ERP财务管理系统简介

1、ERP财务管理系统简介ERP实验中心 刘良惠一、会计计信息系系统应用用方案简简介应用方案案一总账系统统报表系统统应用方案案二总账系统统报表系统统固定资产产工资系统统应用方案案三总账系统统固定资产产工资系统统应收账款款应付账款款报表系统统应用方案案四总账系统统存货系统统固定资产产应付账款款工资系统统应收账款款销售系统统采购系统统报表系统统应用方案案五总账系统统存货系统统固定资产产应付账款款工资系统统应收账款款销售系统统采购系统统报表系统统生产制造系统应用方案案六工资增减减变动单固定资产产增减变动动付款单据据采购发票票采购入库库单工资管理理固定资产产采购管理理应付账款款成本核算算总账管理理存货管理

2、理库存管理理销售管理理应收账款款会计报表表财务分析析产品入库库单其他出入入库单生产完工工情况收款单据销售订单单发货单销销售发票票决策支持持系统初始始化总账系统统工资管理理固定资产产应收款管管理应付款管管理报表系统统ERP财财务管理理系统二、系统统初始化化（一）建建立核算算单位账账套1、什么么是账套套？账套是指指一组相相互关联联的数据据，每一一个企业业或核算算部门的的数据在在系统内内都体现现为一个个账套。账套号号和账套套名称是是账套的的内部标标识和外外部标识识。每个企业业或每个个独立核核算的部部门，都都必须建建立属于于自己的的账套，以存放放本单位位的所有有数据资资料。2、账套套主管与与系统管管理

3、员的的区别系统管理理员负责责整个应应用系统统的总体体控制和和维护工工作，可可以管理理该系统统中的所所有账套套。系统初始始化系统管理理员可以以建立、引入、输出账账套，可可以设置置备份计计划，监监控系统统运行，清除异异常任务务，但不不能操作作业务。第一次使使用本系系统，只只能由Admin系统统管理员员登陆“系统管管理”,才能新新建账套套、设置置用户等等。账套主管管负责所所选账套套的维护护工作。账套主管管可以修修改账套套、管理理年度账账、该账账套操作作员权限限的设置置、可以以进入账账套操作作具体业业务。（二）确确定账套套各个模模块的启启用时间间开始使用用本系统统处理经经济业务务的时间间。只有账套套主

4、管有有权在“企业门门户”中中启用账账套；各各系统的的启用时时间必须须大于等等于账套套启用时时间。系统初始始化（三）确确定编码码方案级数数和位数数设置编码码方案，就是系系统对基基础数据据的编码码进行分分类设置置，以便便用户进进行分级级核算、统计和和管理。企业在在启用新新账套之之初，应应根据实实际情况况和管理理要求进进行设置置。不仅能够够满足目目前会计计核算要要求和管管理要求求，还要要考虑企企业发展展之需。（四）用用户设置置与权限限管理（角色、用户、权限）1、角色色与用户户用户和角角色的设设置可以以不分先先后顺序序；一个个角色可可以拥有有多个用用户，一一个用户户可以分分属于多多个不同同角色。角色、

5、用用户在系系统管理理中由系系统管理理员设置置权限在系系统管理理中分配配（系统管管理员与与账套主主管）2、系统统权限管管理的内内容系统对用用户权限限实行三三个层次次的权限限管理，即功能能级权限限管理、数据级级权限管管理和金金额级权权限管理理。3、功能能级权限限设置功能级权权限在系系统管理理中设置置确确定每个个用户的的功能权权限。4、数据据级权限限的设置置数据级权权限是设设置用户户、用户户组所能能操作的的档案、单据、项目的的数据权权限，用用于控制制具体业业务处理理允许编编辑、查查看的数数据范围围。（1）前前提在系统统管理中中已设置置角色和和用户，已经分分配功能能权限，在企业业门户中中已进行行数据权

