某公司10万吨精米加工建设项目可行性研究报告（资金申请报告）

XXX有限公司10万吨精米加工新建项目可行性研究报告PAGE41可行性研究报告目录第一章总论 11.1项目单位基本情况 11.2项目建设方案 31.3投资结构及资金来源 61.4项目效益 61.5可行性研究报告编制依据 71.6综合评价 8第二章背景及必要性 122.1项目建设背景 122.2项目建设的必要性 16第三章建设条件 193.1项目区概况 193.2项目建设条件优劣势分析 20第四章市场分析与销售方案 234.1市场分析 234.2销售策略、方案和模式 244.3市场风险分析 26第五章建设方案 275.1产品方案和建设规模 275.2建设规划和布局 275.3建设标准和产品标准 285.4生产技术方案 285.5设备方案 295.6建筑方案 305.7节能减排措施 305.8实施进度安排 30第六章环境影响评价 326.1环境影响 326.2环境保护与治理措施 326.3评价与审批 34第七章项目组织与管理 357.1组织机构与职能划分 357.2劳动定员 367.3经营管理措施 367.4技术培训 387.5劳动保护与安全卫生 38第八章投资概算与资金来源 408.1投资概算依据 408.2编制说明 408.3投资估算 418.4资金来源 428.5资金使用和管理 42第九章财务评价 449.1财务评价依据 449.2销售收入、销售税金和附加估算 449.3总成本及经营成本估算 449.4财务效益分析 459.5不确定性分析 479.6财务评价结论 48第十章社会效益分析 4910.1社会评价基本结论 4910.2农业产业化经营 4910.3农民增收、农业增效评价 51附录一、附表附表1：建设投资估算表附表1-1：土建及安装工程投资明细附表1-2：设备投资明细表附表1-2-1：大米加工生产线设备投资明细表附表2：流动资金估算表附表3：资金筹措与使用计划表附表4：总成本费用估算表附表5：固定资产折旧、无形资产和其他资产估算表附表6：利润及利润分配表附表6-1：销售收入、销售税金及附加和增值税估算表附表7：项目投资现金流量表附表8：借款还本付息计算表附表9：财政资金使用明细表二、附件1、XXXX有限公司《委托书》2、XXXX有限公司营业执照3、2009年度公司财务审计报告4、2009年度银行AA信用等级证书5、XXXX市农业产业化重点龙头企业证书6、项目用地批文（土地置换县政府会议纪要）7、项目投资协议8、土地供应协议（附购地定金发票）9、XX环境保护局《关于XXXX有限公司<XXXXXXXX县10万吨精米加工新建项目建设项目环境影响报告表>的批复》（市环管表［2009］3号）10、XXXX县财政局出具的《县财政配套资金承诺》11、中国农业发展银行XXXX县支行出具的XXXX有限公司自有资金《证明》12、XXXX县人事劳动和社会保障局出具的《证明》13、XXXX县国家税务局灵川税务分局出具的《证明》14、XXXX县地方税务局出具的《证明》16、全国工业产品生产许可证17、食品卫生许可证18、粮食收购许可证19、国税、地税税务登记证20、IS09000：2000质量体系认证21、HACCP食品安全体系认证22、绿色食品证书23、无公害农产品证书24、绿色食品稻谷收购合同25、绿色食品水稻种植管理机构图30、XXXX有限公司董事长XXXX县政协委员会证书31、XXXX有限公司10万吨精米加工建设项目可行性研究报告评审意见及专家签到表三、附图1、XXXX有限公司10万吨精米加工新建项目用地现状图2、XXXX有限公司总平面布置图第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目单位名称：XXXX有限公司所有制形式：有限责任公司XXXX有限公司是目前XXXX市自动化程度高、设备配套全、规模较大的大米加工企业，于2004年取得（企）450323000000979号《企业法人营业执照》，主营业务为：粮食购销、储存储备粮；大米、饲料加工销售。公司经营期限为20年（2004年12月02日至2024年12月02日），公司位于XXXX市XXXX县八里街工业园区，占地18.3亩，其中标准化厂房及仓库8400平方米，拥有年产2万吨的自动化大米生产线两条。公司注册资金880万元，是自然人出资的有限责任公司，现有员工34人，其中具有大中专以上学历8人。公司在2004年通过了QS认证（食品安全认证），并取得了全国工业产品生产许可证。公司自成立以来，积极进行了ISO9001：2000质量管理体系的策划和实施，2006年6月获得了“方圆标志认证集团”颁发的管理体系认证证书;2008年10月13日通过了HACCP认证。公司生产的大米主要销往XXXX、玉林、南宁和广东广州市、深圳市等市场。2005年7月，“XXXX”大米被中国绿色食品发展中心认定为“绿色食品A级产品”，许可使用绿色食品标志；2006年4月，被XXXX县人民政府授予“XXXX县名牌农产品”，同年６月，通过了无公害产品认证。近年来，公司先后荣获2005年XXXX市“质量月”活动“质量信誉跟踪单位”、“XXXX县农业产业化重点龙头企业”、“XXXX县绿色食品优质稻生产基地”、“XXXX市农业产业化重点龙头企业”、“XXXX市工业发展重点企业”、“自治区XXXX市粮食应急定点加工及储备企业”、“中国农业发展银行XXXX区分行2007年度AA级信用等级客户”、“国家发改委、国家粮食局、中国农业发展银行重点支持粮油产业化企业”等荣誉。1.1.2财务状况详见表1-1。表1-1XXXX有限公司财务状况表单位：万元序号名称2006年2007年备注1资产总额1780.033131.622固定资产792.071498.763流动资产987.961632.864净资产1350.531562.865负债总额429.501568.766所有者权益1350.531562.867销售收入8613.4612489.258净利润461.45620.779净资产收益率34.17%39.72%10投资报酬率26.13%19.83%11资产负债率24.13%50.09%1.1.3法人代表基本情况2005年至今，XXXX带领公司采取“公司+基地+农户”的发展模式，在全市率先发展绿色食品水稻生产基地，陆续跟农民签定合同种植并收购绿色食品水稻20余万亩，为农民增收近4200万元；2005年7月，公司生产的“XXXX”大米荣获全国绿色食品发展中心认定为绿色食品，许可使用绿色食品标志；2006年通过贯彻ISO9000：2000系列标准，公司质量管理体系获得方圆集团ISO9000认证和HACCP认证；2007年，公司被XXXX市人民政府列入100强重点发展企业之一，作为重点扶持企业；同时，被评为XXXX市农业产业化重点龙头企业。