2023年国家开放大学(电大)-金融(证券投资方向)专科考试历年重点考核试题含答案

2023年国家开放大学(电大)-金融(证券投资方向)专科考试历年重点考核试题含答案（图片大小可自由调整）第1卷一.参考题库(共50题)1.金融期货通常包括（）、利率期货、（）。2.自律性管理监督主要由证券市场内一些机构自行制定一套规章制度，这些机构不包括（）A、证券监督管理委员会B、证券交易所C、证券公司D、证券业协会3.上市公司的会计信息批露包括（）A、数量性信息B、非数量性信息C、期后事项信息D、公司关联业务信息E、其他有关信息4.简述负债管理理论的内容。5.投资基金的特点包括（）。A、规模经营B、集中投资C、专家管理D、服务专业化E、分散投资6.在主要的三种商业银行资产管理理论中，（）认为，只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的。在这个理论的指导下，商业银行可以持有政府公债。7.计算机网络最突出的优点是（）A、运算速度快B、运算精度高C、存储容量大D、资源共享8.比较股票的公开委托发行与内部直接发行的利弊。9.股份公司发行的股票具有（）的特征。A、提前偿还B、无偿还期限C、非盈利性D、股东结构不可改变性10.回购利率的决定因素有哪些？11.信用风险只存在于商业银行贷款项目中。12.商业银行的资本金由（）和（）组成。13.人身保险的保险标的不包括（）A、人的身体B、人的健康C、人的心理D、人的生命14.试述商业银行的资产负债比例管理的主要含义、指标及其对银行的影响。15.证券的信用评级能够代表投资者的偏好。16.某投资者买内一股票看跌期权，期权的有效期为3个月，协定价为20元一股， 合约规定股票数量为100股，期权费为2元，则下面的描述中正确的是（）A、该投资者最大的损失为200元。B、当该股票的市场价格为18元时，对投资者来说不盈不亏的C、当该股票的市场价格超过18元时，投资者开始盈利D、当该股票的市场价格低于18元时，投资者开始盈利E、当该股票的市场价格高于20元时，投资者放弃执行权利17.进行项目国民经济效益分析时，应遵循（）A、效益优先原则B、资源合理配置原则C、及时准确原则D、效益最大化原则18.商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括（）和（），其中，（）是商业银行的最高权力机构。19.影响金融市场发展的主要因素是什么？20.董事会21.股东22.在经济体系中运作的市场基本类型有（）。A、要素市场B、服务市场C、产品市场D、金融市场E、劳动力市场23.银行汇票是指（）。A、银行收受的汇票B、银行承兑的汇票C、银行签发的汇票D、银行贴现的汇票24.长期股权投资的核算方法有两种，分别为（）。A、递延法B、成本法C、权益法D、收入法E、利润法25.下列叙述中，正确的是（）。A、微机的运算器只能进行算术运算B、微机的内存储器能永久保留信息C、外设由输入输出设备组成D、微机的主机由CPU和内存储器组成26.（）世界上第一个国际金融信息通讯网，公布了第一个文本信息标准。27.一般而言，银行在降低交易成本方面比证券市场更有优势。28.影响商业银行存款的内部因素有（）。A、存款利率B、金融法规C、同业竞争D、银行服务29.制定和实施资本充足率的意义是什么。30.股东权益与固定资产的比率越大，说明企业（）越稳定。31.按照一般的产业分类方法，金融往往被归入（）A、工业产业B、服务业产业C、信息产业D、第二产业32.QDII33.简述利率敏感性缺口管理的主要内容。34.在下列有关Windows菜单命令的说法，不正确的是（）A、带省略号“…”的命令执行后会弹出一个对话框B、命令前有符号“√”表示该命令有效C、当鼠标指向带符号“（”的命令时，会弹出下级子菜单D、命令名呈暗淡的颜色，表示相应的程序被破坏35.（）是信用最高级别。A、AAA 级B、A 级C、AAAA级D、AA级36.HTTP的中文翻译是（）。37.简述金融监管的理论解释有哪些及其内容。38.在计算基金资产总值时，基金拥有的上市股票、认股权证是以计算日集中交易市场的（）为准。A、最高价B、最低价C、开盘价D、收盘价39.商业银行在金融市场投资过程中，多将（）放在首位。A、盈利性B、流动性C、安全性D、期限性40.上市公司会计信息批露包括那些内容？41.大额可转让定期存单深受欢迎的基本原因是（）。A、期限短B、面额固定C、流动性强D、利率高42.甲地工商银行开户单位灯泡厂提交信汇凭证一份，金额56000元，收款单位是乙地农业银行开户单位机械厂。汇出地为双设机构地区。要求：分别编制汇出行、转汇行、汇入行的会计分录。43.票据市场44.资产负债比例管理45.