2020年新宁县安山乡中心学校

PAGEPAGE12020年新宁县安山乡中心学校单位整体支出绩效自评报告为加强财政资金管理，切实提高资金使用效益，进一步提高财政科学化精细化管理水平，根据《新宁县财政局关于开展2020年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（新财绩【2021】37号）文件要求，我校对部门整体支出进行了绩效评价，现报告如下：一、部门概况（一）部门基本情况1、职能职责（1）依法履行初级中学、小学等义务教育学校的教育教学工作。完成全乡学龄人员的小学及初中学历教学，为本地区人口素质的提高打下坚实的基础。（2）推进义务教育均衡发展，，促进教育公平，深入推进基础教育教学改革，切实减轻中小学生的课业负担；加强中小学德育工作，全面实施素质教育。（3）负责本辖区内学前幼儿的教育教学管理及评价。指导各幼儿园完成学前幼儿的教育教学工作，推动本乡学前教育的健康发展。（4）加强民办幼儿园的规划、调控和管理，完善有关政策措施，规范办学秩序，推进民办幼儿园的健康发展。（5）制定全乡教育事业发展规划及年度工作计划，指导和管理全乡各级各类学校的工作，贯彻党的教育方针，推进素质教育。（6）组织指导全乡各级各类学校教育教学改革，负责教育教学基本信息的统计、分析和分布。（7）推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育学校及幼儿园的指导和协调。（8）负责全乡教育经费的预决算工作，组织个学校及幼儿园经费支出报账，监督各学校及幼儿园教育经费的使用情况，负责学校的财产管理，改善办学条件，抓好各学校的基本建设。（9）指导全乡各学校的党建、政治思想、宣传统战和维稳以及德育、体育、卫生和艺术教育、国防教育工作，负责各学校的安全监督管理。（10）负责全乡教师工作，组织实施中小学教师继续教育工作，加强教师队伍建设，培养部分县级教育教学骨干。（11）负责各学校教学仪器及体育器材的配置，电化教学、实验教学和现代信息技术教育工作，指导各学校勤工俭学和学校后勤工作。（12）完成上级政府部门及教育局交办的其他任务。2、机构设置情况。根据编办核定，新宁县安山乡中心学校所属事业单位10个。所属事业单位分别是新宁县安山乡中心学校、新宁县安山中学、新宁县安山乡中心小学、新宁县安山乡温塘学校、新宁县安山乡沙田联合小学、新宁县安山乡大塘小学、新宁县安山乡赤泥小学、新宁县安山乡鸬鹚小学、新宁县安山乡中心幼儿园（温塘分园）、新宁县安山乡七彩光幼儿园。本次纳入部门整体支出绩效自评的单位包括新宁县安山乡中心学校、新宁县安山中学、新宁县安山乡中心小学、新宁县安山乡温塘学校、新宁县安山乡沙田联合小学、新宁县安山乡大塘小学、新宁县安山乡赤泥小学、新宁县安山乡鸬鹚小学、新宁县安山乡中心幼儿园（温塘分园）、新宁县安山乡七彩光幼儿园。3、人员编制情况新宁县安山乡中心学校部门编制人数共151人，其中事业单位编制151人，2020年底部门内现有教师160人，其中财政补助人员124人，特岗教师12人，临聘教师24人，离退休人员111人。4、年初绩效目标及重点工作计划（1）强化纪律和规矩意识、提升了学校执行力。一切工作都紧紧围绕陈震局长在2020年春秋学期所作的开学工作报告中的要求来扎实开展。要求全片各学校强化纪律和规矩意识，提升执行力。（2）全面完成教育脱贫考核和义教均衡迎国检工作。（3）全面完成我乡化解大班额工作。（4）狠抓师德师风建设，树立良好教师形象。（5）加强法制教育,重视安全工作,创建平安校园。（6）以教学管理为中心，提升教育教学质量，始终按照局长“教育姓教，在教言教”的思想，努力提高我乡教育教学质量。（7）启动安山乡中心小学学生宿舍和安山乡沙田联合小学教师公租房建设项目。二、部门整体支出管理及使用情况（一）预算执行情况2020年收入实际完成2,446万元，比上年增减301万元，增长(下降)14.03%。主要原因是：上年年末报账财政应付未付。其中：一般公共预算财政拨款收入完成2,405万元，比上年295万元，增长(下降)0%，变化的主要原因是上年年末报账财政应付未付；政府性基金财政拨款收入完成5万元，比上年增加5万元，增长(下降)0%，变化的主要原因是本年疫情期间抗疫物资购买；事业收入完成29万元，比上年增加29万元，增长(下降)0%，变化的主要原因是：幼儿园学费收入；其他收入完成8万元，比上年-28万元，增长(下降)-78.04%，变化的主要原因是：本年度学校单位往来指标拨款减少。