u8v101总账模块新员工培训课件

总账模块新员工培训用友软件股份维护工程师吴迪2021年3月18日一、总账模块概述二、总账模块业务处理流程三、总账模块重要专题介绍四、常见问题及解决方法培训大纲总账模块根本概念介绍

用友总账模块是用友财务系统的核心，其他模块的业务数据生成凭证后，全部归集到总账进行处理，总账系统也可以进行日常的收付款、报销、转账等业务的凭证制单工作；从建账、日常业务、账簿查询到月末结账等全部的财务处理工作均在总账系统实现。使财务核算自动化、专业化，财务数据精细化。总账模块根本概念介绍期初余额：指软件启用时间以前的科目总账、明细账、辅助账等的余额。该余额包含系统启用以前进行的所有会计处理业务。总账模块专业术语介绍试算：运用资产和负债、所有者权益之间的恒等关系来检查各类账户记录是否正确的一种方法对账：核对各种账簿之间的关系如：账证相符、账账相符。记账：凭证审核后，登记到总账和明细账、日记账、部门账、往来账、工程账以及备查账等。结账：在本期全部业务都已入账的根底上，计算本期借方、贷方发生额合计，并算出期末余额。使本期账务处理告一段落，以便下一期凭证记账。汇率：一国货币同另一国汇率兑换的比率。记账汇率：指企业对所发生的外币业务进行账务处理时所采用的汇率。调整汇率：即月末汇率。在期末计算汇兑损益时用于计算汇兑损溢。一、总账模块概述二、总账模块业务处理流程三、总账模块重要专题介绍四、常见问题及解决方法培训大纲二、总账模块业务处理流程初始设置业务处理流程日常业务处理流程外币业务处理流程期间损益业务处理流程本章大纲2.1总账模块业务处理流程—初始设置总账模块，初始建账设置流程如图：NY2.1总账模块业务处理流程—初始设置〔1〕新增会计科目。a.新增一级会计科目b.增加下级会计科目c.增加外币核算科目d.增加数量核算科目f.增加客户、供给商、部门、个人、工程核算科目〔2〕设置根底档案。〔3〕设置结算方式。〔4〕设置凭证类别。〔5〕录入科目期初余额。a.普通科目余额b.外币核算科目余额c.数量核算科目余额d.各类辅助核算科目余额2.2总账模块业务处理流程—日常业务总账日常业务流程图：出纳、主管签字〔非必须〕月末结账生成结转凭证凭证记账凭证审核填制凭证凭证账簿打印2.2总账模块业务处理流程—日常业务日常业务流程：a.填制凭证：记账凭证是本系统日常业务处理的起点，也是所有查询数据的最主要数据来源。日常业务处理首先从填制凭证开始。b.审核凭证：有审核权限的人按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对。c.凭证记账：凭证经审核签字后，即可用来登记总账、明细账、日记账等各种往来账簿。d.生成各类科目的结转凭证。f.对生成的结转凭证进行审核记账。g.本月月度工作全部完成后进行结账操作。h.进行本月账簿、凭证的打印操作。2.3总账模块业务处理流程—外币业务外币业务流程：a.根底档案下设置外币档案b.设置日常业务的记账汇率〔固定汇率和浮动汇率〕c.企业发生外币业务时，填制外币业务凭证d.月末根据银行信息，录入期末外币的调整汇率e.之前外币凭证全部记账，选择外币科目计提汇兑损益f.生成汇兑损益凭证检查后保存并进行审核、记账等后续处理汇兑损益概念：汇兑损益是指企业在发生外币性的购销和兑换业务及会计期末外币性账户进行调整和外币性报表换算时由于采用不同性质或同一性质但不同比价的汇率核算时而产生的折合记账本位币金额上的差额。简单地讲，汇兑损益是在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额的差异。2.3总账模块业务处理流程—外币业务外币业务本卷须知：1.记账汇率非必录工程，可以在填制凭证时手工录入。2.填制凭证的汇率可以和设置的记账汇率不一致。3.期末进行汇兑损益的计算公式为：汇兑损益＝月末调整汇率×月末外币余额-月末本币余额4.计提汇兑损益前确认本期所有外币凭证都已经记账。5.注意汇兑损益生成凭证“财务费用〞科目的金额方向。外币业务实务举例：欧元本期记账汇率为9.5，月末欧元余额为400，本币人民币余额为3800，调整汇率为10。