XXXX致富不忘群众，多次资助该县贫困学校的双基达标建设和村屯道路硬化建设,乐善好事,深得群众厚爱。由于XXXX同志带领群众致富成绩显著被推选为XXXX市粮食协会副会长，XXXX县政协委员。1.2项目建设方案1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：XXXX有限公司10万吨精米加工新建项目建设性质：新建建设地点：XXXX市XXXX县XXXX1.2.2建设内容、建设规模及产品方案建设内容：新建生产加工车间3500m2，自动化粮仓10000m2，检验检测室60m2，办公综合楼280m2，食堂100m2，值班室30m2，配电房30m2，围墙754m，道路硬化10476m2，新增配套的附属设备一批。建设规模：新建年产精米10万吨生产线一条。产品方案：年加工消耗稻谷14万吨，生产生活用绿色食品优质米4万吨、工业用精米6万吨。1.2.3技术、设备、土建工程1.2.3.1主要技术及来源的可靠性：本项目生产技术采用目前国内先进、新型、实用的设备和较为完善的加工工艺。该工艺运用食品加工、微生物学、质量控制和危害评价等有关原理和方法，对食品的原料、加工以至最终食用产品等过程中实际存在和潜在性的危害进行分析控制，找出与最终产品质量有影响的关键控制环节，并采取相应的控制措施，使食品的危险性降到最低限度，从而达到最终产品有较高安全性的目的。1.2.3.2主要设备本工艺选用国内有较长生产史的专用定点设备生产厂家制造的设备。根据本项目生产规模，在生产效率、质量控制、能耗等方面逐台进行比较，在国内制造厂中优选配备。详见表1-2。

表1-2主要设备表序号设备名称单位数量备注1主要设备1.1日产400吨大米加工生产线项1详见附表2-2-12附属设备1.2检验检测设备批13其他设备3.1供电设备项13.2给排水管网项13.3小运输汽车辆23.4大运输汽车辆43.5办公及生活设备批13.6工器具购置费1合计1.2.3.3土建工程详见表1-3。表1-3土建工程明细表序号建设内容单位数量备注一主体工程m2135601生产加工车间m235002粮仓、成品仓m2100003检验检测室m260二服务工程m23801办公综合楼m22802食堂m2100三公用工程1值班室m2302配电房m2303围墙m7544道路硬化m2104761.23.4建设期限本项目建设期限为一年。1.3投资结构及资金来源项目总投资4831.60万元，其中建设投资3221.76万元、建设期贷款利息83.16万元、流动资金投资1526.68万元。资金来源：申请中央财政补贴资金200万元,申请地方财政配套资金100万元（其中：申请自治区财政配套资金80万元，XXXX县财政配套资金20万元），银行贷款2800万元，企业自筹资金1731.60万元。项目贷款已由农业发展银行落实供应；企业注册资金880万元，历年积累926万元，企业自筹资金有保障。1.4项目效益1.4.1经济效益生活用优质米以4600元/吨含税销售价计算，工业用精米以3000元/吨含税销售价计算，副产品按70元/吨计算，销售收入38920万元。以此计算正常年利润总额为1356万元，因大米加工为农产品初加工,企业所得税属免税范围，净利润1356万元。经静态计算4.10年即可收回全部投资，项目投资财务内部收益率为30.64%。1.4.2生态效益本项目建设中可能对周围产生一定影响，主要是噪音、建筑垃圾，只要要求施工企业严格按照政府的规定施工，就可将施工对周围的影响降低到最低限度。本项目建成后的污染主要来自于生产过程的稻谷粉尘及稻谷壳，不产生可能对环境破坏因素的废气、废水、固体废弃物、噪声，不存在水土流失情况，对地形、地貌、植被及整个流域和区域环境及生态系统的综合影响等。新建的优质稻米加工厂，在稻米加工中产生的谷壳、米糠及其他废料采取三种处理方案：一是米糠等加工大米的下脚料，可与饲料加工企业对接，作为上等饲料原料；二是谷壳、粗糠等卖给其他企业烧锅炉做燃料；三是其它废料可集中沤制，供给农户用作有机肥料。本项目建设时、建成后都不会对生态环境造成重大不利影响。1.4.3社会效益本项目是根据调整农业经济结构，加快产业化进程，增强龙头企业的牵引力，推进产、加、销一体化建设的需要而提出的。它对于建立和发展现代农业的新格局，增加农产品的附加值，提高农业综合效益，增加农民收入具有极其重要的意义。项目建成后，预计每年可带动10万户农户种植优质稻谷30万亩，农民增收6300万元。另外，项目还可带动其他产业如运输业、装卸业的发展，促进社会的繁荣和稳定。1.5可行性研究报告编制依据1.5.1中共中央、国务院《关于切实加强农业基础建设进一步促进农业发展农民增收的若干意见》（中发[2008]1号）1.5.2《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》（2008年10月12日中国共产党第十七届中央委员会第三次全体会议通过）1.5.3《国家粮食安全中长期规划纲要》（2008—2020年）1.5.4XXXX省经济委员会、XXXX省财政厅《关于做好2009年自治区中小企业发展专项资金和农产品加工企业扶持资金项目申报工作的通知》（桂经企业［2008］585号）1.5.5《XXXX省党委、自治区人民政府关于贯彻<中共中央、国务院关于切实加强农业基础建设进一步促进农业发展农民增收若干意见>的实施意见》（桂发〔2008〕7号2008年4月11日）1.5.6《关于促进农产品加工业发展若干意见的通知》（XXXX省人民政府文件桂政发[2003]29号）1.5.7《XXXX粮食发展“十一五”规划》（2007年6月印发）1.5.8《XXXX国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》（2006年5月）1.5.9《中共XXXX市委员会关于XXXX市国民经济和社会发展“十一五”规划后三年科学发展计划的意见》（市发[2008]47号）1.5.10《XXXX县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》（2006年5月XXXX县十三届人大五次会议讨论通过）1.6综合评价1.6.1项目建设的必要性及可行性本项目充分利用资源优势和现有的技术条件，新建年产10万吨精米加工项目，符合国家及行业产业政策和当地科技经济社会发展规划，符合当代人的健康消费需求愿望。项目建设把提高企业经济效益和增加农民收入作为根本出发点和落脚点，通过“公司+基地+农户”的经营模式，引导和辐射农户按企业要求组织粮食生产，这对推进农业和农村经济结构调整，提高农业生产组织化程度和农业产业化水平，发展现代农业，推动新农村建设，促进农业增效、农民增收起到积极的作用。