2020年，本部门支出2,555万元，比上年增减549万元，增长(下降)27.38%；变化的主要原因：本年度财政拨入资金增加。其中：基本支出完成1,965万元，比上年增减109万元，增长(下降)5.89%，变化的主要原因：上年年末报账财政应付未付。项目支出590万元，比上年增减440万元，增长(下降)292.98%；变化的主要原因：因学校部分项目已经完工。人员经费完成1,791万元，比上年增减208万元，增长(下降)13.11%，变化的主要原因：化解大班额，临聘人员增加；公用经费完成174万元，比上年增减-98万元，增长(下降)-36.08%，变化的主要原因：因本年度学校有部分未报账。（二）基本支出基本支出系保障我校机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。2020年基本支出支出1,965万元，较上年增长5.89%，基本支出中人员经费支出1,791万元，较上年增长13.11%，公用经费支出174万元，较上年减少36.8%，其中“三公”经费支出3.25万元，比上年增加1.25万元，增长了63.1%，增减变动原因：1、2020年补发了以往年份的教师待遇补差、乡镇补贴标准提高、增加职业年金缴费；2、2020年学校公用经费支出到2021年上期才结束；3、因2019年底财政系统故障等原因造成部分2019年“三公”经费支出报帐财政未付款，后纳入2020年“三公”经费支出。（三）专项支出项目支出主要用于房屋构建、办公和教学设备采购、基础设施建设、学校大型维修、无形资产购置。2020年度项目资金支出590.15万元，较上年增长292.98%，其中学前教育生均公用经费及奖补资金项目支出68.93万元，2019义教均衡、教育两督功能室、图书、校园文化、保安经费资金项目支出148.05万元，中小教学楼、厕所排污及场地硬化、四改三化、围墙挡土墙资金项目支出187.27万元;中学中学学生宿舍排污管、外墙、外护栏、四改三化等78.1万元；各校迎两督国检、安全隐患整改专项经费及办公设备购置资金项目支出103.26万元；疫情抗疫所需物资购买资金项目支出4.53万元。项目支出较上年增加原因：1、部分学校项目完成，房屋构建支出较上年大幅增加；2、我校化解大班额，大型维修经费较上年大幅减少。三、部门项目支出实施情况（一）项目支出情况分析我校的项目支出严格按照招投标及采购程序要求组织实施，特别是基建项目严格规定程序向上级部门申报立项-规划设计-预算评审-招投标-施工监理-项目验收-结算评审等程序进行项目建设，确保项目资金投入科学、合理，对于项目实施成立了专门领导小组，确定项目实施负责人。（二）专项管理情况分析1、项目管理制度建设情况1）管理制度健全性。为规范管理基建工作，我校制定了《黄金中心学校基本建设管理制度》，从项目立项、设计、施工管理、资金控制、质量监管等各项环节进行规定，做到有规可依、切实可行。为确保项目顺利实施，建立了明确的工作机构，把该项目的具体实施工作细分到个人，确保分工明确、责任到人。２）制度执行有效性。项目的顺利实施完成，离不开对有关制度的严格执行，坚持落实各项规章制度。一是实行项目法人负责制，统领项目的全部工作。二是为保证项目实施公正、公平、公开，严格执行招投标及政府采购程序，在招投标过程中，邀请县纪委、监察、发改等部门全程监督，确保工程招投标公开、公平、公正，杜绝了腐败和作弊现象的发生。三是项目实施前，与施工单位签订好《工程承包合同》，明确各自责任、义务。四是对实施的开发项目坚决执行监理制，派遣得力的监理员现场监督工程质量、进度、控制投资规模。五是项目完成后，将及时组织工程技术评定和验收工作，并如实结算和竣工备案。六是及时建立项目管理台帐，及时收集整理、归档与项目有关的各类资料，保证了档案资料的条理化、系统化，确保内容真实完整，与项目实施同步。2.日常检查监督管理情况在《工程承包合同》中明确项目工程质量要求和建设标准，制订了严格的项目施工及项目验收管理制度，严格管理，确保质量。施工前，要求施工方编制《施工组织设计方案》，并严格督促施工单位按章执行。项目质量管理实行施工单位质检员自检、现场技术员、监理员、建设单位四级检查把关。项目经理是质量责任者，技术负责人协助经理抓好质量工作。各级人员严肃使用质量否决权，作到无计划、无设计不安排施工，没有达到质量标准不交接，不验收。工程管理人员及技术人员要认真熟悉图纸和设计文件。施工前进行施工组织设计交底和分项工程技术交底，并到现场了解情况，充分了解设计图和工程特点。