汇兑损益＝月末调整汇率×月末外币余额-月末本币余额＝10×400-3800＝2002.3总账模块业务处理流程—外币业务财务费用金额方向：由于财务费用科目属于支出类科目，因此要在保存凭证前将财务费用的贷方数据调整为借方数字。2.4总账模块业务处理流程—期间损益期间损益结转方法：每个月底对当月损益的结转主要有有二种方法：一是账结法：就是每月底将当月的损益类科目全部通过凭证结转至本年利润。二是表结法：就是每月不作当月损益类科目结转到本年利润的凭证，将本月发生的损益类科目的当月发生额填入利润表当期数，余额填入利润表本年累计数，填写资产负债表时将利润表的本年累计净利润填入本年利润。等到年底时一次性将全年的损益类科目数据结转到本年利润。还有一些比较特殊的结转方法例如：九九结转法等等。2.4总账模块业务处理流程—期间损益期间损益结转流程：a.进行期间损益转账定义b.本期全部凭证都记账c.进行期间损益转账生成d.生成期间损益结转凭证后审核、记账期间损益结转本卷须知：1.本期如果有新增的损益科目需要重新进行转账定义。2.确保本期所有凭证都已经记账。3.生成损益结转凭证后如果对本期损益类科目凭证进行修改，需要重新生成结转凭证。一、总账模块概述二、总账模块业务处理流程三、总账模块重要专题介绍四、常见问题及解决方法培训大纲三、总账模块重要专题介绍凭证账簿打印专题介绍银行对账专题介绍自定义转账专题介绍账龄分析专题介绍支票登记簿专题介绍本章大纲3.1总账模块重要专题介绍—打印套打纸和非套打纸概念：套打纸是指用友专用的凭证账簿打印纸张，各类凭证和账簿有明显颜色区分、有统一规格型号、纸张内部已经印好账簿或凭证边框。凭证账簿套打纸主要分为U8、用友7.0、用友6.0、账簿通〔上海立信纸〕四类版本，每类版本都分别有适应针式打印机两边带连续走纸孔的连续纸型和适应激光、喷墨打印机没有走纸孔的非连续纸型。非套打纸是指A4、B5或其他自定义尺寸内部没有预先印好边框的白纸。凭证账簿套打本卷须知：1.套打纸张规格需要和系统中设置的规格一致2.针式打印机一般推荐将驱动更改换为Epson1600K3.更换驱动后需要重启打印机才可以生效4.打印纸张大小需要在和打印机直连的电脑上添加3.1总账模块重要专题介绍—打印凭证账簿套打设置流程：a.总账－?设置－?选项下设置套打纸规格和型号b.打印机设置界面设置套打纸张大小〔86以上版本可自动生成〕c.在凭证打印或账簿打印下进行测试打印d.根据测试打印情况调整页边距〔一般情况下只调整“左〞和“上〞〕3.1总账模块重要专题介绍—打印套打纸版本和打印类型设计打印纸张的大小。〔U86以上的版本系统会自动添加相应的纸张〕凭证账簿非套打本卷须知：1.填制自定义针式打印纸时，纸张宽度需要包含走纸孔的宽度。2.针式打印机一般推荐将驱动更改换为Epson1600K3.更换驱动后需要重启打印机才可以生效4.打印纸张大小需要在和打印机直连的电脑上添加3.1总账模块重要专题介绍—打印凭证账簿非套打设置流程：a.总账设置－?选项下取消套打设置b.打印机设置界面设置自定义纸张大小c.在凭证打印或账簿打印下进行测试打印d.根据测试打印情况调整页边距〔一般情况下只调整“左〞和“上〞〕3.2总账模块重要专题介绍—银行对账银行对账概念：每月单位的银行存款日记账和银行对账单核对,并勾销已达账,生成银行存款余额调节表的过程，这是保证资金平安的最重要手段。银行对账作用：当前，会计集中核算已在全国范围内普遍推行，按照“集中管理、统一开户、分户核算〞的原那么，各单位的收支业务都集中到核算中心核算，核算中心的银行收支业务每月少那么上千笔，多那么几千笔、上万笔，这给银行对账带来了相当大的工作量，如果用手工核对的话，至少也要花费三、四天时间，而且容易出错，一旦出错，核查起来更麻烦。在这种情况下，实行银行对账计算机管理显得十分必要。3.2总账模块重要专题介绍—银行对账银行对账操作流程：a.指定银行科目b.设置银行对账启用时间和期初余额c.录入银行凭证并进行审核记账d.录入银行对账单信息e.进行银行对账，勾兑信息f.出具银行余额调节表银行对账本卷须知：1.启用日期一旦设定最好不要修改。2.只有对银行凭证记账后，单位日记账栏才有记录。3.勾兑银行账可以手工勾兑，也可以自动完成。4.如果需修改已勾兑银行凭证，需要先取消勾兑标志。3.3总账模块重要专题介绍—自定义转账自定义转账功能：