项目产品市场前景广阔；场址地理位置、地质地形、四邻环境、水电供应、交通运输、三废处理、社会经济现状等条件符合项目建设要求；工艺技术先进成熟，投资估算准确，经济效益和社会效益均为显著。1.6.2项目风险评估、带动作用项目所需主要生产原料就地取材，资源丰富，产品销路有保证，是一个风险小，见效快，社会、经济效益十分明显的好项目。项目建成后，带动农户由现在的3万户，增加到10万户，种植优质粮30万亩，年增收入6300万元；通过采取固定保护价订单收购农户粮食的措施，开展农业产业化经营，解决农户卖粮难的问题；通过公司租地15000亩建立绿色食品生产示范基地，提高农民的质量意识，引导农民开展规模经营；订单农户生产的粮食加工后利用公司“XXXX”商标销售，提高粮食的附加值；促进循环农业建设，在XXXX县乃至整个XXXX市大力推广“稻—灯—渔—菇”以及“种—养—加”产业循环模式，以循环农业、可持续农业带动我市优势和特色农产品基地建设。1.6.3问题及解决方案项目建设投资大，除向银行贷款及业主自筹资金外，还需中央财政补贴支持。本项目完成正常运行后，对工艺技术要求较高，企业一定要加强管理，切实保证生产中的产品质量，以保持较好的市场占有率。1.6.4结论与建议1.6.4.1结论项目建设适应当前国内农产品加工市场的发展方向，极富有生命力，市场前景广阔。项目建成后原材料供应有保障，工艺技术先进成熟，产品销路有保证，经济效益、生态效益和社会效益十分显著。该项目切实可行，应抓紧实施。1.6.4.2建议本项目建成后，对XXXX县乃至XXXX市的经济发展有着较大的促进作用，建议上级部门在政策上给予多方面的大力支持，以利于该项目顺利建成产生效益。

表1-4主要经济技术指标表序号项目单位指标数值备注1项目总投资万元4831.601.1建设投资万元3221.761.2其中:建设期利息万元83.161.3流动资金万元1526.682工程指标2.1占地面积亩502.2主体工程建筑面积平方米135602.3建设周期年13产品产量指标3.1工业用精米年产量吨600003.2生活用绿色食品优质米年产量吨400003.3副产品吨360004项目财务指标4.1年销售收入万元38920.004.2年利润总额万元1336.474.3投资利润率（正常年）%20.254.4投资利税率（正常年）%22.274.5项目财务内部收益率%30.64所得税前%30.64所得税后4.6项目财务净现值(ic=10%)万元4422.79所得税前万元4422.79所得税后4.7项目投资回收期（税前）年4.65含建设期项目投资回收期（税后）年4.65含建设期4.8银行贷款偿还期年4.10含建设期

第二章背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1发展规划分析 2.1.1.1国家发展规划《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》指出我国未来要“发展高产、优质、高效、生态、安全农产品。重点发展优质专用粮食品种、经济效益高的经济作物、节粮型畜产品和名特优新水产品。”国家制定的《国家粮食安全中长期规划纲要(2008—2020年)》指出：粮食安全始终是关系我国国民经济发展、社会稳定和国家自立的全局性重大战略问题。保障我国粮食安全，对实现全面建设小康社会的目标、构建社会主义和谐社会和推进社会主义新农村建设具有十分重要的意义。大力发展粮油食品加工业。引导粮油食品加工业向规模化和集约化方向发展。按照“安全、优质、营养、方便”的要求，推进传统主食食品工业化生产，提高优、新、特产品的比重。推进粮油食品加工副产品的综合利用，提高资源利用率和增值效益。强化粮油食品加工企业的质量意识和品牌建设，促进粮油食品加工业的健康、稳定发展。2.1.1.2自治区发展规划《XXXX省人民政府促进农产品加工业发展意见的通知》（X政发[2003]29号）指出：根据我区农产品加工业发展现状、条件和发展要求，重点发展粮食等10类农产品加工业，粮食加工要加快对传统粮食加工企业的技术改造，提高产品的质量和档次，重点开发优质、安全、方便、营养的食品。《XXXX省人民政府关于加快农业优势产业发展的意见》（桂政发[2005]14号）文件将XXXX市规划为优质粮食生产区。2.1.1.3XXXX市的发展规划根据自治区人民政府的要求我市编制《XXXX市优势和特色农产品区域布局规划》，为了让该规划细化、明晰，还制订了《XXXX漓江流域现代（生态）农业示范区规划》、和《XXXX湘江流域现代农业产业发展规划》，对《XXXX市优势和特色农产品区域布局规划》补充和完善。经市人民政府批准的《XXXX市十一.五农村经济规划》规定以创建循环农业示范市为契机，抓好优势和特色农产品基地建设。大力推广稻作区“稻—灯—渔—菇”以及“种—养—加”产业循环模式，以循环农业建设带动我市优势和特色农产品基地建设。经过5年的努力全市粮食年总产量达212万吨。2.1.1.4新建项目投产后配合了各级政府规划的实施XXXX有限公司年产10万吨精米新建项目投产后，将通过“公司+基地+农户”的方式带动农民开展绿色食品粮食生产，大力推广水稻新品种、超级稻，“稻—灯—渔—菇”以及“种—养—加”产业循环模式，从而实现种粮高产、绿色、优质、节水，粮田轮作，农业综合开发，农民增收，农业增效，农村社会稳定。促进各级政府有关粮食的规划落实。2.1.2产业政策分析《国务院关于完善粮食流通体制改革政策措施的意见》（国发〔2006〕16号）文件指出：“大力发展粮食产业化经营。积极培育粮食产业化龙头企业，加快以粮食购销、加工企业为龙头的粮食产业化体系建设，鼓励和发展粮食订单生产、订单收购，引导企业与农民建立利益共享、风险共担的合作机制。加大对国有粮食企业、大型粮食加工企业和其他多元化龙头企业的扶持力度，支持企业发展粮食精深加工，延长产业链，增加产品附加值。对以粮油为主要原料的加工企业，特别是骨干龙头企业，各级人民政府要给予重点扶持。大力发展长期稳定的粮食产销合作关系。按照‘政府推动、部门协调、市场调节、企业运作’的原则，积极支持和鼓励产销区双方以经济利益为纽带，以市场为导向，充分发挥各自的比较优势，形成多元化的合作格局，发展长期稳定的产销合作关系。鼓励主销区粮食工贸企业在主产区建设粮食生产和收购基地。鼓励主产区粮食企业在主销区粮食市场经销粮食，建立集收储、加工、销售为一体的粮食经营企业。继续培育、发展和规范多种粮食市场主体。鼓励各类具有资质的市场主体从事粮食收购和经营活动，培育农村粮食经纪人，开展公平竞争，活跃粮食流通。引导多元投资主体投资各类粮食交易市场、粮食物流设施以及高科技粮油加工企业。”XXXX有限公司年产10万吨精米新建项目符合国家政策要求。2.1.3行业准入分析2007年XXXX有限公司公司取得了有自治区质量技术监督局颁发的《全国工业产品生产许可证》（含QS认证）、粮食管理部门颁发的《粮食收购许可证》、XXXX县卫生局颁发的《食品卫生许可证》。