各级采用先进的施工工艺，科学的按施工进度合理调配劳动力，对每道工序都要建立严格的质量检验系统。季节性施工措施的交底，并制订关键工程的控制体制。要求工程技术人员、专职监理人员多到一线检查工作，对于重点部位，还应旁站监督；强化日常管理和过程控制，工程质量验收严格执行，确保工程如期保质完成。四、资产管理情况我校根据资产管理相关规定，制定了国有资产管理制度，配备资产管理员，健全资产管理卡，明确资产使用人，落实谁使用，谁保管的原则，资产管理工作较以前年度有较大的提升。截至2020年12月31日，我单位资产总额2466.84万元，较上年减少11.3%，负债总额8.5万元,较上年减少50.4%。净资产2458.34万元,较上年减少11.1%，处置固定资产0万元。五、绩效评价工作情况根据部门绩效评价工作的要求，我校成立了部门整体支出绩效评价工作领导小组，集中力量对2020年的工作任务和完成情况进行了梳理评价。在评价过程中，结合单位的实际情况，实施了必要的工作程序：组织相关业务部门，听取了绩效评价的业务工作目标以及完成情况的介绍；要求提供相应的数据材料和相关资料，针对工作过程中存在的问题和解决的建议做了认真的分析；并对各单位的、会计记录、财务报表及财务资料进行了整理，取得了部门绩效评价工作的一手数据资料。六、综合评价情况及评价结论对照绩效指标考核指标，我校从预算配置、预算执行、预算管理等方面对2020年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：（一）预算配置指标1、“三公经费”变动率。2020年我校“三公经费”支出3.25万元，较上年增加1.25万元，“三公经费”变动率为6.3，变动率≥0，自评分为0分。2、“三公经费”管理。我校严格严格执行招待费事前审批制度，并明确招待标准和招待人数;并制定“三公”经费管理办法，自评分为3分。3、公务招待费变动率。2020年我校公务接待费支出3.25万元，较上年增加1.25万元，公务招待费变动率变动率为6.3，变动率≥0，自评分为0分。4、公务用车购置运行费变动率。2020年我校公务用车购置运行费支出0万元，较上年没有变化，公务用车购置运行费变动率为0，变动率≤0，自评分为2分。5、商品和服务支出变动率。2020年我校商品和服务支出支出285.78万元，较上年减少7.67万元，商品和服务支出变动率为0，变动率≥0，自评分为2分。6、重点支出安排率。2020年我校项目支出总额590.15万元，重点支出安排率为100%，自评分为2分。7、非税收入完成率。我校2020年度非税实际收入完成数29万元，非税收入完成率100.00%，自评分为2分。8、非税收入管理。我校严格实行收支两条线，未发生截留、坐支、转移，隐匿、转移、挪用等现象，票据专人管理无丢失、毁损、转让、出借、白条收费等现象，自评分为3分。（二）预算执行指标1、“三公经费”控制率。2020年我校“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为3.52万元，支出决算为3.25万元，“三公经费”控制率为92.33%，自评分为3分。2、政府采购。我校年初编制了政府采购年度预算并按时上报，并按相关政策完成政府采购，自评分为4分。（三）预算管理指标1、管理制度健全性。我校已制定资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度并建立健全单位内部控制制度，会计人员、机构按规定设置，会计基础工作健全，会计档案符合规定要求，项目管理规范，自评分6分。2、内控制度情况。内部控制制度执行基本到位，自评分3分。3、资金使用合规性。我校财务支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金（开支）拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况。重大财务事项经由集体研究决策，专项资金做到专款专用，原始凭证的取得真实有效，无超标准发放津补贴、奖金，无用公款支付应由个人支付的款项，但存在超预算开支情况，自评分13分。4、预决算信息公开性和完善性。我校严格按规定内容、规定时限公开预决算信息，基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确，自评分4分。（四）资产管理指标1、管理制度健全性。