小额贷款风险评估讲义课件

小额贷款风险评估、管理与决策

韦盛信

2010年10月28日

深圳

小额贷款风险评估、管理与决策韦盛信I小额贷款风险定义和类别II小额贷款评估风险III审贷委员会建设和风险把控审贷委员会风险识别内容贷后风险防控措施IV小额信贷风险管理与交流讨论

目录I小额贷款风险定义和类别II小额贷款评估风险III审贷委员会I小额贷款风险定义和类别（一）小额贷款定义和特点（二）小额贷款风险定义（三）小额贷款风险类别2010-10-28中安信业创业投资有限公司3I小额贷款风险定义和类别（一）小额贷款定义和特点2010（一）小额贷款定义和特点小额贷款定义小额贷款

根据中国人民银行《个人贷款管理办法》，贷款发放方式是可以直接发放给个人账户的贷款贷款发放对象：

微小企业主、个体工商户、无独立营业执照的商场租赁经营者贷款额度：个人使用：小于30万元（含）生产经营使用：小于50万元（含）

2010-10-28中安信业创业投资有限公司4（一）小额贷款定义和特点小额贷款定义2010-10-28中安（一）小额贷款定义和特点2.小额贷款特点：无抵押品无担保品无正规合格的财务报表和纳税记录2010-10-28中安信业创业投资有限公司5（一）小额贷款定义和特点2.小额贷款特点：2010-10-（二）小额贷款风险定义1.风险及贷款风险风险贷款风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司6（二）小额贷款风险定义1.风险及贷款风险2010-10-2（二）小额贷款风险定义2.小额贷款风险定义小额贷款风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司7（二）小额贷款风险定义2.小额贷款风险定义2010-10-2（三）小额贷款风险类别1.小额贷款风险分类（1）外部风险与内部风险（2）贷前风险与贷后风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司8（三）小额贷款风险类别1.小额贷款风险分类2010-10-2（三）小额贷款风险类别（1）外部风险与内部风险1.外部风险国家政策风险市场风险利率及汇率风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司9（三）小额贷款风险类别（1）外部风险与内部风险2010-10（三）小额贷款风险类别