公司自成立以来，积极进行了ISO9001：2000质量管理体系的策划和实施，2006年6月获得了“方圆标志认证集团”颁发的管理体系认证证书，2008年10月13日通过了HACCP认证;2005年7月，“XXXX”大米通过了中国绿色食品发展中心“绿色食品A级产品”认证，取得了绿色食品证书;2006年6月通过了无公害产品认证。可见公司已达到了行业准入条件。2.1.4项目提出的理由XXXX省人民政府文件桂政发[2003]29号《关于促进农产品加工业发展若干意见的通知》中指出：“以解放思想为先导，以项目为中心，以招商引资为重点，以体制创新和改善投资环境为突破口，以民营经济为主体，深化改革，扩大开放。立足资源比较优势，按照市场需求，依靠科技进步，走农工科贸一体化和新型工业化道路，大力提高农产品加工能力，逐步实现农产品由初级加工向深加工转变，由传统加工工艺向现代先进适用技术和高新技术转变，促进农产品持续快速健康发展”。本项目建设，完全符合《通知》的精神，符合国家农业产业化政策。公司生产技术成熟，产品质量上乘，一期产品上市就受到广大顾客的欢迎，各经销商纷纷希望公司扩大生产规模，以缓解这种供不应求的现状。产品除占领XXXX市场外，还销往广东、广州、深圳等城市，产品销售网络已基本形成，在市场上占有一定的份额。据此，公司新建一条年产10万吨精米生产线，以满足省内外对优质大米的需求。但是，扩建项目所需资金较大，单靠公司自有资金无法解决，为缓解公司资金紧缺的实际困难，除向银行贷款外，还需上级政府给予财政补助。2.2项目建设的必要性2.2.1项目建设是调整农村产业结构，推动农业产业化发展的需要。农产品的深加工是调整农村产业结构的重要突破口。我国农业科技发展纲要（2001--20015）中指出，农产品加工“是未来10年农业的发展方向与重要领域”之一，其基本的要求与目标是“实现原料基地化，技术装备现代化，资源利用综合化和产、供、销一体化”。2001--2015中国农产品加工发展规划指出，农产品加工应“根据区域特点和优势，发展区域优势产品和特色产品”，应“大力推广应用新技术、新工艺努力提高产品的科技水平”。发展规划同时指出，推进农业产业化的关键是“高起点建设龙头”。本项目着眼于推进农村产业结构调整，增加农民收入，与中央做好新阶段农业和农村工作精神相一致；立足于本地资源优势和区位优势发展优质谷的深加工项目，符合“农业科技发展纲要”提出的我国未来10年的发展方向，并属于重点发展的领域。项目采用的核心技术，是“中国农产品加工未来15年发展规划”中提倡大力使用的新技术之一，项目建设体现了“高起点建设龙头”的要求。本项目建设的目的就是提高农业生产的总体水平，延长农业的产业链，促进农业向规模化、集约化、商品化生产。根据现代化农业的内涵和发展趋势，以开发为手段，探索一条以科技为依托、市场为导向、农业资源的高效持续利用为根本、由龙头企业具体运作的农业产业化开发新路子。项目坚持以经济效益为中心，并与社会效益、生态效益相统一，有效带动农业走向产业化经营发展，保障了农民的利益，从根本上推动农业和农村经济的发展。2.2.2项目建设是发展现代农业，促进农民增收的重要举措。XXXX是XXXX水稻的主产区，素有“桂北粮仓”之称。稻米是桂北农村的主食，2007年全市稻谷总产量为170.28万吨，目前60﹪以上是在农村加工成普通大米。XXXX县是全国和自治区两级商品粮生产基地县，2007年水稻播种面积39.4万亩，年产稻谷30万吨左右。近年来，XXXX县在林产品产业化工程上取得了一定的经济效益和社会效益，但农产品加工企业缺乏规模优势，产品批量小、生产成本高、市场竞争能力差，难以形成稳定的销售市场和渠道。要想提高市场竞争力，必须提高农产品加工企业进入市场的能力，通过龙头企业的带动，来推动整个产业的发展。本项目拟建年加工消耗稻谷14万吨，生产生活用绿色食品优质米4万吨、工业用精米6万吨的现代化生产线，采用“公司＋基地＋农户”的模式发展种植优质水稻，提高农户种植水稻的收益，与农户签订种植合同形成利益共同体，将极大调动广大农户种植优质稻谷的积极性，引导带动10万户农户种植优质稻谷30万亩，全年农民种植优质稻谷一项可增收6300万元。2.2.3项目建设是满足市场对优质大米需求的需要。我国长期以来由于大米加工工业停留在初级加工水平，产品单一，质量不高，在淘洗过程中造成大量的固形物、营养素的流失。根据有关资料报道，普通大米经过淘洗，蛋白质损失达5.5%-6.1%、钙损失达18.2%-23.3%、铁损失达17.7%-46.0%。绿色食品优质米是采用绿色食品（水稻）生产基地生产的稻谷作原料，应用特殊工艺生产的免淘大米，避免了做饭时因淘洗而造成营养成分的流失。这类米方便使用，具有较好的贮藏性，风味明显好于常规贮藏条件下的普通大米，是当前中高档大米消费的主流产品。随着农业种植结构的调整和人民生活水平的提高，市场对优质大米的需求也随之越来越大，这给粮食加工带来了两个新的课题，一是原粮品种复杂，出率差异大；二是大米质量要求高、中、低档三者共存，对精制米、免淘米、营养强化米等需要量上升。消费者越来越注重大米的外观质量、食味品质、包装与便利性等，传统的加工工艺已不适应新的形势，因此，采用新工艺和新设备，生产更多深受广大消费者欢迎的优质大米已是势在必行。2.2.4项目建设是增加农产品附加值，提高经济效益的有效途径。据分析，稻谷加工出售，比直接销售可以增加10%的价值，同时，加工的副产品又可增加附加值20%以上(米糠可生产糠油，榨油后的糠饼可提取植酸钙，剩下的糠饼渣是最好的饲料；碎米是酿酒和制糖的好原料，也是能量较高的优质饲料；谷壳也可用来制作环保型一次性餐具)。本项目按年产大米10万吨计算，每年可增加附加值3000万元以上。此外，从产品销售的角度来讲，大米调出比稻谷调出要减少运费30%以上，对于降低商品成本、开拓市场有着广泛的现实意义。据此，本项目采用先进生产技术，对本地丰富水稻资源进行精加工，不仅可以实现加工增值，而且可以充分发挥比较经济优势，在原料供应、产品成本、新产品开发、市场销售等方面捷足先登，抢占优势，从而实现较好的经济效益和社会效益。第三章建设条件第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择拟建项目地点位于XXXX市北面的八里街开发区2号工业园，建设用地已于2008年7月22日由XXXX县人民政府办公室第二十四期《会议纪要》议定：同意转换湘桂铁路以西原白莫村砖厂的50多亩土地给XXXX有限公司，作为该公司的新建项目用地。公司取得土地使用权之前，该土地已由工业园取得国有土地使用权，土地用地性质为工业用地。项目用地与土地出让性质相符。3.1.2自然条件XXXX县位于XXXX省东北部，地处XXXX地区中部。