关于证券交易所的说法错误的是（）A、公司制证券交易所是不以盈利为目的的事业法人B、会员制证券交易所是以盈利为目的的公司法人C、证券交易所是一级市场的主体D、会员制证券交易所收取的费用较低46.投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成是（）。A、正相关B、负相关C、无关的D、皆有可能47.股票与债券有何联系与区别？48.民营金融机构的改革始终是中国金融改革最重要的内容。49.公司上市的意义是什么？50.套利组合要满足的条件有（）。A、套利组合要求投资者不追加资金B、套利组合对任何因素的敏感度为零C、套利组合对任何因素的敏感度大于零D、套利组合的预期收益率应大于零E、套利组合的预期收益率应为零第1卷参考答案一.参考题库1.正确答案:货币期货；股票指数期货2.正确答案:A3.正确答案:A,B,C,D4.正确答案: 商业银行负债管理理论。 负债管理是指银行通过在金融市场寻找资金来源的方法，特别是充分利用银行短期负债增加银行资金来源，从而增加银行的资金运用，满足贷款或其他资产的需求。商业银行负债管理的主要理论有： （1）购买理论。该理论的主要内容是：银行对负债并非消极被动、无能为力，而是完全可以主动出击，购买外界资金；银行购买资金的基本目的是增强银行流动性；银行在负债方面的购买行为比资产方面的管理行为要主动而灵活得多，通过有效的购买负债，银行可以摆脱存款数额的牵制，适应资产规模扩张和日益增大的贷款需求。 （2）销售理论。该理论的主要内容是：银行是金融产品的制造企业，银行负债管理的中心任务就是迎合客户的需要，努力推销这些产品，以扩大的银行资金来源和收益水平。5.正确答案:A,C,D,E6.正确答案:可转换理论7.正确答案:D8.正确答案: 公开委托发行的优点： （1）发行对象面广，股份分散，易于筹到资金。 （2）股票发行中介机构专门从事股票发行业务，信誉好，质量高，容易取得成功。 （3）公司实绩和财务资料全部公开，依法登记因而股票流通性好，变现能力强。 公开委托发行的不足： （1）股票发行手续比较复杂。 （2）股票发行成本比较高。 内部直接发行的优点： （1）可以节约承销费，降低发行成本。 （2）发行具有弹性，可以迅速获得资金。 （3）发行公司直接同不多的投资人打交道，合同签订较迅速。 （4）面临不利情况时，发行公司能直接同投资人协商，并易成功。 内部直接发行的不足： （1）发行范围窄，投资者较集中，不利于更充分利用社会闲置小额资金。 （2）要负担较高的利率，股票变现能力不强，流通性差。 （3）失去中介机构的直接支持，如有需要时不易获得帮助。 （4）发行股票可能打乱公司正常工作秩序。9.正确答案:B10.正确答案:1）用于回购的证券的质地；2）回购期限的长短；3）交割的条件；4）货币市场其它子市场的利率水平。11.正确答案:错误12.正确答案:核心资本；附属资本13.正确答案:C14.正确答案: （1）资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对银行资产控制的一种方式。银行通过资产负债比例管理，使银行资产实现合理增长，达到稳健经营、消除和减少风险的目的。 （2）商业银行采用的资产负债比例的指标主要有五大类： ①反映资产与负债关系的比例：资本充足率、资本率、杠杆比率、存贷款比率、流动性资产与流动性负债比率、中长期贷款与定期存款比率、呆账准备金与贷款比率。 ②反映资产结构的比例：各项贷款与总资产比率，流动性资产与总资产的比率。 ③反映资产质量的比率：报告期逾期贷款或关注、次级、可疑、损失贷款等与报告期资产总额和各项贷款余额之比。 ④反映负债结构的比例：拆借资金率、负债与资本比率。 ⑤反映盈利性的比例：资本收益率、资产收益率、营运净收入率、每股利润、生息资产率。 （3）资产负债比例管理对银行的影响： ①资产负债比例管理防止了银行元限制的扩张自己的资产和负债。 ②它改变了大银行过分依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法，使商业银行在寻找资金来源上有了紧迫感，增加了银行的竞争意识。 ③在一定程度上防止了银行过度短借长用，银行的资金来源与资金运用挂钩，减少商业银行过分运用负债管理方法、通过市场借人短期资金来长期使用的风险，有利于银行保持稳健经营。 ④保证银行的流动性处在一个合理的水平。 ⑤增强了银行以创造利润为中心的意识，改变了过去银行重发展资产规模，较少的考虑这样做是否增加盈利的局面。 ⑥资产负债比例管理增强银行的资本金意识。15.正确答案:错误16.正确答案:A,B,D17.正确答案:B18.正确答案:股东大会；董事会；股东大会19.