2.内部风险产品设计与业务操作流程信贷政策与授权机制内部控制风险机构设置2010-10-28中安信业创业投资有限公司10（三）小额贷款风险类别2.内部风险2010-10-2（三）小额贷款风险类别（2）贷前风险与贷后风险1.贷前风险贷款客户还款能力贷款还款意愿2010-10-28中安信业创业投资有限公司11（三）小额贷款风险类别（2）贷前风险与贷后风险2010-10（三）小额贷款风险类别2.贷后风险合理非合理逾期坏账损失坏账损失准备拨备2010-10-28中安信业创业投资有限公司12（三）小额贷款风险类别2.贷后风险2010-10-28中安II小额贷款风险评估（一）外部环境风险（二）家庭情况（三）企业本身风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司13II小额贷款风险评估（一）外部环境风险2010-10-2II小额贷款风险评估（一）外部环境风险监管风险:监管条例发生变化直接影响企业的：新的进出口政策新的质量标准限制或停止某行业的发展税收政策间接影响企业的：国家的宏观经济政策，导致经营环境恶化2010-10-28中安信业创业投资有限公司14II小额贷款风险评估（一）外部环境风险2010-10-II小额贷款风险评估市场风险：各种市场因素的变动，造成损失原料价格或物价的波动竞争对手增加营业地址拆迁新产品上市行业风险汇率波动（出口厂商）2010-10-28中安信业创业投资有限公司15II小额贷款风险评估市场风险：各种市场因素的变动，造成损II小额贷款风险评估不可抗力：没法预测而避免的情况天灾人祸意外社会动荡2010-10-28中安信业创业投资有限公司16II小额贷款风险评估不可抗力：没法预测而避免的情况201II小额贷款风险评估（二）家庭情况：家庭对企业的影响小额贷款中，客户企业和家庭的关系非常密切客户的家庭状况对生意影响往往会非常大客户身体健康状况。客户不良嗜好。客户的社交圈子影响客户与家庭成员的关系及责任2010-10-28中安信业创业投资有限公司17II小额贷款风险评估（二）家庭情况：家庭对企业的影响20II小额贷款风险评估（三）企业本身风险非财务风险评估（还款意愿）财务风险评估（还款能力）2010-10-28中安信业创业投资有限公司18II小额贷款风险评估（三）企业本身风险2010-10-2II小额贷款风险评估1.非财务风险评估经营模式行业特征产品用途竞争优势管理能力诚信度家庭状况生活水平2010-10-28中安信业创业投资有限公司19II小额贷款风险评估1.非财务风险评估2010-10-2II小额贷款风险评估2.财务风险评估整体还款能力资产结构是否合理（流动资产与固定资产，应收帐款是否过高）负债情况如何（资产负债率，速动比率）2010-10-28中安信业创业投资有限公司20II小额贷款风险评估2.财务风险评估2010-10-2II小额贷款风险评估利用财务比率分析负债比率=总负债/总资产X100%体现总资产中有多少是通过负债筹集的。是衡量企业风险程度的重要指标。小额贷款公司看，这个比率越低，股东提供的资本就越多，企业的偿债就越有保障。从贷款客户本身的角度看，合理的负债比率表明企业经营有效，具有较强的筹资能力。要注意负债的时间和类别，对偿还我们贷款的影响程度。2010-10-28中安信业创业投资有限公司21II小额贷款风险评估利用财务比率分析2010-10-28II小额贷款风险评估利用财务比率分析短期流动比率=流动资产/短期负债衡量企业短期负债偿还能力最常用的指标。公司最容易变现的部分（流动资产）是否有够应付在短期内到期的债务需求。2010-10-28中安信业创业投资有限公司22II小额贷款风险评估利用财务比率分析2010-10-28II小额贷款风险评估利用财务比率分析速动比率=速动资产/短期负债速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额，因为存货的变现速度较慢2010-10-28中安信业创业投资有限公司23II小额贷款风险评估利用财务比率分析2010-10-28II小额贷款风险评估一般认为，较好的流动比率为2，这表明公司对每1元的流动负债都有2元流动资产做准备。流动比率为2的公司在偿付流动负债方面几乎不存在问题。流动比率为1就比较低了。如果流动比率远低于正常水平，说明公司的短期偿还能力有问题2010-10-28中安信业创业投资有限公司24II小额贷款风险评估一般认为，较好的流动比率为2，这表明II小额贷款风险评估3.财务风险评估的难点客户财务报表的重构问题重构客户资产负债表重构客户资金平衡表重构客户现金流量表（特殊情况）信息的检验2010-10-28中安信业创业投资有限公司25II小额贷款风险评估3.财务风险评估的难点2010-1III审贷委员会建设和风险把控（一）审贷委员会风险识别内容（二）贷后风险防控措施2010-10-28中安信业创业投资有限公司26III审贷委员会建设和风险把控（一）审贷委员会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（参见上述小额贷款风险评估）外部环境因素客户家庭因素企业本身因素（审贷会的原则）2010-10-28中安信业创业投资有限公司27（一）审贷会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（参见上述小（二）贷后风险防控措施1.客户信息管理2.逾期客户分类3.逾期客户催收管理4.逾期客户催收2010-10-28中安信业创业投资有限公司28（二）贷后风险防控措施1.客户信息管理2010-10-28（二）贷后风险防控措施1.客户信息管理客户档案管理客户信息系统建设2010-10-28中安信业创业投资有限公司29（二）贷后风险防控措施1.客户信息管理2010-10-28（二）贷后风险防控措施2.客户逾期分类按逾期期限分类按逾期性质分类2010-10-28中安信业创业投资有限公司30（二）贷后风险防控措施2.客户逾期分类2010-10-28（二）贷后风险防控措施3.逾期客户催收正常催收法律诉讼2010-10-28中安信业创业投资有限公司31（二）贷后风险防控措施3.逾期客户催收2010-10-28IV小额信贷风险管理与交流讨论1.全面风险管理的理念2.几个观点2010-10-28中安信业创业投资有限公司32IV小额信贷风险管理与交流讨论1.全面风险管理的理念201全面风险管理的理念风险管理是一个有机体，不可能从某一个层面上、观念上、制度上解决所有问题

