公司组织与管理教材

《公司组织与管理》第五章股份有限公司的股东学习要求1、掌握股份有限公司股东的权利和义务。2、掌握股份有限公司的股东平等原则。3、理解股东、股票与股份的关系。4、熟悉股份有限公司的股东名册。

主要内容第一节股东概述第二节股东的权利第三节股东的义务第四节股东平等原则第五节股东名册第一节股东概述一、股东的含义二、股份、股票与股东的关系三、股东资格的取得四、股东资格的丧失一、股东的含义

股份有限公司的股东指的是取得公司股份，并以所持股份，对公司承担责任并享有权利的人。也就是股份有限公司的所有人。二、股份、股票与股东的关系股份是公司资本的成分，是均分的单位；股份的归属是股东，即出资认股的人或受让股份的人，股东享有股东权，是公司最高意思机关的构成人员；股份的形成即为股票，它是一种有价证券。三、股东资格的取得（一）原始取得通过认购行为而取得，包括公司设立时认股取得和设立后发行新股时认股取得两种。（二）继承取得指因转让、遗赠、公司合并或股份的受让而取得。其中转让是最主要的形式。四、股东资格的丧失（一）绝对丧失公司消灭或股份消除。（二）相对丧失在公司减少资本或因公司合并而合并股份时，处分其不适于合并的股份及股份转让等情形下，股东均相对丧失其股东资格。第二节股东的权利一、股东权利的含义二、股东权利的内容三、股东权利的分类一、股东权利的含义股东权利，简称股权，是指股东因持有公司已发行的股份，基于股东资格，对公司取得法律上的地位，从而在公司存续中对公司所享有的多项权利。就性质而言，股东权利是因股东持有股份而与公司间发生的法律关系。二、、股股东东权权利利的的内内容容（一一））出出席席或或委委托托代代理理人人出出席席股股东东大大会会的的权权利利并并行行使使表表决决权权第4条条公公司司股股东东依依法法享享有有资产产收收益益、、参参与与重重大大决决策策和和选选择择管管理理者者等权权利利。。第98条条股股份份有有限限公公司司股股东东大大会会由由全全体体股股东东组组成成。。股股东东大大会会是是公公司司的的权权力力机机构构，，依依照照本本法法行行使使职职权权。。第106条条股股东东可可以以委委托托代代理理人人出出席席股股东东大大会会会会议议，，代代理理人人应应当当向向公公司司提提交交股股东东授授权权委委托托书书，，并并在在授授权权范范围围内内行行使使表表决决权权。。（二二））召召开开临临时时股股东东大大会会提提议议权权为保保障障少少数数股股东东的的权权利利，，许许多多国国家家都都规规定定了了少少数数股股东东召召开开临临时时股股东东大大会会的的提提议议权权。。公司司法法100条条规规定定：：单独独或或者者合合计计持持有有公公司司百百分分之之十十以以上上股股份份的的股股东东可请求召开临临时股东大会会。有些国家条件件更宽，如德德国5％、韩韩国3％。（三）转让股股份权一般情况下允允许股东自由由转让股份。。第137条规规定：股东持持有的股份可可以依法转让让。但我国公司法法对公司发起起人、董事、、监事、高级级管理人员等等在一定时间间内转让股份份加以限制。限制性规定第141条发起人持有的本公司司股份，自公公司成立之日日起一年内不得转让。公公司公开发行行股份前已发发行的股份，，自公司股票票在证券交易易所上市交易易之日起一年内不得转让。公司董事、监监事、高级管管理人员应当向公司申申报所持有的的本公司的股股份及其变动动情况，在任任职期间每年年转让的股份份不得超过其其所持有本公公司股份总数数的百分之二十五五；所持本公司司股份自公司司股票上市交交易之日起一年内不得转让。上上述人员离职后半年内内，不得转让其其所持有的本本公司股份。。公司章程可以以对公司董事、、监事、高级级管理人员转转让其所持有有的本公司股股份作出其他限制制性规定。（四）查阅权权公司法第97条规定：股股东有权查阅阅公司章程、、股东名册、公公司债券存根根、股东大会会会议记录、董事会会议决决议、监事会会会议决议、财务会计报报告，对公司司的经营提出出建议或者质质询。