中级银行从业资格个人理财(习题卷21)

试卷科目：中级银行从业资格个人理财中级银行从业资格个人理财(习题卷21)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格个人理财第1部分：单项选择题，共62题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.2016年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5％，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4％。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。吴先生每月的过渡性养老金为()元。A)200B)185C)180D)175答案:D解析:吴先生2016年10月退休，拥有35年的工龄，是?中人?，其过渡性养老金为35X5=175(元)。[单选题]2.由于教育投资周期较长，大额提取往往发生在后期子女读大学期间，有的家长在前期家庭遇到临时财务困难或有其他大额消费时，难免会动用子女的教育储蓄投资。这违背了进行教育投资规划时，应遵循的()原则。A)提前规划B)从宽预计C)专款专用D)稳健投资答案:C解析:专款专用是教育金储备过程中应该遵循的重要原则。因为资源稀缺、变化多，挪用的教育金在许多时候难以如数及时补齐。因此，设立教育资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况。[单选题]3.下列关于信托产品的说法中，错误的是()。A)信托产品的流动性较好B)受托人不承担无过失的损失风险C)信托具有融通资金的职能D)信托财产权利主体与利益主体相分离答案:A解析:银行代理信托类产品的特点有：(1)信托是以信任为基础的财产管理制度。(2)信托财产权利主体与利益主体相分离。(3)信托经营方式灵活、适应性强。(4)信托财产具有独立性。(5)信托管理具有连续性。(6)受托人不承担无过失的损失风险：(7)信托利益分配、损益计算遵循实绩原则。(8)信托具有融通资金的职能。信托产品缺少转让平台．因而流动性较差。[单选题]4.下列家庭生命周期各阶段,投资组合中债券比重最高的-般为（）。?A)夫妻25~35岁时B)夫妻30~55岁时C)夫妻50~60岁时D)夫妻60岁以后?答案:D解析:夫妻年龄60岁以后进入家庭衰老期，主要的人生目标就是安享晚年，社会交际会明显减少，该阶段建议进-步提升资产安全性将80%以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，如各种债券等同时购买长期护理类保险．?考点：生命周期与客户需求的关系?[单选题]5.下列关于综合理财产品(计划)销售管理的做法，不正确的是（）。A)建立销售任何理财产品(计划)的分级审核批准制度B)确定不同的理财产品(计划)的起点销售金额C)建立必要的委托投资跟踪审计制度D)其他理财产品(计划)确定的销售起点金额不应高于保证收益理财产品(计划)的起点金额答案:D解析:根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第34条的规定，保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)以上；其他理财产品(计划)和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。故选项D错误。[单选题]6.根据继承人与死者关系的亲疏及继承财产的多少来进行分别课征税的制度是()。A)总遗产税制度B)分遗产税制度C)总分遗产税制度D)混合遗产税制度答案:B解析:B分遗产税制度是根据继承人与死者关系的亲疏及继承财产的多少来进行分别课征的税，主要代表国家有日本。[单选题]7.一般而言，理财师以（）个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，根据客户的具体情况可以酌量增减A)3B)6C)9D)12答案:B解析:一般而言，理财师以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，根据客户的具体情况可以酌量增减[单选题]8.理财规划书的实用性，简单来说就是（）。A)用通俗的文字去介绍和解释专业用语B)方案中的建议、措施既具有可操作性，又能取得预期的效果C)必须逻辑分明、条理清晰D)信息数据、分析结论和形式应前后一致答案:B解析:理财规划书的实用性，简单来说就是方案中的建议、措施既具有可操作性，又能取得预期的效果。[单选题]9.FABE产品服务推介法的使用原则不包括()。A)巧妙引导、激发需求B)全面介绍、展示细节C)强调利益、因客而异D)罗列证据、反复证明答案:B解析:FABE产品服务推介法使用原则包括四点：(1)巧妙引导、激发需求。(2)突出核心价值、展示亮点。(3)强调利益、因客而异。(4)罗列证据、反复证明。[单选题]10.假定年利率为12％，每半年计息一次，则3年后该投资的有效年利率为()。(答案取近似数值)A)6．0％B)12．0％C)12．6％D)24．O％答案:C解析:有效年利率EAR=(1+r／m)m-1=(1+12％／6)6-1=12．6％。[单选题]11.某投资者通过银行购买了10000元的国债，银行没有向他出具国债收款凭证，只是在他的银行卡中作了记录。