建立有效的风险管理体系：产品设计、操作流程设计、制度体系设计、信贷员选拔、教育与培训2010-10-28中安信业创业投资有限公司33全面风险管理的理念风险管理是一个有机体，不可能从某一个层面上贷款风险水平的容忍度贷款风险水平的容忍度贷款不能是零风险（可接受的逾期率）

不发放不良贷款的信贷员，过于保守，失去盈利机会2010-10-28中安信业创业投资有限公司34贷款风险水平的容忍度贷款风险水平的容忍度2010-10-道德风险的零容忍道德风险的零容忍不能有任何的道德风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司35道德风险的零容忍道德风险的零容忍2010-10-28中安信业风险管理的体制架构风险管理的体制架构内部岗位设置、机构设置，根据业务发展规模适时调整2010-10-28中安信业创业投资有限公司36风险管理的体制架构风险管理的体制架构2010-10-28中谢谢！2010-10-28中安信业创业投资有限公司37谢谢！2010-10-28中安信业创业投资有限公司37小额贷款风险评估、管理与决策

韦盛信

2010年10月28日

深圳

小额贷款风险评估、管理与决策韦盛信I小额贷款风险定义和类别II小额贷款评估风险III审贷委员会建设和风险把控审贷委员会风险识别内容贷后风险防控措施IV小额信贷风险管理与交流讨论

目录I小额贷款风险定义和类别II小额贷款评估风险III审贷委员会I小额贷款风险定义和类别（一）小额贷款定义和特点（二）小额贷款风险定义（三）小额贷款风险类别2010-10-28中安信业创业投资有限公司40I小额贷款风险定义和类别（一）小额贷款定义和特点2010（一）小额贷款定义和特点小额贷款定义小额贷款

根据中国人民银行《个人贷款管理办法》，贷款发放方式是可以直接发放给个人账户的贷款贷款发放对象：

微小企业主、个体工商户、无独立营业执照的商场租赁经营者贷款额度：个人使用：小于30万元（含）生产经营使用：小于50万元（含）

2010-10-28中安信业创业投资有限公司41（一）小额贷款定义和特点小额贷款定义2010-10-28中安（一）小额贷款定义和特点2.小额贷款特点：无抵押品无担保品无正规合格的财务报表和纳税记录2010-10-28中安信业创业投资有限公司42（一）小额贷款定义和特点2.小额贷款特点：2010-10-（二）小额贷款风险定义1.风险及贷款风险风险贷款风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司43（二）小额贷款风险定义1.风险及贷款风险2010-10-2（二）小额贷款风险定义2.小额贷款风险定义小额贷款风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司44（二）小额贷款风险定义2.小额贷款风险定义2010-10-2（三）小额贷款风险类别1.小额贷款风险分类（1）外部风险与内部风险（2）贷前风险与贷后风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司45（三）小额贷款风险类别1.小额贷款风险分类2010-10-2（三）小额贷款风险类别（1）外部风险与内部风险1.外部风险国家政策风险市场风险利率及汇率风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司46（三）小额贷款风险类别（1）外部风险与内部风险2010-10（三）小额贷款风险类别