（五）股息红红利分配权股东的核心权权利股东虽然可在在股票市场自自由转让其股股份，从股价价涨停之中赚赚取差额牟利利，但分配股股息红利也是是股东投资的的一个主要目目的。（六）股东（（大）会的召召集和主持权权这是一种程序序性权利一般由董事会会召集，董事事长主持；或者监事会会召集和主持持。有利于股东（（大）会的正正常召开，从从而有利于维维护股东权利利和保障公司司经营的正常常进行。公司法的规定定第101条股股东大会会会议由董事会召集集，董事长主主持；董事长不能能履行职务或或者不履行职职务的，由副副董事长主持持；副董事长长不能履行职职务或者不履履行职务的，，由半数以上上董事共同推推举一名董事事主持。董事会不能履履行或者不履履行召集股东东大会会议职职责的，监事事会应当及时时召集和主持持；监事会不不召集和主持持的，连续九十日以以上单独或者者合计持有公公司百分之十十以上股份的的股东可以自自行召集和主主持。（七）临时提提案权股东提案权，，是指股东向向股东（大））会提出议题题和议案的权权利。新增的权利，，可提高股东参参加股东大会会的积极性，，有利于保护护公司少数股股东的利益，，实现公司治治理中制衡的的需要。第102条单单独或者合合计持有公司司百分之三以上上股份的股东东，可以在股东大会召开开十日前提出临时提案案并书面提交交董事会；董董事会应当在在收到提案后二二日内通知其他股东东，并将该临临时提案提交交股东大会审审议。（八）优先认认购新股权即当公司增发发新股时，现现有股东有权权优先（可能能还以低价））购买新发行行的股票，以以保持其对企企业所有权的的原百分比不不变，从而维持其其在公司中的的权益。在发行新股票票时，具有优优先认股权的的股东既可行行使其优先认认股权，认购购新增发的股股票，也可出出售、转让其其认股权。当当然，在股东东认为购买新新股无利可图图，而转让或或出售认股权权又比较困难难或获利甚微微时，也可听听任优先认股股权过期而失失效。（九））剩余余财产产分配配请求求权普通股股的股股东有有权分分配公公司终终止时时清理理债权权债务务后的的剩余余财产产。公186条条第2款，，公司财财产在在分别别支付付清算算费用用、职职工的的工资资、社社会保保险费费用和和法定定补偿偿金，，缴纳纳所欠欠税款款，清清偿公公司债债务后后的剩余财财产，有限责责任公公司按按照股股东的的出资比比例分分配，股份份有限限公司司按照照股东东持有有的股份比例分分配。（十）股东东诉讼权保护股东利利益的有力力手段直接诉讼权权。股东基于股股权，对其其权利的侵侵害人就其其个人范围围内造成的的损害提起起的诉讼。。第152条条董事事、高级管管理人员违违反法律、、行政法规规或者公司司章程的规规定，损害害股东利益益的，股东可以向向人民法院院提起诉讼讼。派生诉讼权权。指股东代行行公司的权权利，以自自己的名义义起诉损害害公司利益益的侵害人人的诉讼。。第第151条第3款款他他人侵犯公公司合法权权益，给公公司造成损损失的，连续一百八八十日以上上单独或者者合计持有有公司百分分之一以上上股份的股股东可以向人民民法院提起起诉讼。三、股东权权利的分类类（一）按行行使的目的的可分为：：1.共益权权：指股东东监督公司司业务经营营的权利。。2.自益权权：指股东东受领公司司财产的利利益分配权权。（二）以持持有股份的的比例可分分为：1.单独股股东权：指指由股东一一人单独行行使的权利利。2.法定定少数股股东权：指为了弥弥补股东东大会的的无能，，使公司司业务能能健全发发展而持持有已发发行股份份总额一一定比例例的股东东须继续续一定期期间，始始得行使使权利。。第三节股股东的义务一、股东的基基本义务二、控股股东东的义务一、股东的基基本义务股东义务：指以取得股东东资格为目的的，依一定程程序，对公司司所应履行的的出资义务。。1、、遵遵守守公公司司章章程程的的义义务务。。2、、依依公公司司法法或或章章程程规规定定缴缴纳纳出出资资的的义义务务。。