县境最大东西横距68km，南北最大纵距83km。为湘桂铁路、贵广高速铁路、国道322线必经之地。公路里程南距XXXX市中心广场14km，北距兴安县城47km。全县土地总面积2257.19千平方米，共辖7镇4乡136个行政村，有汉、壮、瑶、回等19个民族共358834人。XXXX县是全国和自治区两级商品粮生产基地县，2007年水稻播种面积39.4万亩，年产稻谷30万吨左右。3.1.3社会经济状况XXXX县委、县政府坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，围绕构建富裕、文化、生态、平安的和谐灵川，开拓进取，扎实工作，全县经济社会保持了持续、健康、快速发展的良好态势。XXXX县各族人民在县委、县政府的领导下，认真贯彻区、市经济工作会议精神，团结奋斗、开拓前进，综合经济实力进一步增强，随着改革开放的深入，XXXX县各项工作均呈现出较好的增长态势。2007年全县生产总值完成53亿元，比上年增长12.6%。其中第一产业完成增加值15.91亿元，增长5.9%；第二产业完成增加值22.3亿元，增长15.3%；第三产业完成增加值14.79亿元，增长15.9%。农民人均纯收入为4036元，增长12.5%；城镇居民人均可支配收入为13382元，增长25.13%。经济效益继续提高，财政收入完成42988万元，增长22.4%。全社会固定资产投资完成31.65亿元，增长33.3%。全社会消费品零售总额完成11.1亿元，增长18.21%。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策条件本项目建设符合国家农业综合开发产业化的各项政策法规，符合XXXX县城市总体规划，并受其支持和保护。3.2.2资源条件项目建设所需的主要原料是稻谷，XXXX县是全国商品粮基地县，有耕地39.4万亩，常年产粮在30万吨左右。县政府为实现农业结构战略性调整，提出了变农业大县为农业强县的新举措，并在《灵川国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》中提出，成规模、有步骤地进行粮食品种结构的调整，坚持按市场导向、适销对路的原则选定粮食品种，按一地一品、集中连片、规范开发的原则建立绿色食品优质稻生产基地，大规模推广优质稻，并逐步推广无公害种植技术，扩大无公害种植面积，2006年全县实现无公害粮食生产基地县。同时从去年开始已大面积种植优质稻，效益远高于常规稻，农民尝到了甜头，大规模种植优质稻已成定势。然而，全县的稻谷到底有多大的商品量，这是本项目所要考虑的主要因素。根据有关专家对XXXX县人口发展所需粮食预测资料表明：随着农村小城镇建设步伐的加快，农业人口将会出现负增长，其自用粮也随着人们生活水平的提高和饮食结构的改变而有所减少，人均自留口粮200—250公斤即可。按现在30万农业人口计算，自留口粮只需7.5万吨，尚有20多万吨粮食要作为商品，投入市场。而该项目建成后，每年消耗原粮14万吨左右，仅为商品量的60%多，所以项目投产后，原料供应充足。3.2.3基础设施条件3.2.3.1地形地貌条件建设用地具备以下特征：一是地形、地貌单一，地势平坦，能满足项目建设要求；二是不受洪水威胁；三是位于XXXX县八里街工业园区，卫生条件良好，环境优美。3.2.3.2工程地质条件XXXX市属山地丘陵地区，为典型的“喀斯特”岩溶地貌。项目拟建场址位于XXXX县八里街工业园区内，处于区域稳定性好的部位，无区域性断裂、地裂通过，均为第四系土层覆盖。场地适宜建筑。根据《中国地震烈度区划图（1990）》和《中国地震区划图（1990）使用规定》XXXX县的地震列度小于6度，属非地震区，有利于项目建设修建楼层。3.2.3.3交通运输、通信交通条件：项目地点距XXXX始发站2km，距XXXX两江国际机场30km，湘桂铁路、国道322线、桂海高速公路和XXXX绕城高速公路从旁通过，交通便利，区位优势得天独厚。通信条件：XXXX县邮电通讯设施发达，现已实现程控电话，可满足本项目建设期与建成后的电信、通讯要求。3.2.3.4施工条件项目建设的供水、供电接入XXXX县的市政工程系统，供水、供电有保障，建设材料均可在本地解决，施工条件好。3.2.3.5市政建设项目符合XXXX县城镇总体规划，项目建设“三通”已到达项目建设地址，利于项目建设。供水：XXXX县水资源丰富，境内蕴藏着丰富的地下水，泉、井遍布全县。县城用水均为自来水供水，水质无污染。本项目建设期可通过建设地供水系统向本项目供水，供水条件优越。排水：本项目无生产废水，生活污水直接排入县城排污系统。建筑材料：本工程建设所需主要有钢材、水泥、木材、石材、河沙等建筑材料，以及其他装修材料在本地均可购置。第五章建设方案

第四章市场分析与销售方案

4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析粮食作为关系到国计民生、社会稳定的重要战略物资，自古就有“兵马未动，粮草先行”、“民以食为天”等哲言。建国以来，粮食生产和加工工业一直得到党中央、国务院的高度重视。我国以大米为主食的人数占总人数的一半以上，随着城镇化建设步伐的加快，非农业人口也在不断增加，商品粮的需求量也将随之增加，本项目投产以后，产品的销售前景是可观的。目前绿苑米业有限公司生产的大米主要销往XXXX、玉林、南宁和广东广州市、深圳市等市场。近几年，该公司与（XXXX漓泉）股份有限公司、燕京啤酒（玉林）有限公司建立了长期的业务关系，每年需大米几万吨，但公司的生产能力有限，根本满足不了客户的需要，因此，扩大生产能力是势在必行的。4.1.2项目产品的市场竞争优势分析本项目建设的背景是XXXX县正在成规模、有步骤地进行粮食产业结构调整，到2015年全县全部实现绿色食品优质稻种植，同时逐步实现无公害粮食生产县。因此，本项目所加工出来的产品将是一种市场畅销、人们喜爱的优质绿色食品，市场竞争能力强，销售前景广阔。4.2销售策略、方案和模式4.2.1营销策略4.2.1.1商品优化策略：在人们的生活由温饱进入小康的阶段，人们不再满足于吃饱，更重视吃好，对农产品品质的要求越来越高，优质农产品的市场前景十分广阔，优质优价成为新的消费动向。要实现农业高效，必须实现农产品优质，把优质农产品作为抢占市场的一项重要策略。4.2.1.2低成本化策略：价格竞争始终是市场竞争的一个重要法宝，同品质的农产品价格低的，竞争力自然就强。而价格的基础是成本，只有降低成本，才能使价格竞争的策略得以宽松实施。4.2.1.3大市场化策略：农产品的销售要立足于本地，面向全国，着眼省外大市场，寻求销售空间。要开辟空白市场，抢占大额市场，关注身边市场。4.2.1.4多品种化策略：农产品需求的多样化决定了生产品种的多样化，且要满足有多种规格、多层次的消费需求，开发全方位市场，化解市场风险，提高综合效益。