6、权限控制制设置。（2）数数据权限限设置A记记录级权权限分配配对具体业业务对象象进行权权限分配配B字字段级权权限分配配对一些用用户设置置部分单单据、栏栏目限制制查看的的权限。5、金额额级权限限控制（1）设设置金额额级别（1-6级）（2）对对业务对对象分配配金额权权限在“金额额权限设设置”窗窗口，增增加一个个用户金金额级别别权限记记录双击“用户编编码”，选择金金额级别别。一个用户户只能选选择一个个金额级级别。系统初始始化（五）设设置基础础档案1、为什什么设置置基础档档案？将通用软软件系统统转化为为专用软软件系统统的过程程，体现现不同会会计主体体的核算算要求和和管理特特点，及及其对信信息的不不同需求

7、求；提高高核算要要求和管管理要求求。基础档案案是本企企业核算算账套中中所有子子系统共共享公用用的基础础信息，是整个个系统运运行的基基石。2、基础础档案设设置顺序序由于企业业基础数数据之间间存在前前后衔接接关系，因此，基础档档案的设设置应遵遵从一定定的顺序序。外币设置置会计科目目设置凭证类别别部门档案案职员档案案客户分类类供应商分分类地区分类类存货分类类计量单位位客户档案案供应商档档案存货档案案基础档案案设置顺顺序3、主要要基础档档案设置置（也可以以在各个个子系统统中设置置）（1）币币别设置置（币别代代码、名名称、汇汇率、折折算方式式）（2）会会计科目目设置（增加、修改、删除、辅助核核算）（3）

8、凭凭证类别别设置（凭证字字，增加加、修改改、删除除）（4）部部门档案案设置（部门代代码、名名称、负负责人）（5）职职员档案案设置（设置职职员后再再修改部部门档案案）（6）客客户分类类设置（客户分分类代码码、级别别、名称称）（7）供供应商分分类设置置（客户分分类代码码、级别别、名称称）（8）地地区分类类设置（地区分分类代码码、级别别、名称称）（9）仓仓库档案案设置（仓库编编码、名名称、计计价方式式）（10）客户档档案设置置（客户编编码、名名称、简简称、分分类）（11）供应商商档案设设置（编码、名称、简称、分类）（12）结算方方式设置置（编码、名称、票据管管理标志志）（13）存货分分类设置置（分类

9、编编码、名名称）（14）计量单单位设置置（计量单单位组、计量单单位）（15）存货档档案设置置（存货编编码、名名称、仓仓库、计计价）（16）收发类类别设置置（编码、名称、收发标标志）（17）采购类类型（编码、名称、入库类类别）（18）销售类类型（编码、名称、出库类类别）（19）开户银银行设置置（开户银银行编号号、名称称、账号号）（20）其他设设置（七）会会计数据据备份与与恢复1、会计计数据备备份（账账套输出出）会计数据据备份又又称账套套备份。就是将将财务软软件所产产生的数数据备份份到硬盘盘、软盘盘、可写写光盘等等保存。目的是是长期保保存数据据或者在在数据被被破坏时时能够及及时恢复复。只有系统统管

10、理员员才有权权限输出出账套，如果备备份账套套的同时时需要删删除账套套，需要要关闭所所有系统统模块。2、会计计数据恢恢复（账账套引入入）就是将备备份的账账套数据据恢复到到硬盘指指定目录录的过程程。三、总账账系统总账系统统的主要要任务就就是利用用会计科科目体系系，输入入和处理理各种记记账凭证证，完成成记账、对账、结账工工作，输输出各种种账簿。总账系统统具体包包括的内内容有：总账系统统初始化化、日常常业务处处理、出出纳管理理、账簿簿管理和和期末处处理。总账系统统（一）总总账系统统与其他他系统的的关系总账系统统是财务务管理系系统的一一个基本本子系统统，它概概括地反反映企业业供产销销等全部部经济业业务的