我校已制定资产管理制度，并严格按照相关资产管理制度执行，自评分2分。2、资产管理安全性。我校对资产管理进行专人管理，资产保存完整，资产配置基本合理，资产出租出借、处置规范，资产账务管理合规，帐实帐卡、账账、账表（决算报表等）相符，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴，定期进行资产清查盘点，购置固定资产按要求实行审批，资产入库实行验收，按时报送2019年行政事业单位资产报表，但部分房地产未办理相关权证，自评分14分。（五）绩效管理指标1、固定资产利用率。我校没有闲置固定资产，固定资产利用率100%,自评分2分。2、目标管理。本单位部分专项、项目资金实行目标管理，并按时编制2020年度部门整体支出绩效目标并在规定时间内公开2020年部门整体支出和项目资金绩效目标，自评分4分3、绩效评价管理。我校2019年度部门整体支出绩效自评的并在规定时间内公开以上自评报告，但有部分专项资金及已完工项目未进行绩效自评，自评分6分。4、评价结果运用。我校根据2020年度财政重点绩效评价和单位自评情况，向财政报送整改结果并全部整改到位，自评分2分。（六）职责履行指标1、重点工作完成率。对于2020年重点工程与重点工作，我校基本完成到位，自评分2分。2、工作质量。我校2020年文明绩效考核评估结果为优秀，自评分3分。（七）履职效益指标1、经济效益、社会效益、生态效益。我校2020年项目支出方向主要用于房屋构建、办公和教学设备采购、基础设施建设、学校大型维修等起到了较好的经济效益、社会效益、生态效益，自评分2分。2、社会公众或服务对象满意度。我校2020年项目支出方向主要用于房屋构建、办公和教学设备采购、基础设施建设、学校大型维修等，社会公众或服务对象满意度较高，自评分2分。根据《部门整体支出绩效评价指标表》评分，综合自评得分86分，部门整体支出绩效为“良好”，总的来说，我校各项工作有序推进，较好地完成全年任务目标，预算资金支出合理，财务管理制度健全，整体支出的绩效目标执行到位，但在预算执行的过程方面还有待加强。七、部门整体支出主要绩效2020年，新宁县县委、县政府和县教育局的决策部署，我校尽职尽责，敢于担当，奋力作为，推进了教育事业健康发展，取得良好成绩。强化纪律和规矩意识、提升了学校执行力要求全乡各学校强化纪律和规矩意识，提升执行力。一年来，我乡圆满完成了教育局下达和布置的各项任务。（二）全面完成教育脱贫考核和义教均衡迎国检工作。（三）全面完成我乡化解大班额工作。（四）狠抓师德师风建设，树立良好教师形象（五）加强法制教育,重视安全工作,创建平安校园，一年来，全片所有学校无安全责任事故发生。（六）以教学管理为中心，提升教育教学质量一年来，始终按照局长“教育姓教，在教言教”的思想，努力提高我乡教育教学质量。在今年，安山中学延续了以前的优异成绩，在大量优秀教师外流，教师专业结构不合理的情况下，今年初三毕业学生升一中比率位居乡镇前茅。（七）安山中学教师公租房项目，已于年初投入使用；通过前述对我校整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：（一）我校在编制年初预算时，很多项目资金没有纳入年初预算，执行过程中追加的预算经费占比很大；（二）部分纳入年初预算的项目进展不理想，特别是运动场建设项目推进速度缓慢，很多以前年度的项目资金没有及时支出到位；（三）单位没有专业的评价人员，缺乏相应的业务专业知识，绩效评价水平不高。（四）绩效评价指标体系有待进一步完善，在设定绩效指标的过程中，有些指标设定不合理，绩效指标对项目的考核评价结果不够全面、充分。九、改进的措施和建议针对上述存在的问题及我校整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：（一）在编制年初预算时，加强了与局各业务股室与财政部门的沟通协调，将当年应开展和必须实施的项目纳入年初预算，编制符合单位实际的经费预算，提高预算编制水平；（二）加强基建项目管理，明确专人负责，加强人员力量，加快基建项目资金的支出力度和工程进度，提升学校教学条件。（三）建议财政部门加强绩效评价业务指导，针对行业、资金特点，制定完善绩效指标体系，为项目绩效指标设定提供有价值的参考，切实提高指标设定的科学性和规范性。附件：部门整体支出绩效评价指标评分表附件：单位整体支出绩效评价指标评分表一级指标二级指标分值三级指标分值评价标准备注得分投入预算配置19“三公经费”