4.2.1.5标准化策略：随着农业对外开放和我国加入WTO进程的加快，农产品不仅在国内市场面临国外农产品的强大竞争，而且要走出国门参与国际市场的竞争。为了提高农产品在国外市场的竞争力，必须加快建立农业标准化体系，实现农产品的标准化经营。要紧紧围绕农业结构调整，重点制定完善一批适应市场需求的农产品的产前、产中、产后标准，形成农产品的标准化体系，以标准化的农产品，争创名牌，抢占市场制高点。4.2.1.6名牌化策略：一是要提高农产品的质量，提升农产品的地位，以质创牌；二是要搞好农产品的包装，美化农产品的外表，以面树牌；三是要开展农产品的商标注册，叫响农产品的名字，以名创牌；四是加大农产品的宣传，树立农产品的公众形象，以优创牌，要以名牌产品开拓市场，扩大市场占有率。4.2.2产品销售方案4.2.2.1市场渗透：对本区及广东等现有销售市场进行密度发展，销售数量可达4万吨。4.2.2.2市场发展：在加强同公司的主要客户——燕京啤酒（XXXX漓泉）股份有限公司、燕京啤酒（玉林）有限公司协作关系的同时，进一步加强同广东旺旺食品集团、广州南海啤酒厂、XXXX南方黑五类集团的沟通，逐步扩大对他们原料大米的供应，力争销售6万吨。4.2.2.3多渠道、少环节销售。变传统坐店经营为上门服务，走出店门广交朋友，重点与有实力、重信誉的销售大户建立业务关系。在市内要使大米销售网点遍布各乡镇街道，同时尽量减少销售环节，实行产销直接见面。4.2.3营销模式4.2.3.1进行联网销售。4.2.3.2巩固和发展现有销售网点，并逐步向外围拓展。4.2.3.3建立流动销售队伍。一是聘请有经销能力的人作为经纪人，二是本企业固定推销员。通过上述工作，使企业将拥有一支30人的销售队伍，进行信息沟通，产品推销，从而形成一个系统的销售网络。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析本项目产品的市场风险在于能否及时掌握市场行情，生产出适销对路的产品，销售渠道是否畅通。4.3.2防范和降低风险对策本项目建设单位倾全力开拓国内市场，始终将发展战略定位在国内市场为主，适时开发国外市场，一是扩大产品的销售和影响，二是产品开发多样化，实行多元化发展；在本行业中，利用积累人才、技术、经验和营销优势，向产品的广度和深度延伸，将企业真正扩展成本行业的中坚，有效发挥自身的各种资源优势，极大增强企业的竞争实力。

第五章建设方案5.1产品方案和建设规模5.1.1产品方案本项目的产品方案为年加工消耗稻谷14万吨，生产生活用绿色食品优质米4万吨、工业用精米6万吨。5.1.2建设规模本项目建设规模年产精米10万吨。5.2建设规划和布局5.2.1拟新建标准自动化生产加工车间一座（详见附图），占地面积3500m2，建筑面积3500m2，该车间用于原料稻谷的加工。5.2.2新建库容为2万吨自动化粮仓一座，占地面积10000m2，建筑面积10000m2，用于存放加工好的大米。5.2.3新建检验检测室及配套设施，建筑面积60m2。5.2.4新建办公综合楼280m2，其中办公用房200m2，展示厅80m2；新建值班室30m2，配电房30m2；新建围墙754m，道路硬化10476m2。5.2.5购置年加工稻谷10万吨自动化生产线设备一套。5.2.6购置容量为1000吨水稻／仓的钢构复合板保温筒仓2个，该圆筒仓用于储存稻谷。5.2.7建设电力增容、绿化、道路、围墙以及土地平整等附属设施。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准5.3.1.1《民用建筑设计通则》（JGJ37-87）5.3.2.2《建筑结构设计统一标准》5.3.2产品标准5.3.2.1《中华人民共和国国家标准——大米》(GBl354—86)5.3.2.2《中华人民共和国专业标准》——出口米(ZB9.1—83)5.3.2.3《绿色食品大米（NY/T419—2006）》5.4生产技术方案5.4.1生产技术路线及流程图原粮——初步清理——清理——去石——磁选——砻谷——谷糙分离——开糙——碾米——白米分级——抛光——色选——白米分级——成品整理——计量包装——成品入库5.4.2生产技术流程说明将收购的稻谷进行初步清理，去除杂质及石头，然后进行磁选、砻谷，将谷糙进行分离，开糙后碾米，将米碾白后进行分级、抛光处理，将处理好的白米进行计量包装，最后将包装好的成品入库待售。5.4.3主要生产技术来源的可靠性本项目生产技术采用目前国内先进、新型、实用和较为完善的加工工艺。该工艺运用食品加工、微生物学、质量控制和危害评价等有关原理和方法，对食品的原料、加工以至最终食用产品等过程中实际存在和潜在性的危害进行分析控制，找出与最终产品质量有影响的关键控制环节，并采取相应的控制措施，使食品的危险性降到最低限度，从而达到最终产品有较高安全性的目的。5.5设备方案5.5.1设备选型根据本项目生产规模，在生产效率、质量控制、能耗等方面逐台进行比较，在国内有较长生产史的专用定点设备制造厂中优选配备。5.5.2设备清单表5-1主要设备清单序号设备名称单位数量备注1主要设备1.1日产400吨大米加工生产线项1详见附表2-2-12附属设备1.2检验检测设备批13其他设备3.1供电设备项13.2给排水管网项13.3小运输汽车辆23.4大运输汽车辆43.5办公及生活设备批13.6工器具购置费1合计5.6建筑方案5.6.1主体工程拟新建标准自动化生产加工车间一座,建筑面积3500m2；新建粮仓一座建筑面积10000m2；新建检验检测室建筑面积60m2。5.6.2辅助工程、其它工程新建办公综合楼280m2，其中办公用房200m2，展示厅80m2；新建值班室30m2，配电房30m2；新建围墙754m，道路硬化10476m2；对厂区电力增容，进行土地平整，对道路两旁及厂区内的空地进行绿化等。5.7节能减排措施本项目能源利用主要是电力，新项目的设备全部采用目前全国最先进的制米设备力求节能环保，工厂照明设施全部采用节能器材。公司目前的能耗状况是从稻谷加工成精米、包装用电能为4.93度/100公斤大米，通过采用全国最先进的大米加工设备，增加了色选工序，新生产线投产后能耗将降至4.5度/100公斤大米，降幅8.72%。5.8实施进度安排5.8.1项目建设期限本项目工程建设周期规划为以下几个阶段：项目前期工作、项目施工设计、土建施工、设备采购、设备安装调试、人员招聘培训、项目试运行生产、竣工验收及项目投产，项目建设期为一年。5.8.2项目实施进度安排本项目经批准立项后，立即开展了项目的各项工作，项目工程从开始到完工计划需要一年时间。具体时间安排如下：项目前期工作用1个月时间（2009年1月）；项目施工设计用1个月时间（2009年2月）；土建施工用6个月时间（2009年3月-8月）；设备采购用3个月时间（2009年4月-6月）；设备安装调试用3个月时间（2009年6月-8月）；人员招聘、培训用3个月时间（2009年7月-9月）；项目试运行生产用2个月时间（2009年10月-11月）；竣工验收用1个月时间（2009年12月）；项目投产（2010年1月）。详见表5-2。表5-2项目进度安排表年月工作内容2009年123456789101112项目前期工作项目施工设计土建施工设备采购设备安装调试人员招聘、培训项目试运行生产竣工验收项目投产施工期：第六章环境影响评价