那么，下列说法中正确的是（）。A)该投资者购买的是凭证式国债，不能上市流通B)该投资者购买的是凭证式国债，可以上市流通C)该投资者购买的是记账式国债，不能上市流通D)该投资者购买的是记账式国债，可以上市流通答案:A解析:从债券形式来看，我国发行的国债可分为凭证式国债、电子式储蓄国债和记账式国债三种。凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以?凭证式国债收款凭证?记录债权，不能上市流通。凭证式国债可以通过银行用银行卡购买。记账式国债是指没有实物形态的票券，投资者持有的国债登记于证券账户中，投资者仅取得收据或对账单以证实其所有权的一种国债，可上市流通。?[单选题]12.商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动，属于（）。A)个人理财业务B)理财顾问服务C)理财咨询业务D)投资规划服务答案:A解析:个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。[单选题]13.下列关于货币市场特征的表述；正确的是（）。A)低风险、流动性高B)高风险、高收益C)高风险、低收益D)期限长、流动性弱答案:A解析:货币市场的特征包括：①低风险、低收益；②期限短、流动性高；③交易量大、交易频繁。[单选题]14.在（）的情况下，保险人有权解除合同。A)投保人因过失未履行如实告知义务B)投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务C)情况发生变化，保险人认为继续承保会对其造成重大损失D)投保人申报的被保险人年龄不实答案:B解析:投保人因过失未履行如实告知义务，只有在足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的前提下，保险人才有权解除保险合同；同样，投保人申报被保险人年龄不实时，同时其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人才有权解除合同。[单选题]15.下列基金具有?准储蓄?之称的是()。A)货币市场基金B)封闭式基金C)开放式基金D)收入型基金答案:A解析:货币市场基金被称为准储蓄，它可以给中小投资者带来相对安全的增值收益，同时又与一般开放式基金一样有较好的流动性，几乎与银行的活期储蓄同样便利。[单选题]16.以下不属于中小企业财务分析的主要指标和方法的是（）A)基本财务比率B)财务估算C)流动资金管理D)税务筹划答案:B解析:属于中小企业财务分析的主要指标和方法的是：基本财务比率、杜邦体系、财务预测、流动资金管理、应收账款管理、税务筹划。[单选题]17.股指期货是为管理股市风险，尤其是（）而产生的。A)公司经营风险B)系统性风险C)信用风险D)非系统性风险答案:B解析:股指期货在丰富投资者资产组合的同时，也防止了系统性风险的积聚，股指期货提供了一个内在的平衡机制，促使股票指数在更合理的范围内波动。[单选题]18.詹森指数、特雷诺指数、夏普比率以()为基础。A)马柯维茨模型B)资本资产定价模型C)套利模型D)因素模型答案:B解析:使用风险调整业绩的方法是与资本资产定价模型(CAPM)同时发展起来的。特雷诺、夏普和詹森，很快就发现了CAPM可以用来评价管理人的表现，并提出了特雷诺指数、夏普比率、詹森指数。[单选题]19.理财资金用于投资单一借款人及其关联企业的银行贷款的总额不得超过发售银行资本净额的（）。A)10％B)20％C)5％D)15％答案:A解析:根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，理财资金用于投资单一借款人及其关联企业银行贷款，或者用于向单一借款人及其关联企业发放信托贷款的总额不得超过发售银行资本净额的10％。[单选题]20.按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过()，即可看作是达到了人口老龄化。A)5％B)8％C)9％D)10％或7％答案:D解析:人口老龄化，是指老年人在总人口中的相对比例上升。按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过10％或7％，即可看作是达到了人口老龄化。[单选题]21.下列关于国债收益情况的说法中，错误的是()。A)相对于股票、基金产品，投资国债的风险相对较小B)债券的收益主要来源于利息收益和价差收益C)价差收益一般只有凭证式国债可以获得D)价差收益是债券投资者买卖债券形成的价差收入或价差亏损答案:C解析:价差收益一般只有可上市交易的记账式国债可以获得。[单选题]22.理财规划书的最后部分是（）。A)执行确认书B)附录C)法律声明文件D)持续理财规划服务协议答案:B解析:理财规划书的最后部分是?附录?，附录的内容主要是为了理财规划书的紧凑性而置放在最后的信息。[单选题]23.下列不属于中小企业私募债特征的是（）。