变动率3“三公经费”变动率≤0,计3分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.3分，扣完为止。“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。

“三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。0“三公经费”管理3①招待费用明确招待标准和招待人数,1分;②车辆维护、燃油使用政府定点，1分。③制定“三公经费”管理办法，1分，每少一项扣1分，扣完为止。3公务招待费变动率2“公务招待费”变动率≤0,计2分；“公务招待费变动率”＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。公务招待费变动率=[（本年度“公务招待费”总额-上年度“公务招待费”总额）/上年度“公务招待费”总额]×100%。0公务用车购置运行费变动率2“公务用车购置运行费”变动率≤0,计2分；“公务用车购置运行费变动率”＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。公务用车购置运行费变动率=[（本年度“公务用车购置运行费”总额-上年度“公务用车购置运行费”总额）/上年度“公务用车购置运行费”总额]×100%。2商品和服务支出变动率2“商品和服务支出”变动率≤0,计2分；“商品和服务支出”变动率＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。“商品和服务支出”变动率=[（本年度“商品和服务支出”总额-上年度“商品和服务支出”总额）/上年度“商品和服务支出”总额]×100%。2重点支出安排率2重点支出安排率≥90%，计2分；80%（含）-90%，计1分；70%（含）-80%，计0.5分；低于70%不得分。重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%

重点项目支出：县政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作支出。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。2非税收入完成率2非税收入完成率100%，2分，每少一个百分点，扣0.1分，扣完为止。非税收入完成率=（2019年度非税实际收入完成数/2019年度非税收入预算数）×100%，有减免因素的，以非税局确定的为准。2非税收入管理3①实行收支两条线，1分；②未发生截留、坐支、转移，隐匿、转移、挪用等现象扣1分。③强化票据管理，丢失、毁损、转让、出借、白条收费等现象扣1分。以上每发现一次违规现象扣1分，扣完为止。3过程预算执行7“三公经费”

控制率3以100%为标准。三公经费控制率≤100%，计3分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。单位没有制定“三公”经费预算，该项不得分。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。3政府采购4①编制政府采购年度预算并上报的，1分；②追加并编制政府采购预算的，1分；③按要求完成政府采购，计2分；每少一个百分点扣0.5分，扣完为止。4预算管理28管理制度

健全性6①已制定资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；

②建立健全单位内部控制制度，1分；

③会计人员、机构按规定设置，1分；④会计基础工作健全，1分；⑤会计档案符合规定要求，1分；⑥项目管理规范（包括项目立项、申报、招投标、制度建立、按时完工等），1分，每发现少一项扣0.2分，扣完为止。6内控制度情况4分内部控制制度完全执行，4分，执行过程中，某个环节（节点）执行不到位的，每个环节（节点）扣1分，扣完为止。3过程资金使用

合规性14①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；

②资金（开支）拨付有完整的审批程序和手续；

③支出符合部门预算批复的用途；

④资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况。⑤重大财务事项经由集体研究决策；⑥专项资金做到专款专用；⑦原始凭证的取得真实有效；⑧无超范围、超预算开支；⑨无超标准发放津补贴、奖金，无用公款支付应由个人支付的款项。

以上情况每出现一例不符合要求的扣2分，扣完为止。部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。13预决算信息公开性和完善性4①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实、完整，1分；④基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。4资产管理20管理制度

健全性2①已制定资产管理制度，1分；

②相关资产管理制度得到有效执行，1分。部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况2资产管理

安全性16①资产保存完整；②资产配置合理；③资产出租出借、处置规范；

④资产账务管理合规，帐实帐卡、账账、账表（决算报表等）相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；⑥清查盘点：每年至少清查盘点一次；⑦产权明晰，权证齐全；⑧购置固定资产按要求实行审批，⑨资产入库实行验收。

以上情况每出现一例不符合要求的扣2分；⑩未按时报送2019年