第六章环境影响评价6.1环境影响本项目建设中可能对周围产生一定的影响，主要是进行土石方开挖时，将产生一定的扬尘，使大气悬浮物污染局部增高；施工机械运行时也会产生空气动力性噪声和机械噪声；项目建设期间会产生一些建筑垃圾。项目建成后，生产时影响影响环境的主要污染源为粉尘扩散和机械噪声，整个生产过程中无废水、废气、废渣等污染物。6.2环境保护与治理措施6.2.1施工期废弃物处理统一运至指定地点堆放或作填埋处理。6.2.2生产期粉尘控制治理原则：采用新技术和新设备相结合，辅之以严格的制度管理，实施全方位的治理控制。6.2.2.1除尘风网实行全网路密闭负压通风。在不妨碍操作的前提下，把有粉尘产生的机器设备尽可能密闭，并安装吸风罩。6.2.2.2在风网设计上，尽量做到一机多用，作业机不设置单独风网，减少风量消耗。比如清理工序粉尘经离心除尘器一次净化后，直接进入老糠房。谷壳分离与谷壳重力沉降相结合，米机吸风、糠粞分离和细糠风运一体化等等。6.2.2.3粉尘重点部位集中处理。如在下粮坑钢筛上安装吹尘罩，在提升机出料口增装吸风缓冲箱，用吸风管吸走二次扬尘。6.2.2.4采用先进的除尘设备。如高效反吹式除尘器。在自流输送管道的选择上，砻谷前采用工业玻璃自溜管，其他工段采用装配式溜管，增加其耐磨和密封程度。6.2.2.5严格企业内部管理。根据粉尘治理“以密闭为主，通风为辅，结合清扫制度”的宗旨，制定本企业各个岗位防尘治尘、设备维修、岗位操作等标准和制度，并严格按章执行。6.2.3生产期噪声控制6.2.3.1选用设备。在考虑设备性能时，重视其噪声指标，对通风机、砻谷机、高速除稗筛等设备尽可能装置消声器以减低噪音。6.2.3.2设备布置。尽量把清理、砻谷、碾米等设备用墙隔开，以门相通，噪声较高的通风机要相应集中，布置在单独房间内，并采取密封隔音措施。6.2.3.3设备安装。地脚都应放置减振器或橡皮垫，并使设备运转处于良好的润滑状态。6.2.4包装卫生6.2.4.1采用全自动包装工艺，单独设置包装车间，与其他场地分开。6.2.4.2包装车间内部经常保持整洁，地面用不透材料建筑，墙面贴1.5米高的瓷砖墙裙。6.2.4.3设有足够的通风装置，有防鼠、防雀、防蝇、防潮等设施。6.2.4.4设备、工具、包装容器等必须符合“食品法”规定的卫生要求。管理和工作人员应有健康证。工作时必须穿戴工作服、帽、鞋。对包装工作人员按规定进行卫生知识培训。6.3评价与审批本项目经XXXX市环境保护局审查确认，项目环保措施齐全，能确保生产过程中所产生的废水、烟尘、固体废弃物等进行有效治理，达到排放标准，符合我国环境保护的要求，达到国家规定的环境保护、防止污染、改善生产的标准。第八章投资概算与资金来源

第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分项目建成以后，企业内部组织秉着机构精简，管理层次少，办事效率高的原则，按现代企业管理及生产需要，有利生产和促进营销而设置管理部门。公司内设置财务部、生产技术部、市场部和全质办等四个部门。其职责是：财务部负责公司的财务工作和成本核算；生产技术部负责公司的生产、技术、质量控制和公司的安全保卫等工作；市场部负责原粮采购供应和辅助材料的保管供应工作，产品及副产品的销售、销后服务，以及火车站台的一切事务；全质办负责原料、产品的检验工作，保证产品质量，并负责日常办公工作和后勤工作。组织机构详见图7-1。图7-1XXXX有限公司组织机构图总经理总经理 碾米车间间统糠车间财务部碾米车间间统糠车间财务部生产技术部部市场部全质办公司实行独立核算，自主经营，自负盈亏，在管理上实行董事会领导下的总经理负责制。对总经理实行公开聘用制，年度业绩考核制，离任审计制；对员工一律实行招聘制，试用制，岗位考核制。7.2劳动定员根据企业现代化管理的要求，按照管理人员、业务人员精明干练、操作工人技术熟练的原则，严格按照生产和业务需要定岗定员，按两班二次运转配备各岗位成员，每人每周工作五个班，40个小时。各部门和车间人员具体配置见表7-1。表7-1人力资源配置表序号部门（车间）定员(人)备注1总经理12财务部23全质办4包括后勤、炊事4市场部45生产技术部5包括检验、仓管6碾米车间8微机控制7打包间8包括码包8统糠车间4合计367.3经营管理措施7.3.1项目建设阶段管理项目开工前，对外办理完整的建设施工手续；对内办理工程开工报告，经公司主管领导签发批准方可实施。项目要有完整的施工预算、完备的施工组织设计和合格的项目质量计划。项目竣工验收前，必须组织内部竣工验收，内部验收合格后报现场监理工程师，经监理工程师验收合格并签署评价意见后，办理竣工验收报告，并提交整理全部工程资料和竣工图一式三份。根据验收小组报告要求整改和办理财务结算。7.3.2项目竣工后管理7.3.2.1工程管理项目建设单位总经理是工程项目各种计划编制和实施工作的直接责任人。工程设立专门的项目计划审核、监控、考核部门，实行计划程序管理。7.3.2.2生产管理实施全流程、全员参与的全面质量管理，全部生产必须符合各种质量管理和保证体系的要求，与国际接轨。7.3.2.3财务管理公司设立固定资产管理、货币资金管理、内部审计、预算管理、成本费用管理、统计管理、差旅管理、通讯管理、存货管理、采购付款管理、费用报销管理等财务管理制度，确保企业财务管理健康、有序，符合行业规范要求。7.3.2.4营销管理公司对销售实行系统化的闭环式管理，确保物流配送到位，销售渠道畅通，市场风险掌控得当。依据《绩效考核制度》，合理、明确地制定员工绩效目标，使员工的绩效能够与个人薪酬有效挂钩，目标责任书的实施与实施情况考核严格到位，从而确保营销管理的有效性。7.4技术培训7.4.1员工培训全体员工上岗前必须接受为期两个月的岗前技术培训，使每个员工熟练掌握岗位操作技能，确保上岗后能独立开展工作。培训内容为大米加工工艺、生产设备的使用和保养、生产安全、劳动保护知识、食品卫生知识等。培训结束后，实习试岗一个月，经考核合格后，签订上岗协议，正式上岗。7.4.2农户培训每年开办四期以上种植户培训班，由专业技术人员传授优质稻谷种植技术，促使农户全面掌握现代种植技术，不断提高种植本领。7.5劳动保护与安全卫生7.5.1劳动保护企业将按照国家及行业的有关规定，定期发放工作服及口罩等劳保用品，以确保工作场所卫生清洁。厂区内有食堂、浴室供职工生活使用的场所。本项目投产后，按照国家有关法律、法规制定相应的劳动保护、劳动纪律、劳动安全和劳动卫生管理制度、职工劳动保护待遇；同时采取各种安全保护措施，以确保生产和职工安全。7.5.2安全保护高度树立“安全第一”的思想，向广大职工不断宣传安全知识，提高职工的安全意识。该项目为粮食加工业，无大的不安全因素存在。涉及安全问题的设备、设施，主要有皮带输送机、筛选机、砻谷机、碾米机等，这些设备均按有关规定设计、采购、安装和使用，并对职工进行岗前培训，要求持证上岗。平时进行经常性的检查和维修，确保操作安全。对其它机器设备，凡有传动的部位，都安装防护罩，对操作工进行操作规程的培训，严格按操作规程操作。在厂区和车间的规划和设计方面，严格按照消防部门的要求，确保安全通道、消防通道畅通，在必要的地方设置消防栓，在车间设置灭火器。