A)中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案，就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响B)募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款C)中小企业私募债，不可补充企业流动资金D)中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发行条件宽松答案:C解析:中小企业私募债作为理财工具具有以下特征：①中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案，就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响；②募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款，也可补充企业流动资金；③中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发行条件宽松。[单选题]24.根据CAPM模型，下列说法错误的是()。A)单个证券的期望收益的增加与贝塔成正比B)当一个证券定价合理时，阿尔法值为零C)如果无风险利率降低，单个证券的收益率成正比降低D)当市场达到均衡时，所有证券都在证券市场线上答案:C解析:[单选题]25.根据《中华人民共和国物权法》的规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利中，不可以出质的是()。A)应收账款B)仓单、提单C)汇票、支票、本票D)禁止转让的股权答案:D解析:《中华人民共和国物权法》第二百二十三条的规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：(1)汇票、支票、本票。(2)债券、存款单。(3)仓单、提单。(4)可以转让的基金份额、股权。(5)可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权。(6)应收账款。(7)法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。[单选题]26.梁教授某月获得稿费3万元，则其就这笔稿费需要缴纳的个人所得税的数额为()元。A)3360B)4088C)4375D)4800答案:A解析:个人的稿酬所得，应按次计算，对每次收入4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额。对稿酬所得适用20％的比例税率，并按应纳税额减征30％。因此，梁教授这笔稿费需要缴纳的个人所得税的数额=30000×(1-20％)×20％×(1-30％)=3360(元)。[单选题]27.下列不属于国内外各类专业理财证书?4E?认证标准的是（）。A)教育B)考试C)工作经验D)专业水平答案:D解析:国内外各类专业理财证书基本都执行?4E?认证标准，?4E?由教育、考试、工作经验和职业道德四部分组成。[单选题]28.造成损失的间接原因是()。A)风险事故B)风险因素C)风险损失D)风险载体答案:B解析:风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。[单选题]29.按照对企业购进固定资产所含增值税税款能否扣除以及如何扣除的方法划分，增值税类型不包括()。A)生产型增值税B)收入型增值税C)消费型增值税D)非消费型增值税答案:D解析:D按照对企业购进固定资产所含增值税税款能否扣除以及如何扣除的方法划分，可将增值税划分为：生产型增值税、收入型增值税、消费型增值税。[单选题]30.由于行业持续扩张，市场面临竞争加剧，产品出现过剩现象，销售称为企业经营的关键目标，这是属于企业经营理念发展阶段的（）。A)产值中心论B)利润中心论C)销售中心论D)客户中心论答案:C解析:由于行业持续扩张，市场面临竞争加剧，产品出现过剩现象，销售称为企业经营的关键目标，这是属于企业经营理念发展阶段的销售中心论。[单选题]31.以下选项中关于资产负债率的计算公式，正确的是（）。A)总资产/总负债B)总负债/总资产C)净资产/总负债D)总负债/净资产答案:B解析:资产负债率=总负债/总资产。[单选题]32.作为金融市场的重要组成部分之一，债券市场是有效衔接资金剩余方和资金需求方的重要场所，是资源有效配置的重要渠道。政府、工商企业等债券发行人通过发行债券方式可以迅速筹集资金，用于国家和企业相应的建设项目中。这说明的是债券市场的（）特征。A)融资功能B)价格发现功能C)资源配置功能D)宏观调控功能答案:A解析:债券市场的融资功能是指作为金融市场的重要组成部分之一，债券市场是有效衔接资金剩余方和资金需求方的重要场所，是资源有效配置的重要渠道。政府、工商企业等债券发行人通过发行债券方式可以迅速筹集资金，用于国家和企业相应的建设项目中。[单选题]33.郭先生是某公司的副总，年薪10万元。公司根据各月工作繁忙程度的不同规定，每年1月、2月、11月和12月发给工资13000元，其余8个月每月6000元。郭先生1月应预缴个人所得税()元。A)1370B)1585C)1825D)1905答案:A解析:1月应预缴个人所得税=(13000-3500)X25％-1005=1370(元)。[单选题]34.在描述客户的需求和目标的时候，理财师应该（）。A)只需要做客观的描述B)需要对此进行分析C)需要对此进行评估D)需要对此进行修正答案:A解析:在描述客户的需求和目标的时候，理财师只需要做客观的描述，而不需要有任何的分析和评估。[单选题]35.保险财产是以财产及其有关利益为（）的保险。A)保险价值B)保险责任C)保险风险D)保险标的答案:D解析:财产保险是指投保人根据合同约定，向保险人交付保险费，保险人按保险合同的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。