股东东必必须须按按照照约定定的的出出资资标标的的、、数数额额、、时时间间缴缴纳纳出出资资，股东东出出资资不不得得违违反反公公司司法法及及公公司司章章程程的的规规定定。。3、、不不得得抽抽回回出出资资。。公司司法法相相关关规规定定第11条条设设立立公公司司必必须须依依法法制制定定公公司司章章程程。。公司司章章程程对公公司司、、股东东、董董事事、、监监事事、、高高级级管管理理人人员员具有有约约束束力力。第35条条公公司司成成立立后后，，股东东不不得得抽抽逃逃出出资资。第91条条发发起起人人、、认认股股人人缴缴纳纳股股款款或或者者交交付付抵抵作作股股款款的的出出资资后后，，除除未未按按期期募募足足股股份份、、发发起起人人未未按按期期召召开开创创立立大大会会或或者者创创立立大大会会决决议议不不设设立立公公司司的的情情形形外外，，不得抽抽回其其股本本。二、、控控股股股股东东的的义义务务（一一））谁谁是是控控股股股股东东？？（二二））控控股股股股东东有有哪哪些些义义务务？？（三三））为为什什么么要要加加大大控控股股股股东东的的义义务务？？（一一））谁谁是是控控股股股股东东？？公司司法法216条条控控股股股股东东，，是是指指其其出出资资额额占占有有限限责责任任公公司司资资本本总总额额百分分之之五五十十以以上上或者者其其持持有有的的股股份份占占股股份份有有限限公公司司股股本本总总额额百分分之之五五十十以以上上的股股东东；；出出资资额额或或者者持持有有股股份份的的比比例例虽虽然然不足足百百分分之之五五十十，但但依依其其出出资资额额或或者者持持有有的的股股份份所所享享有有的的表表决决权权已已足足以以对对股股东东会会、、股股东东大大会会的的决决议议产生生重重大大影影响响的的股股东东。。（二二））控控股股股股东东有有哪哪些些义义务务？？1.控控股股股股东东的的出出资资义义务务一是是指指控控股股股股东东应应当当在在股股份份公公司司成成立立时时履行行出出资资义义务务。。二是是指指在在公公司司成成立立后后，，控控股股股股东东不得以任任何理由由、任何何方式将将其投资资抽回（向公司司借款或或者要求求公司为为股东的的借款提提供担保保是控股股股东变变相抽回回出资的的常用方方式）。。（二）控控股股东东有哪些些义务？？2.控股股股东对对中小股股东的诚诚信义务务即控股股股东在行行使股权权时，应应当以诚诚信原则则为行为为准则，，不得滥滥用控制制权以损损害中小小股东的的合法权权益来获获取自身身的私利利。表现现为：一是在股股东大会会的召开开和决议议过程中中，应使使中小股东东的股东东权行使使在程序序上得到到保证。。二是股东东大会以以及董事事会做出出的决定定应当维维护中小小股东的的利益，，不能在形形式合法法外表下下进行实实质违法法行为。。（二）控控股股东东有哪些些义务？？3.控股股东东尊重公司独立立人格的义务务即控股股东不不能利用其对对公司的控制制权，利用公公司的形式为为己谋私利。。一是股东与公公司做到在资资产、财务、、人员上与公公司“三分开开”，以防止止出现控股股股东与公司人人格的混同，，即所称的公公司法人格形形骸化。二是在公司的的经营中，控控股股东应当当尊重公司以以及全体股东东的利益，而而不能使自己己的利益凌驾驾于公司的整整体利益之上上，这其中最最为关键之点点就是要防止止控股股东利利用关联交易易获取非法利利益。（三）为什么么要加大控股股股东的义务务？因为控股股东东具有滥用控控制权，追求求自身利益最最大化，忽视视公司利益、、中小股东权权益的天然倾倾向。例如：阿继电器(000922)：公司披披露大股东占占用十多亿；；西藏矿业(000762)：大股东东占款近1.2亿多元；；深赛格：9亿亿融资换来巨巨亏大股东占占用资金是根根源；*ST江纸：：因大股东巨巨额占款连续续亏损将暂停停上市吉林炭素(000928)：大股东东占用数亿资资金；再如湖北的““猴王股份””。相关公司法规规第十六条公公司为公司股东或者者实际控制人人提供担保的的，必须经股股东会或者股股东大会决议议。