正确答案: 一般来说，左右和影响金融市场发展进程的因素是多方面的，但最为重要的则有五个方面：经济因素、法律因素、市场因素、技术因素及体制或管理因素。 （1）经济因素。a.经济环境的变化；b.放松管制与加强两种经济哲学的交替；c.世界货币制度的影响。 （2）法律因素。法律历来在金融自由化和金融创新中起着极为重要的刺激作用，因此是金融市场发展的重要影响因素。 （3）市场因素。市场自身出现的种种问题和矛盾也是影响其发展的主要因素。 （4）技术因素。技术因素一贯对变革有刺激作用，70年代以来，以电脑为标志的新技术革命极大地促进了金融市场的发展。20.正确答案:董事会是股东大会闭会期间行使职权的常设权力机构，是公司的法定代表。21.正确答案:股东是股份有限公司的入股者，即出资认股，取得权利、享受股利并承担股份企业债务的人。22.正确答案:A,C,D23.正确答案:C24.正确答案:B,C25.正确答案:D26.正确答案:SWIFT27.正确答案:正确28.正确答案:A,D29.正确答案: （1）资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力的高低。 （2）一家好的银行不仅要谋求自身的发展，更要有充分的自我约束，而资本充足率正是这种约束，即一定规模的资本金只能经营一定规模的业务量。 （3）我国的商业银行承担着大量与国际贸易、国际资本流动有关的业务活动，与国际上的金融机构往来频繁。 （4）随着商业银行数量的增加，金融监管机构需要使用统一的监管尺度，这既有利于公平竞争，又有利于加强监管。 （5）资本充足率是衡量商业银行经营稳健和潜在风险的重要指标，资本充足率的高低反映了商业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。30.正确答案:财务结构31.正确答案:B32.正确答案:即合格境内机构投资者，是指本国货币不能自由兑换的国家，通过特许的机构投资者，允许国内居民投资境外资本.市场的一种机制。33.正确答案:利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收支的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化：如果预测利率上升，可以采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采取负缺口战略；如果预测利率不变，可以采用零缺口战略。34.正确答案:D35.正确答案:A36.正确答案:超文本传输协议37.正确答案: 1、公共利益论（The public interest theory） 该理论源于20世纪30年代美国经济危机，该理论认为：监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公正、不公平和无效率或低效率的一种回应。监管被看成是政府用来改善资源配置和收入分配的手段。 2、特殊利益论 由于 “公共利益论”解释力的不足，在实证的基础上，经济学家们提出了特殊利益论。该理论认为政府管制为被管制者留下了“猫鼠追逐”的余地，从而仅仅保护主宰了管制机关 的一个或几个特殊利益集团的利益，对整个社会并无助益。 3、社会选择论 是从公共选择的角度来解释政府管制的，及政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什么进行管制，如何进行管制等，都属于公共选择问题。 4、经济监管论（Economic theory of regulation，ETR）  经济监管论又叫监管经济学，是目前为止较为确切的一种理论，它提出了可检验的假设和一系列合乎逻辑的推理。根据监管经济学的观点，之所以会存在着监管的需求，是因为国家可以通过监管使得利益集团的经济地位获得改善。该理论认为政府监管通常发生在市场失灵的领域，其目的是为了保护公众的利益，提高公共福利。 5、金融风险论 金融业是特殊的高风险行业；金融业有发生支付危机的连锁效应；金融体系的风险直接影响着货币制度和宏观经济的稳定。金融风险的内在特性，决定了必须有一个权威机构对金融业实施监管，以确保整个金融体系的安全与稳定。38.正确答案:D39.正确答案:C40.正确答案: 会计信息又称会计系统信息反馈，是指通过会计凭证，把生产经营活动的各种信息，系统、全面、准确、及时地汇集起来，再通过账务，进行加工处理，揭示出反映经济活动真实情况的各种信息。 上市公司会计信息披露，是指上市公司从维护投资者权益和资本经济市场运行秩序出发，按照法定要求将自身财务经营等会计信息情况向证券监督管理部门报告，并且向社会公