负债业务管理课件

第一章

商业银行负债业务管理

第一节存款业务经营管理一、负债业务的重要性（一）、负债是银行生存与发展的基础（二）、存款是影响宏观经济平衡的重要经济变量4、按存款币种来分：可分为本币存款，外币存款。5、按存款的来源和信用性质可分为：原始存款、派生存款。6、美国银行的存款分为：活期存款、定期存款、储蓄存款。9．指数定期存单10．经纪人存款11．投资帐户12．外币存单三、存款业务的营销活期存款/总存款×活期存款利息非利息成本率/（100%-活期存款准备金率）+定期存款/总存款×定期存款利息非利息成本率/（100%-定期存款准备金率）+货币市场借款/总存款×货币市场借款成本率/（100%-货币市场借款的存款准备金率）+股权资本/总存款×股权资本筹资成本率/（100%-股权资本的存款准备金率）=500/1000×8%/(100%-15%)+300/1000×10%/(100%-5%)+100/1000×10%/(100%-2%)+100/1000×20%/100%=10.88%银行须肯定他们能得到的资产税前收益率至少不低于10.88%（二）边际成本定价法案例：某银行通过5%的利率吸收100万新存款，银行估计如果提供利率为5.5%，可筹资150万存款，若提供6%的利率可筹资200万元存款，若提供7%的利率可筹集300万存款，若提供8%利率可筹350万存款，而银行的贷款收益率为9.5%，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款为多少时，银行可获最大利润？（三）市场渗透定价法（四）目标客户定价法（五）根据客户与银行的关系定价（六）价格表定价法第二节

商业银行非存款负债业务经营管理

二、非存款负债管理（一）同业拆借管理要求（二）回购协议管理（三）向央行借入资金的管理（四）发行金融债券的管理要求第三节负债业务经营管理策略以活期存款、定期存款、储蓄存款组合而成的存款方式为主另加少量的借入资金这样银行有大量的核心存款，稳定性强，成本低，适度借入款资金能弥补资金的缺口又不会带来很大的风险，比较合理。银行负债结构不合理、管理失败，把银行推向破产的边缘，最终导致银行破产或被收购的命运案例：美国大陆伊利诺伊银行大陆伊利诺伊银行是美国20世纪70年代末80年代初发展速度最快的几家银行之一，总部设在芝加哥，当时伊利诺伊州不允许伊利诺伊银行在芝加哥以外的地区设立分行，使该银行无法到芝加哥以外的地区吸收成本较低的零售存款。为满足大量的贷款资金的需求，该行采取发行大面额存单和同业拆借方式筹集资金。到1981年该行对短期资金的依赖度是同等规模的银行两倍。因为伊利诺伊银行从PENSQUAIE银行购买大约10亿$的石油天然汽贷款，（而82年PENSQUAIE银行倒闭）这些贷款大部分已出现资金沉淀，公众投资者对伊利诺利银行的财务状况、经营状况提出质疑和担忧。随着这部分贷款的核销，公众开始挤提银行的存款，同时，伊利诺利银行定期存单被从美国最大知名银行的定期存单内部交易中取消，使该行融资渠道更窄，融资成本更高，经营陷入困境。84年5月大规模的挤兑风潮使该行资金频频告急，只好一方面出售银行资产筹集资金，另一方面从芝加哥联储发行贴现窗口获救助资金，5月中旬联邦存款保险公司宣布由该公司和美联储对伊利诺利银行提供贷款抵押援救行动，但所有这些努力并没有阻止存款的流失，联邦存款保险公司最后不得不宣布将其收归国有，才算平息了这场危机.同时宣布这家银行是属于太大不能倒闭的几个银行之一。启示：负债结构不合理，管理失败引发信用危机，信用危机又导致流动性风险，最终导致其被收购的厄运。管理要求：负债结构合理化，既要求银行保持多样化的筹资方式、筹资渠道以利于方便及时获得所需资金，提供流动性来源，也要求负债期限结构合理搭配，以利于筹资资金的稳定和降低筹资成本，并可避免因存款人和其他债权人集中提取资金而引发的流动性风险。银行机构网点设置，人员配备要与业务量增长相一致的，努力提高人均存款规模。——-用盈亏平衡点原理来决定撤销或保留营业网点的例子。资产负债表如下例一：某银行2003年固定费用500万，固定资产折旧60万，单位变动费用率1.25%，贷款加权平均年利率6.8%，投资收益率5%，存放央行款项利率2.07%，系统内上存资金收益率3.8%。存款年付息率2.7%，计算保本点存款量、保本点贷款量。资产负债现金20存放央行款300存放系统内款600贷款10000长期投资200其他资产（非生息）20存款10000上级拨入营运资金1140合计：1114011140资产负债表如下解题：保本点存款量=固定成本/（收益率-变动成本率）保本点贷款量=（保本点存款量+分支行拨入营运资金）×贷款资产占比固定成本=固定费用+固定资产折旧变动成本率=各项存款加权平均年利率+变动费用率变动费用率=变动费用/各项存款平均余额收益率=贷款年收益率×贷款资产占比+投资收益率×投资占比+未用资金年收益率×其占比例二：XX储蓄所租赁商店经营，年租金4万元，固定费用14万，变动费用率0.38%，存款余额600万，（各种存款占比：活期存款50%、定期三个月10%、六个月10%、一年期25%、二年期5%、）预计在现有条件下不会有大的增长。如果对储蓄所投资30万进行装修，装修后预计可使用10年，前两年内存款每年可达900万，问：该储蓄所应撤还是保留？（该储蓄所只办存款业务，其吸收存款除2%现金备付外，余额上存支行，在支行设法定存款准备金帐户，缴存比例6%，备付金比例10%，约期上存82%，现行利率：活期存款0.99%，三个月1.98%，六个月2.16%。一年期2.25%，二年期2.43%，法定存款准备金利率2.07%，备付金利率2.52%，约期上存利率4.32%）解题：收益率=6%×2.07%+2.52%×10%+4.32%×82%=3.919%存款支付利率=50%×0.99%+10%×2.16%+10%×1.98%+25%×2.25%+5%×2.43%=1.593%变动成本率=1.593%+0.38%=1.973%现存保本点存款业务量=(4+14)/(3.919%-1.973%)=925万装修后保本点存款业务量=（4+14+30/10）/(3.919%-1.973%)=1079万结论：该储蓄所应撤销。因为储蓄所无论是现在还是装修后都达不到保本点水平。（因为装修后两年内存款量只能达到900万）4、规避管制三、负债流动性需求的管理策略

（一）非存款负债业务的流动性需求管理非存款负债业务具有借款余额、偿还时间、约定明确的特点，无论是长短期，非存款负债的流动性需求在时间、金额上都是十分明确的各项借入款业务在时间、金额、借款对象上相对集中，所以要尽量注意分散性的原则要把非存款负债业务分散于不同对象、来源，避免对某一对象过度依赖，以减轻流动性需求过于集中的压力，并对非存款负债业务的时间金额进行有计划控制，有计划地将借款时间、金额、对象分散化。根据存款增减变化规律，合理控制借款的时间、金额，力求在存款增长时期以新增存款满足一部分到期非存款负债业务的流动性需求对借入款业务流动性需求作出估测，选择更有利的借款渠道来满足其流动性需要应采取多方借款，拉开还款期，或期限滚动式借款等方法，在不断的借还过程中形成部分长期可用资金。（二）存款流动性需求管理