前款规定的股股东或者受前前款规定的实实际控制人支支配的股东，，不得参加前前款规定事项项的表决。该该项表决由出出席会议的其其他股东所持持表决权的过半数通过。。相关公司法规规第二十条公公司股东东应当遵守法法律、行政法法规和公司章章程，依法行行使股东权利利，不得滥用用股东权利损损害公司或者者其他股东的的利益；不得得滥用公司法法人独立地位位和股东有限限责任损害公公司债权人的的利益。公司股东滥用用股东权利给给公司或者其其他股东造成成损失的，应应当依法承担担赔偿责任。。公司股东滥用用公司法人独独立地位和股股东有限责任任，逃避债务务，严重损害害公司债权人人利益的，应应当对公司债债务承担连带带责任。第四节股股东平等原则则一、股东平等等原则的含义义二、股东平等等原则的具体体体现三、股东平等等原则的例外外一、股东平等等原则的含义义含义：是指公公司对于股东东享有的权利利及承担的义义务给予平等等待遇，即公公司对股东的的每一股份给给予平等待遇遇，它实质是股份平平等原则，而不是股东东人格的平等等，是针对股股东所持有的的每一份股份份而言的，每每一份股份所所含有的权利利和义务都平平等，即股东东的同股同利和同同股同权。第126条股股份的发行行，实行公平平、公正的原原则，同种类类的每一股份份应当具有同同等权利。二、股东平等等原则的具体体体现（一）公司各各股东每股有有一表决权；；（二）股息及及红利的分派派，除章程另另有订立外，，以各股东持持有股份的比比例为准；（三）公司发发行新股时，，原有股东按按照原有股份份比例优先分分认；（四）清偿债债务后，剩余余财产应按各各股东比例分分派。三、股东平等等原则的例外外1、表决权平等的的例外我国没有相关关规定。但有些国家（（地区）公司司法有规定，，如台湾的《《公司法》规规定，公司各各股东每股有有一表决权，，但一股东拥拥有已发行股股份总数3％％以上者，应应以章程来限限制其表决权权。立法原意意为保护小股股东的利益。。2、发行特特别股的例外外如优先股的股股东权和后配配股的股东权权。这一例外外是为方便公公司筹资而订订立。（1）优先股股优先股相对于于“普通股””而言的，是是股份公司发发行的在分配配红利和剩余余财产时比普普通股具有优优先权的股份份。其优先权权主要表现在在两个方面：：①在公司分配配盈利时，拥拥有优先股票票的股东比持持有普通股票票的股东，分配在先，，而且享受受固定数额额的股息，，即优先股的的股息率都都是固定的的，普通股股的红利却却不固定，，视公司盈盈利情况而而定，利多多多分，利利少少分，，无利不分分，上不封封顶，下不不保底。②在公司解解散，分配配剩余财产产时，优先股在普普通股之前前分配，但但次于债权权人。（1）优先先股优先股股票票实际上是是公司的一一种类似举举债集资的的形式。优先股一般般不上市流流通，优先先股股东一一般没有选选举权和被被选举权，，对股份公公司的重大大经营无投投票权。优优先股股东东不能退股股，只能通通过优先股股的赎回条条款被公司司赎回。（2）后配配股后配股是在在利益或利利息分红及及剩余财产产分配时比比普通股处处于劣势的的股票，一般是在普普通股分配配之后，对对剩余利益益进行再分分配。但行使的股股东权和普普通股股东东一致，即即可通过股股东大会参参与股份公公司的经营营决策。后配股股票票的收益极极不稳定且且没有保障障，其股东东地位要强强于优先股股股东。即即使如此，，一般的投投资者都不不愿意接受受，所以后配股股股票一般都都是无偿地地向公司发发起人或参参与公司经经营的股东东管理人赠赠送，故后后配股股票票也称为发发行人股或或管理人股股。第五节股股东名册册一、股东名名册及其设设置的法律律意义二、股东名名册的记载载事项三、股东名名册的效力力一、股东名名册及其设设置的法律律意义（一）股东东名册：指备置于本本公司及存存置于主管管机关，用用于记载股股东本名或或名称、地地址及股份份数的簿册册。（二）法律律意义1.便于股股东随时考考查和了解解实际变动动情况。2.作为公公司通知股股东的依据据，并便于于股东及公公司债权人