通过设置各条分录的取数和计算公式，使U8软件自动生成凭证。自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：工资分配、费用分摊、税金计算等。自定义转账操作流程：a.设置需要生成凭证的分录和每条分录的取数公式b.将本期凭证全部记账c.进行自定义转账的转账生成d.对生成的凭证进行审核、记账3.4总账模块重要专题介绍—账龄分析账龄分析的功能：通过对往来款项的清理勾对工作，了解往来款的结算情况以及未达账情况，清楚未达账项所分布的时间区域。客户、供给商、个人辅助核算都具有账龄分析的功能，操作方法类似。账龄分析的操作流程：1.正确录入辅助核算凭证审核、记账2.对指定科目进行往来账款勾兑3.显示往来账款对账单4.设置账龄区间5.生成往来账款账龄分析报表3.5总账模块重要专题介绍—支票登记簿支票登记簿功能：在手工记账时，银行出纳通常建立支票领用登记薄，用来登记支票领用情况，U8系统为出纳员提供了“支票登记簿〞功能，以供其详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。支票登记簿操作流程：a.在根底设置中对结算方式设置“票据控制〞b.在总账-?设置-?选项中启用“支票控制〞c.购入支票后，进行支票登记。d.支票被领用的时候，进行领用信息登记。e.录入银行支票报销凭证时，可以对原来在支票登记簿中已经存在的支票进行即时报销支票登记簿本卷须知：1.只有在银行科目在贷方的时候系统才会提示报销支票。2.支票登记簿上的票号需要和录入凭证时的票号一致。3.如录入凭证时的票号和登记簿上的记录没有匹配的系统会提示增加支票记录。一、总账模块概述二、总账模块业务处理流程三、总账模块重要专题介绍四、常见问题及解决方法培训大纲解决方案：该科目未被指定为现金总账科目。2.问题现象：在总账执行操作时提示:列前缀‘tempdb.’无效:未指定表名".总账模块常见问题及解决方法1.问题现象：本月凭证已审核，记账时却提示无可记账凭证？解决方案：上月未结账，上月结账后本月凭证方可记账。解决方案：检查机器机名称，不要包含横线或其他特殊字符。3.问题现象：查询现金日记账发现没有指定现金科目?4.问题现象：本月新增损益类科目，期末没有进行损益结转。解决方案：检查科目属性是否为损益、凭证是否记账、转账定义中是否已经设置总账模块常见问题及解决方法5.问题现象：已经保存的凭证日期是否可以修改？解决方案：已经保存的凭证本月内日期可以修改，跨会计期间那么不行。6.问题现象：账表输出时提示‘不能更新，数据库为只读’。解决方案：更换输出文件的存储路径重新输出。7.问题现象：如何修改会计科目的辅助核算？解决方案：先确保此科目本期无发生，再去除此科目期初余额，在科目设置下修改相应的辅助核算，回到总账期初余额下补录辅助核算明细的期初余额。总账模块常见问题及解决方法8.问题现象：总账月末结账没有通过月度工作检查无法结账。解决方案：查询月度工作报告，找到无法通过检查的原因。常用公文参考模版常用公文参考模版—通知【指示性通知】关于XXXXXX〔拟采取措施〕的通知XXXX〔主送单位〕：根据XXXXXX〔依据〕，为了XXXXXX〔目的主旨〕，经研究，决定XXXXXX〔拟采取的措施〕。现将有关事项通知如下：一、XXXXXX二、XXXXXX……〔通知的具体内容〕XXXXXX〔提出希望和要求〕〔印章〕XXXX年X月X日【周知性通知】关于成立XXXX〔机构〕的通知XXXX〔主送单位〕：为了XXXXXX〔目的〕，根据XXXXXX〔依据〕，决定成立XXXXXX〔机构〕，负责XXXXXX工作。现将有关事项通知如下：一、XXXX〔机构〕的人员组成XXXXXX。、XXXX〔机构〕的主要职责XXXXXX。XXXX〔机构〕下设办公室，负责XXXXXX工作XXXXXX〔其他需要说明的事项〕XXXX年X月X日常用公文参考模版—通报【表彰通报?关于表彰XXX〔集体或个人〕的通报XXXX〔主送单位〕：XXXXXX〔表彰奖励对象的先进事迹〕。XXXXXX〔产生的积极影响和表现出的精神〕。为了XXXXXX〔目的〕，根据XXXXXX〔依据〕，经XXXXXX研究，决定对XXX等予以通报表彰。