11、综综合信息息，在财财务管理理中处于于中心地地位。1、总账账系统接接收工资资系统、固定资资产系统统、应收收应付系系统、资资金管理理、网上上银行、报账中中心、成成本管理理、项目目管理、存货核核算等系系统生成成的凭证证。2、总账账系统向向报表系系统、管管理驾驶驶舱、财财务分析析等系统统提供财财务数据据，生成成财务报报表和财财务分析析表。工资管理理固定资产产报表系统统管理驾驶驶舱财务分析析存货核算算成本管理理项目管理理报账中心心网上银行行资金管理理总账系统统应付系统统应收系统统凭证凭证凭证数据总账系统统与其他他系统的的主要关关系（二）总总账系统统初始化化操作流流程1、新用用户初始始化设置置1.建立立新

12、账套套2.设置置基础信信息7.建立立基础档档案4.建立立会计科科目5.建立立辅助核核算8.设置置结算方方式3.定义义外币及及汇率9.录入入初始数数据使用辅助助核算是否6.设置置凭证类类别2、老用用户初始始设置1.完成成上年度度工作2.建立立新年度度账3.进入入总账系系统4.调整整会计科科目5.调整整辅助核核算6.结转转上年数数据7.期初初余额调调整（三）总总账系统统初始化化1、总账账系统基基础档案案设置已经设置置的公共共信息可可以共享享项目档案案、指定定出纳科科目、现现金流量量科目等等2、设置置总账系系统参数数凭证参数数设置、账簿参参数设置置、会计计日历设设置、其其他设置置3、总账账系统初初始

13、数据据录入将手工核核算系统统的数据据移入计计算机信信息系统统；或者者将其他他计算机机系统数数据转入入本核算算系统，使核算算工作能能够继续续，数据据能够衔衔接。初始数据据必须试试算平衡衡，否则则，只能能输入本本期凭证证，但是是不能记记账。本期凭证证记账后后，初始始数据为为只读状状态。（四）总总账系统统日常业业务处理理1、凭证证处理（1）凭凭证处理理的关键键步骤凭证输入入、凭证证审核、凭证记记账（2）凭凭证来源源手工录入入、凭证证模板、机制凭凭证、其其他系统统传入（3）凭凭证修改改审核前、审核后后、记账账后、结结账后（4）凭凭证审核核出纳签字字、审核核人签字字、会计计主管签签字（5）凭凭证记账账审

14、核无误误的记账账凭证总账系统统2、出纳纳处理现金日记记账银行存款款日记账账银行对账账：输入银行行对账单单、对账账、银行行存款余余额调节节表3、会计计账簿查询各种种账簿总分类账账簿各种明细细分类账账簿和辅辅助账簿簿日记账簿簿（出纳纳）实现账证证一体化化查询总账系统统（五）期期末处理理1、自动动转账设置自动动转账格格式生成自动动转账凭凭证机制凭凭证2、结转转损益3、全部部机制凭凭证审核核记账4、对账账5、期末末结账日常业务务处理流流程1.输入入记账凭凭证2.审核核记账凭凭证3.记账账凭证过过账4.出纳纳管理6.查询询辅助账账5.账簿簿管理期末业务务处理流流程7.自动动转账8.试算算并对账账9.结账

15、账.10.会会计档案案备份11.打打印各种种账簿四、应收收款管理理系统1、应收收款系统统与其他他系统的的关系销售系统统应应收系统统总总账系统统应收款管管理销售管理理应付款管管理报表管理理总账系统统网上银行行财务分析析应收款管管理2、主要要功能应收款管管理系统统主要实实现本企企业与客客户之间间业务往往来账款款的核算算与管理理。（1）应应收款管管理系统统主要以以销售发发票、费费用单、其他应应收单等等原始单单据为依依据，记记录销售售业务及及其他业业务所形形成的往往来款项项。（2）处处理应收收款项的的收回、坏账、转账等等情况。（3）进进行票据据处理，实现对对应收票票据的管管理。应收款管管理系统统3、简