第八章投资概算与资金来源8.1投资概算依据本项目投资范围包括新建生产加工车间、粮仓、成品仓、检验检测室以及新生产设备购置等生产线建设方面。8.1.1《建设项目经济评价方法与参数》第三版8.1.22005年《XXXX省建筑工程消耗量定额》8.1.3《XXXX建设工程计价办法》（桂建管[2006]61号）8.1.4《XXXX市十二县建设工程造价信息》（2008.6）8.1.5XXXX、XXXX市有关文件资料8.2编制说明8.2.1工程费用：项目中的生产加工车间、粮仓、成品仓、检验检测室的新建建设工程参照XXXXXXXX县同类项目的指标估算；设备购置费根据业主提供的资料，参考市场价格进行估算。设备安装调试费按设备投资的3%计算。8.2.2工程其他费用：建设单位管理费按桂财建[2003]1号文件计算。8.2.3可行性研究报告编制、招投标等，按国家有关收费标准计列。8.2.4工程设计费按《工程勘察设计收费管理规定》（计价格[2002]10号）。8.2.5工程监理费按《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（发改价格[2007]670号）计算。8.2.6工程保险费按工程费用的0.4%计算。8.2.7预备费：预备费按工程费用和工程其它费用的8%计算。8.2.8项目建设期贷款利息，按国家最新公布的5年以上银行贷款利率5.94%计算。8.2.9流动资金估算：本项目流动资金估算按分项进行估算。8.3投资估算8.3.1项目总投资项目估算总投资4831.60万元，其中，建设投资3221.76万元，建设期贷款利息83.16万元，流动资金为1526.68万元。详见建设投资估算表1、附表8、附表2。8.3.1.1建设投资项目建设投资3221.76万元，构成如下：（1）工程费用：2780.88万元；（2）工程建设其它费用：202.23万元；（3）预备费用：238.65万元；详见附表1、附表1-1、附表1-2、附表1-2-1。8.3.1.2流动资金采用详细估算法计算流动资金需要量，本项目需流动资金为1526.68万元（见附表2）。8.4资金来源根据项目建设情况，本项目总投资4831.60万元，资金筹措方案如下：8.4.1申请中央财政补贴资金200万元,申请地方财政配套资金100万元（其中：申请自治区财政配套资金80万元，XXXX县财政配套资金20万元）；8.4.2申请银行贷款2800万元；8.4.3企业自筹1731.60万元。详见项目资金筹措与使用计划表附表3。8.5资金使用和管理8.5.1财政资金使用和管理因本项目申请的是财政投资资金，因此必须严格做到建章立制、规范管理，专款专用，对工程项目资金管理进行全程监控，以保证工程项目资金的安全、合理、规范使用。8.5.2银行贷款使用和管理建章立制、规范管理，专款专用，对工程项目资金管理进行全程监控，以保证工程项目资金的安全、合理、规范使用。固定资产贷款只能用于本项目的新建车间、仓库和设备购置。还款计划：根据公司与银行签订的协议，按时按期归还贷款。8.5.3其它加强项目自筹资金的管理，做到及时、足额到位，其使用和管理按总公司的要求和规范实施。总之，在建设工程、资金建设、验收及工程结算审计等方面建立相应的管理制度和实施细则，以确保实施过程中的每一个环节都能有章可循，有“法”可依。第九章财务评价

第九章财务评价9.1财务评价依据对本项目的经济效益分析与财务评价参数选取：计算期取10年，其中建设期1年，经济效益计算分析期9年；基准收益率（贴现率）取10%。投产期第1年产量为设计产量的60%，第2年产量为设计产量的90%，达产期产量为设计产量的100%。9.2销售收入、销售税金和附加估算9.2.1销售收入预测销售价格参照该市场类似产品销售价估算，工业用精米按3000元/吨计算，生活用优质米按4600元/吨、副产品按70元/吨计算。经计算，项目正常年销售收入为38920万元。9.2.2销售税金及附加根据国家有关税收规定，项目按17%交纳增值税，城市建设维护税及教育附加费分别按增值税5%和3%计算。详见销售收入、销售税金及附加估算表附表6-1。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算生产用工业用精米和生活用食品优质米分别按出米率70%与68%计算，单位产品（吨）生产原材料、燃料及动力估算详见附表4。9.3.2项目总成本估算本项目投入生产后其生产经营的总成本主要由以下几项构成：原材料及动力：根据项目设计，以设备设计能力和同类产品实际耗量为基础，参照市场价格估算。估算见附表4。工资及福利：项目预计安排36人，按生产能力平均38元/吨计算工资及福利。折旧费和摊销费：按平均年限折旧法计算，见附表5。维修费：按固定资产投资的2.5%提取。利息费用：按贷款年限、方式计算利息。管理费和其它费用：根据项目及企业情况，按销售收入的3%提取。9.3.3项目经营成本估算项目的年经营成本为项目年总成本减去掉折旧摊销费用和利息费用。经计算，项目正常年总成本为37452.40万元，其中固定成本为1837.90万元，变动成本为35599.71万元。经营成本为372216.84万元。项目总成本、经营成本详见附表4。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析利润：项目利润及分配详见附表6。项目正常年利润总额为1356万元，并且，因大米加工为农产品初加工,企业所得税属免税范围，因此，项目正常年净利润为1356万元。分配：按净利润10%和5%分别提取法定盈余公积金与任意盈余公积金。9.4.1.1由利润及利润分配表附表6，可计算项目年平均投资利润率和年平均投资利税率：利润总额投资利润率=─────────────Х100%=20.25%总投资利税总额投资利税率=───────────