2023年特许金融分析师笔试历年全考点试卷含答案

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。住在富人区的她2023年特许金融分析师笔试历年全考点试卷含答案第1卷一.多选题(共10题)1.根据FPSBChina的规定，完成AFP或CFP资格认证后，每()必须再认证一次。A.2年B.3年C.4年D.5年请看正确答案：A2年解析：答案：A2.朱先生2011年6月取得经济学博士学位(doctoraldegree)，之前没有任何工作经验。他打算参加2011年11月份的AFP资格认证考试。以下说法正确的是()。A.朱先生必须经过培训，才能参加考试B.朱先生通过考试后，即可取得AFP资格认证证书C.若朱先生毕业后从事金融理财相关工作，他最快也必须在通过考试后2年才可成为AFP持证人D.朱先生首次认证后，须再参加继续教育，定期进行再认证请看正确答案：D朱先生首次认证后，须再参加继续教育，定期进行再认证解析：答案：D解析：A，朱先生是经济学博士，可以豁免培训。B，通过考试还需进行工作经验和职业道德认证。C，AFP资格认证对博士工作经验的要求为1年。3.下列关于子女教育金规划的说法，错误的是()。A.若父母发生保险事故，子女教育金的来源可能中断，所以子女教育金规划*4能结合保险规划B.学费增长率一般高于通货膨胀率，所以子女教育金的投资报酬率不能太过保守，应至少高于学费增长率C.子女教育金规划与退休规划时间高度重叠，应准备好子女教育金之后再考虑进行退休规划D.子女教育金没有金额弹性和时间弹性，需要预先规划请看正确答案：C子女教育金规划与退休规划时间高度重叠，应准备好子女教育金之后再考虑进行退休规划解析：答案：C解析：子女教育金规划与退休规划时间高度重叠，进行子女教育金规划的同时，不能忽略退休金规划。4.洪女士是从事餐饮服务的个体工商户，每月营业额在5,000元左右。对于该类个体工商户，其营业税起征点为月营业额5,000元。已知服务业的营业税税率为5%，当地城市维护建设税税率为7%，教育费附加征收率为3%。李女士每月节税点的营业额为()。A.5,540元B.5,458元C.5,376元D.5,291元请看正确答案：D5,291元解析：答案：D解析：X-X×5.5%=4,999.99，X=5,290.99元。5.王永利年初负债3万元，并打算三年后结婚，届时需要一次性支出约15万元。为了在三年内还清负债，又能顺利结婚，王永利应该月存多少钱()。(假设年投资报酬率、贷款利率均为8.0%)A.7,640元B.7,441元C.5,760元D.4,640元请看正确答案：D4,640元解析：答案：D解析：根据题意：3gn，8gi，3PV，15FV，PMT=-0.46405万元。6.在银行工作的金融理财师小赵在了解到客户小李曾接受过隔壁的第三方理财工作室的理财服务后，便当着客户的面，把该第三方理财工作室的规模和理财师的素质半开玩笑地嘲讽了一番，这违背了《金融理财师职业道德准则》中的()原则。A.专业胜任B.正直诚信C.专业精神D.客观公正请看正确答案：C专业精神解析：答案：C解析：专业精神原则要求金融理财师与同业者充分合作，共同维护和提高该行业的公众形象及服务质量;并不得诋毁或恶意伤害同行。7.詹姆斯是一位英国人，2011年8月1日来到中国境内公司工作并获得薪金，同年10月15日离开中国。关于詹姆斯2011年度在中国期间的个人所得税的缴纳，以下表述正确的是()。A.詹姆斯是中国非居民纳税人(residenttaxpayer)，无需缴纳个人所得税B.詹姆斯是中国非居民纳税人(residenttaxpayer)，仅需对来源于中国境内的所得缴纳个人所得税C.詹姆斯是中国居民纳税人(residenttaxpayer)，仅需对来源于中国境内的所得缴纳个人所得税D.詹姆斯是中国居民纳税人(residenttaxpayer)，需对来源于中国境内和境外的所得缴纳个人所得税请看正确答案：B詹姆斯是中国非居民纳税人，仅需对来源于中国境内的所得缴纳个人所得税解析：答案：B解析：詹姆斯在中国无住所，2011年度在中国居住不满一年，所以2011年度是中国非居民纳税人，仅需对来源于中国境内的所得缴纳个人所得税。8.至2008年3月止，根据《金融理财师资格认证办法》的规定，以下资格申请人中，符合AFP资格认证工作经验认证要求的是()。A.张先生2003年本科毕业后，曾在信达证券公司任行政主管(administrativeauthorities)近三年;2006年6月辞职，2006年7月起开始担任光华证券公司客户经理B.赵小姐2005年7月大专毕业后，在德诚会计师事务所先后任助理会计师、会计师C.王先生1995年至1997年期间，曾在某银行担任过两年的营业员;1997年至2000年期间攻读工商管理硕士研究生，毕业后一直担任中大科技有限公司项目经理D.李女士2005年本科毕业后，在诚信律师事务所任律师，从事遗产规划工作请看正确答案：D李女士2005年本科毕业后，在诚信律师事务所任律师，从事遗产规划工作解析：答案：D解析：A，张先生学历为本科，行政主管的3年工作经验不符合岗位要求不能认定，金融理财相关工作经验时间为2006年7月起至2008年3月，不足2年，因此不符合认证要求。B，赵小姐学历为大专，工作经验时间为2005年7月至2008年3月，不足3年，因此不符合认证要求。C，王先生1995年至1997年间担任营业员的工作经历，不满足工作经验有效期为最近10年的要求，2000年研究生毕业后，没有金融理财相关工作经验，因此不符合认证要求。9.小王目前攒了50万元，准备利用住房公积金贷款买房，贷款期限30年，按年等额本息还款。已知30年期贷款的年利率为4%，按年复利，*6贷款比例为房价的80%，贷款上限为80万元，小王每年最多只能拿出4万元用于偿还房贷。若现在购买价值110万元的房子，以下贷款比例中可行的是()。A.50%B.60%C.70%D.80%请看正确答案：B60%解析：答案：B解析：小王现有50万，买房则至少要贷60万，所以贷款比例超过50%，A不可行;规定贷款上限是80万，所以D也不可行;根据小王每年的还款能力，我们可以得到30n，4i，﹣4PMT，0FV，PV=69.1681，所以70%比例的贷款小王无法承担，C不合适。10.以下属于结构性冲突的是()。A.理财师小许推荐自己的同学为客户提供保险服务B.理财师小林推荐客户购买自己代理的基金产品C.理财师小张在客户委托其卖掉名下房产时，自己买下该房产D.理财师小马在客户咨询企业税务筹划问题时，向其推荐了朋友的税务师事务所请看正确答案：C理财师小张在客户委托其卖掉名下房