，提提醒客户户未付的的账单。样例:尊敬的 公司司：贵公司所欠欠我公司司的货款款人民币币20000000.000元，到到期日为为20007年11月1日日，现已已

9、超过信信用期限限20天天，我方方至今未未收到该该笔款项项。敬请请贵公司司查明原原因，并并即刻将将该笔款款项汇至至我公司司帐户。根据双方的的合同，我我方已如如期履行行了应尽尽的责任任和义务务。同事事，我们们也希望望贵公司司尽快履履行付款款责任。双双方的今今后良好好的合作作关系需需要我们们共同的的努力和和支持。谢谢谢合作作！ 合肥肥阳光电电源有限限公司 部门： 电话话：日期：逾期45天天，发出出第二封封收账信信。签署署人级别别应高于于第一封封信，表表明对该该笔欠款款的关注注。样例2：尊敬的 公司司：贵公司所欠欠我公司司的货款款人民币币20000000.000元，超超期455天，已已引起我我公司领领

10、导和财财务部门门的高度度注意。希希望贵公公司迅速速与我们们联系，并并对于未未能及时时付款的的原因做做出合理理解释，如如有需要要我们协协助的地地方也请请尽快通通知我们们。贵公司是我我们信用用良好的的客户，我我们非常常重视双双方的合合作，我我们也衷衷心地期期望贵公公司的信信用等级级仍然能能够在我我公司保保持不变变，以保保持今后后长远的的合作关关系。因因此，请请贵公司司在接到到本函后后将欠款款归还我我们，或或立即做做出合理理的解释释。 合合肥阳光光电源有有限公司司 部门经理： 电电话：日期：超期75天天，发出出第三封封收账信信。样例3：尊敬的 公司司：我公司至今今即没有有得到贵贵公司所所欠的2200

11、0000.00元元货款，也也没有得得到关于于不能及及时付款款原因的的答复，此此款项已已经超过过信用期期限两个个月，贵贵公司应应理解我我方的心心情和处处境。为为此我们们不得不不考虑将将此笔拖拖欠款项项列为重重点案件件，交由由相应的的部门处处理。我们不希望望贵公司司的名字字带上信信誉不佳佳的头衔衔，也不不希望贵贵公司的的信誉等等级在业业内同行行中降低低。请见见信后务务必于 年 月月 日日前将拖拖欠的22000000.00元元账款支支付我公公司。 合肥肥阳光电电源有限限公司： 财务务部： 电电话： 日期期：超出1055天，发发出最后后的提醒醒信。样例4： 财务总监亲亲启：尊敬的 公司司： 由于我我们

12、数次次写信提提醒贵公公司支付付拖欠22000000.00元元账款而而未获答答复，我我们只好好正式地地通知贵贵公司，我我公司将将马上向向贵公司司采取严严厉的追追讨行动动，这意意味着我我们将采采取法律律诉讼。 我想这这种结果果是我们们双方都都不愿看看到的，因因此这意意味着贵贵公司将将不仅最最终支付付全部欠欠账款（包包括利息息），而而且将承承担有关关的费用用（如败败诉后的的法律费费用等）。如如贵公司司不愿引引起这些些麻烦，请请于 年 月 日日前向我我方支付付拖欠的的账款，共共计 元，否否则，我我们届时时将采取取严厉的的追讨出出措施。 合肥阳阳光电源源有限公公司 财财务总监监： 电话话： 日日期：诉讼前的最最后付款款要求。 最 后 付付 款 要 求求 特 此此 通 知尊敬的 公司司：贵公司对我我们关于于 月 日第第 号号发票下下货款22000000.00元元的付款款提醒信信至今没没有任何何答复。