希望XXXXXX〔号召向先进学习，提出更高的工作要求和希望〕。〔公章〕XXXX年X月X日【批评通报?关于XXXXXX问题的通报XXXX〔主送单位〕：XXXXXX〔通报XXXX违规违纪的事实和做法〕。经查，XXXXXX〔调查结果〕。为了XXXXXX〔目的〕，根据XXXXXX〔依据〕，经研究，XXXXXX〔对通报对象的结论和处理意见〕。XXXXXX〔警示教育和杜绝措施〕。〔公章〕XXXX年X月X日常用公文参考模版—通报【情况通报?关于XXXXXX情况的通报XXXX〔主送单位〕：XXXX年X月X日，XXXX〔单位〕在XXXX〔地点〕发生XXXXXX事故〔或事件〕。XXXXXX〔事故或事件的性质〕。为XXXXXX〔目的〕，进一步加强XXXXXX工作，防止此类事故〔事件〕的发生，现将XXXXXX事故〔事件〕情况通报如下：一、XXXXXX〔事故或事件的原因分析〕。二、XXXXXX〔对有关单位和人员的处理情况〕。三、XXXXXX〔应吸取的教训和拟采取的措施等〕。〔公章〕XXXX年X月X日常用公文参考模版—报告【工作报告】XXXX〔单位〕关于XXXXX工作情况的报告XXXX〔主送单位〕：根据XXXXXX要求〔或XXX以来〕，我们XXXXXX〔概述工作背景或根本情况〕，对XXXXXX工作进行了认真总结。现将有关情况报告如下：一、XXXXXX〔工作根本情况〕。二、XXXXXX〔主要做法和成绩〕。三、XXXXXX〔存在的问题和拟采取的措施〕。四、下一步工作安排和思路。特此报告。〔公章〕XXXX年X月X日【答复上级询问和交办事项的报告】关于XXXXXX有关情况的报告XXXX〔主送单位〕：根据XXXXXX要求〔或根据XXX批示精神，或根据传来的?XXXXXX?要求〕，我们对XXXXXX情况进行了认真研究〔或我们对XXXXXX问题进行了调查核实〕。现将有关情况报告如下：一、XXXXXX〔事件的过程、原因等〕二、XXXXXX〔经调查核实的情况或处理的依据、结果等〕。三、XXXXXX〔下一步拟采取的措施〕特此报告。〔公章〕XXXX年X月X日常用公文参考模版—请示〔签报〕【请求批准的请示?XXXX〔单位〕关于XXXX〔事由〕的请示XXXX〔主送单位〕：为了XXXXXX〔目的〕，根据XXXXXX〔依据〕，我单位拟XXXXXX〔意图主旨〕。现将有关情况和意见报告如下：一、XXXXXX〔根本情况〕。二、XXXXXX〔请示事项的必要性、可行性及其意义〕。三、XXXXXX〔具体方案和请示事项〕〔联系人：XXX，〕妥否，请批示。

【请求解决问题的请示?XXX〔单位〕关于请求协调解决XXXXXX问题的请示XXXX〔主送单位〕：目前，我公司XXXXXX〔遇到的问题或困难〕。为了XXXXXX〔目的〕，根据XXXXXX〔依据〕，现就XXXXXX〔意图主旨〕请示如下：一、XXXXXX〔问题的由来〕。二、XXXX〔问题的不利影响〕。三、XXXXXX〔解决问题的积极意义〕。四、XXXXXX〔请示内容，即请求协调解决的问题及解决问题的有关建议〕。妥否，请批示。

常用公文参考模版—批复关于XXXX有关问题的批复XXXX〔主送单位〕：你公司?关于XXXX的请示?〔文号〕收悉。根据XXXXXX〔依据〕，经研究，同意你们关于XXXXXX〔主旨〕。请你们在XXXXXX工作中切实加强领导，确保XXXXXX。〔公章〕XXXX年X月X日关于XXXXXX有关问题的批复XXXX〔主送单位〕：你公司?关于XXXX的请示?〔文号〕收悉。鉴于XXXXXX，根据XXXXXX的有关规定〔依据〕，现就XXXXXX〔主旨〕有关问题批复如下：一、原那么同意XXXXXX。二、XXXXXX〔具体要求〕。请你们XXXXXX〔提出进一步做好此项工作的要求，以及从长远或整体上提出有关要求。〕〔公章〕XXXX年X月X日常用公文参考模版—会议纪要XXXXXX会议纪要〔XXXX年第XX期〕XXXX年X月X日，XXX同志主持召开XXXXXX会议，XXX、XXX等同志〔领导〕参加了会议。XXX同志传达了XXXXXX精神，通报了XXXXXX有关工作情况，并作了重要讲话；会议听取了XXX关于XXXX工作情况汇报，讨论了XXXXXX，审议了?XXXXXX?等X项XXXXXX。会议认为，XXXXXX。会议强调，XXXXXX。会议指出，XXXXXX。会议