2.内部风险产品设计与业务操作流程信贷政策与授权机制内部控制风险机构设置2010-10-28中安信业创业投资有限公司47（三）小额贷款风险类别2.内部风险2010-10-2（三）小额贷款风险类别（2）贷前风险与贷后风险1.贷前风险贷款客户还款能力贷款还款意愿2010-10-28中安信业创业投资有限公司48（三）小额贷款风险类别（2）贷前风险与贷后风险2010-10（三）小额贷款风险类别2.贷后风险合理非合理逾期坏账损失坏账损失准备拨备2010-10-28中安信业创业投资有限公司49（三）小额贷款风险类别2.贷后风险2010-10-28中安II小额贷款风险评估（一）外部环境风险（二）家庭情况（三）企业本身风险2010-10-28中安信业创业投资有限公司50II小额贷款风险评估（一）外部环境风险2010-10-2II小额贷款风险评估（一）外部环境风险监管风险:监管条例发生变化直接影响企业的：新的进出口政策新的质量标准限制或停止某行业的发展税收政策间接影响企业的：国家的宏观经济政策，导致经营环境恶化2010-10-28中安信业创业投资有限公司51II小额贷款风险评估（一）外部环境风险2010-10-II小额贷款风险评估市场风险：各种市场因素的变动，造成损失原料价格或物价的波动竞争对手增加营业地址拆迁新产品上市行业风险汇率波动（出口厂商）2010-10-28中安信业创业投资有限公司52II小额贷款风险评估市场风险：各种市场因素的变动，造成损II小额贷款风险评估不可抗力：没法预测而避免的情况天灾人祸意外社会动荡2010-10-28中安信业创业投资有限公司53II小额贷款风险评估不可抗力：没法预测而避免的情况201II小额贷款风险评估（二）家庭情况：家庭对企业的影响小额贷款中，客户企业和家庭的关系非常密切客户的家庭状况对生意影响往往会非常大客户身体健康状况。客户不良嗜好。客户的社交圈子影响客户与家庭成员的关系及责任2010-10-28中安信业创业投资有限公司54II小额贷款风险评估（二）家庭情况：家庭对企业的影响20II小额贷款风险评估（三）企业本身风险非财务风险评估（还款意愿）财务风险评估（还款能力）2010-10-28中安信业创业投资有限公司55II小额贷款风险评估（三）企业本身风险2010-10-2II小额贷款风险评估1.非财务风险评估经营模式行业特征产品用途竞争优势管理能力诚信度家庭状况生活水平2010-10-28中安信业创业投资有限公司56II小额贷款风险评估1.非财务风险评估2010-10-2II小额贷款风险评估2.财务风险评估整体还款能力资产结构是否合理（流动资产与固定资产，应收帐款是否过高）负债情况如何（资产负债率，速动比率）2010-10-28中安信业创业投资有限公司57II小额贷款风险评估2.财务风险评估2010-10-2II小额贷款风险评估利用财务比率分析负债比率=总负债/总资产X100%体现总资产中有多少是通过负债筹集的。是衡量企业风险程度的重要指标。小额贷款公司看，这个比率越低，股东提供的资本就越多，企业的偿债就越有保障。从贷款客户本身的角度看，合理的负债比率表明企业经营有效，具有较强的筹资能力。要注意负债的时间和类别，对偿还我们贷款的影响程度。2010-10-28中安信业创业投资有限公司58II小额贷款风险评估利用财务比率分析2010-10-28II小额贷款风险评估利用财务比率分析短期流动比率=流动资产/短期负债衡量企业短期负债偿还能力最常用的指标。公司最容易变现的部分（流动资产）是否有够应付在短期内到期的债务需求。2010-10-28中安信业创业投资有限公司59II小额贷款风险评估利用财务比率分析2010-10-28II小额贷款风险评估利用财务比率分析速动比率=速动资产/短期负债速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额，因为存货的变现速度较慢2010-10-28中安信业创业投资有限公司60II小额贷款风险评估利用财务比率分析2010-10-28II小额贷款风险评估一般认为，较好的流动比率为2，这表明公司对每1元的流动负债都有2元流动资产做准备。流动比率为2的公司在偿付流动负债方面几乎不存在问题。流动比率为1就比较低了。如果流动比率远低于正常水平，说明公司的短期偿还能力有问题2010-10-28中安信业创业投资有限公司61II小额贷款风险评估一般认为，较好的流动比率为2，这表明II小额贷款风险评估3.财务风险评估的难点客户财务报表的重构问题重构客户资产负债表重构客户资金平衡表重构客户现金流量表（特殊情况）信息的检验2010-10-28中安信业创业投资有限公司62II小额贷款风险评估3.财务风险评估的难点2010-1III审贷委员会建设和风险把控（一）审贷委员会风险识别内容（二）贷后风险防控措施2010-10-28中安信业创业投资有限公司63III审贷委员会建设和风险把控（一）审贷委员会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（参见上述小额贷款风险评估）外部环境因素客户家庭因素企业本身因素（审贷会的原则）2010-10-28中安信业创业投资有限公司64（一）审贷会风险识别内容（一）审贷会风险识别内容（参见上述小（二）贷后风险防控措施1.客户信息管理2.逾期客户分类3.逾期客户催收管理4.逾期客户催收2010-10-28中安信业创业投资有限公司65（二）贷后风险防控措施1.客户信息管理2010-10