16、单单核算与与详细核核算根据对客客户往来来款项的的核算和和管理的的程度不不同，系系统提供供了“简简单核算算”和“详细核核算”两两种应用用方案。（1）简简单核算算应用方方案接收销售售系统的的发票，审核发发票，根根据审核核无误的的销售发发票制单单，传递递到总账账系统。（2）详详细核算算应用方方案记录应收收款项的的形成（包括商商品交易易与非商商品交易易形成的的所有应应收项目目）；应收款项项管理系系统处理应收收项目的的收款及及其转账账情况；对应收票票据进行行记录和和管理；外币业务务、汇兑兑损益处处理；自动生成成凭证传传递到总总账系统统4、应收收款管理理系统流流程（1）系系统初始始化系统初始始化是以以前系

17、统统与本系系统的交交接过程程。系统初始化选项设置置初始设置置单据设计计余额录入入科目设置置账龄区间间设置坏账准备备设置应收款系系统初始始化流程程日常业务处理应收单据据收款单据据票据管理理转账处理理录入审核2、应收收款系统统日常业业务处理理流程录入、审审核坏账处理理总账系统凭证五、应付付账款系系统1、应付付账款系系统与其其他系统统的关系系采购系统统应应付系统统总总账系统统2、主要要功能应付款管管理系统统主要实实现本企企业与供供应商之之间业务务往来账账款的核核算与管管理。（1）应应付款管管理系统统主要以以采购发发票、费费用单、其他应应付单等等原始单单据为依依据，记记录采购购业务及及其他业业务所形形

18、成的往往来款项项。（2）处处理应付付款项的的支付、转账等等情况。（3）进进行票据据处理，实现对对应付票票据的管管理。六、工资资管理系系统1、工资资管理系系统与其其他系统统的关系系工资管理理系统总账账系统、成本管管理、报报表管理理工资管理系统总账系统统传递凭证证凭证查询询成本系统统提供分析析数据报表系统统人工费用用计件工资资标准2、工资资系统初初始化启用工资资系统建立工资资账套工资参数数设置扣税设置置扣零设置置人员编码码设置初始设置置部门设置置工资项目目设置人员附加加信息银行名称称设置人员类别别设置计件标准准方案建立工资资类别人员档案案管理工资项目目工资项目目选择计算公式式设置3、工资资日常业业

19、务处理理计件工资资统计工资变动动管理工资数据据处理计算个人人所得税税银行代发发工资工资分摊摊工资分摊摊设置分摊类型型选择生成转账账凭证4、期末末业务处处理日常业务务处理完完毕月末处理理变动项目目清零处处理工资报表表数据工资资表表工资发放放裱各种工资资报表各种工资资分析表表工资数据据维护数据采集人员调动动人员信息复制工资管理理系统5、工资资管理系系统主要要内容（1）工工资类别别管理（2）人人员档案案管理（3）工工资数据据管理计算职工工工资，计算个个人所得得税，自自动完成成工资分分摊、计计提、转转账等业业务（4）账账簿管理理（5）工工资报表表管理工资管理理系统6、工资资管理系系统基本本功能（1）建

20、建立工资资核算账账套和确确定工资资政策（2）建建立工资资项目（3）设设置工资资项目计计算公式式（4）计计算职工工工资（应发、实发、个人所所得税）（5）计计提职工工福利费费、工会会经费和和职工教教育培训训费费（6）输输出工资资账表七、固定定资产管管理1、固定定资产管管理系统统与其他他系统的的关系固定资产产总账系统统报表系统统成本管理理传递凭证证查询凭证证折旧数据据函数取数数2、固定定资产系系统初始始设置启用固定定资产系系统建立固定定资产账账套固定资产产基础设设置部门设置置部门对应应折旧科科目资产类别别设置增减方式式设置使用状况况设置折旧方法法设置卡片项目目式样设设置原始卡片片录入3、固定定资产日日常业务务处理固定资产产卡片管管理固定资产产增减管管理查询、修修改、删删除固定资产产增加固定资产产减少固定资产产变动管管理原值、部部门转移移、年限限、折旧旧方法固定资产产评估管管理评估原值值、净值值4、固定定资产期期末处理理减值准备备处理计提、转转销计提折旧旧制单处理理对账账月末结账账传递总账账系统总账系统统账表管理理固定资产产管理5、固定定资产系系统主要要内容（1）初初始设置置建立固定定资产子子