因此，财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险。?[单选题]36.李小姐曾将一笔资金存入银行，若将它投入到利率为3％的基金产品中，10年后得到的终值为68万元，那么她存人银行大概多少资金?（）A)42B)45C)50D)52答案:C解析:PV=FV÷(1+r)10≈50万元。故选择C选项。[单选题]37.个人理财业务属于商业银行的（）。A)公司金融业务B)个人金融业务C)政府金融业务D)社会金融业务答案:B解析:总体上，目前个人理财业务已成为商业银行个人金融业务的重要组成部分，是银行中间业务收入的重要来源。[单选题]38.()是指个人和家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。A)财务独立B)财务安全C)财务自主D)财务自由答案:D解析:财务自由是指个人和家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。[单选题]39.强烈渴望财产安全，最厌恶风险的投资者是（）。A)谨慎的投资者B)有计划的投资者C)个人主义投资者D)冲动的投资者答案:A解析:谨慎的投资者强烈渴望财产安全，最厌恶风险，通常投资于不太可能损失的非常安全的投资工具。[单选题]40.李先生今年35岁，是某大学一名教师，他计划65岁时退休。为了在退休后仍然能够保持生活水平不变，李先生决定请理财师为其进行退休规划。综合考虑各种因素，李先生的退休规划要求如下：①预计李先生退休后每年需要生活费11．5万元；②按照经验寿命依据和李先生具体情况综合推算，预计李先生可以活到82岁；③李先生准备拿出20万元作为退休储备金的启动资金；④采用定期定额投资方式；⑤退休前投资的期望收益率为6．5％；⑥退休后投资的期望收益率为4．5％。为了在退休后仍然能够保持较高的生活水平，在退休时退休基金的账户余额应为()万元。(按先付年金模式计算)A)98．58B)100．68C)140．69D)170．89答案:C解析:使用财务计算器(按先付年金模式计算)，N=17，I／YR=4．5，PMT=-11．5，FV=0，计算得到：PV=140．69(万元)。即李先生为了在退休后仍然能够保持较高的生活水平，在退休时其退休基金的账户余额应为140．69万元。[单选题]41.下列不属于客户财务信息的是（）。A)财务状况未来发展趋势B)当期收入状况C)当期财务安排D)投资风险偏好答案:D解析:客户信息可简单分为财务信息和非财务信息两大类。财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排(包括储蓄、投资、保险账户情况等)。客户基本信息和个人兴趣、发展及预期目标属于非财务信息。[单选题]42.人的一生很可能会面对一些不期而至的风险，我们称之为()。A)投机风险B)纯粹风险C)偶然风险D)意外风险答案:B解析:纯粹风险[单选题]43.当前国际黄金价格是以美元定价的，一般来说，黄金价格与美元呈（）关系。A)负相关B)低相关C)正相关D)零相关答案:A解析:通常情况下美元是黄金的主要标价货币，如果美元汇率相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡，因而黄金价格与美元呈负相关关系。[单选题]44.按（）的不同，基金可以分为契约型基金和公司型基金。A)投资目标B)风险水平C)投资标的D)法律地位答案:D解析:根据基金法律地位的不同，可分为公司型基金和契约型基金。依据投资目标的不同，基金可分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金；按照投资对象不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、货币市场基金、基金中基金、混合型基金。[单选题]45.增强型新股申购理财产品是以（）为主要申购对象的理财产品。?A)新股、可转债、认股权证?B)可转债、可分离债、认股权证C)新股、可转债、可分离债D)新股、可分离债、认股权证答案:C解析:增强型新股申购理财产品的申购对象主要有：新股和可转债、可分离债。[单选题]46.对个人的稿酬所得，劳务报酬所得，特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，按次计算征税个人所得税适用20%的（）。A)定额税率B)比例税率C)超额累进税率D)全额累进税率答案:B解析:对个人的稿酬所得，劳务报酬所得，特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，按次计算征税个人所得税适用20%的比例税率。[单选题]47.16岁的甲与乙签订了一份买卖合同，由甲将其学习机以200元的价格卖给乙。该合同（）。A)为可撤销合同B)为效力待定合同C)乙无权要求撤销D)乙有权要求撤销答案:B解析:题中民事行为属于限制行为能力人实施的超出其民事行为能力的民事行为，这类行为为效力待定的民事行为，经法定代理人追认，即变为有效法律行为，反之，则为无效民事行为。对方当事人只有在善意的情况下才享有撤销权。[单选题]48.下列选项中，风险承受态度(或风险偏好)最高的是（）。A)可忍受20％的本金损失，不管投资赚赔照常过日子B)每天关心行情想赚短线差价，但若看错行情时宁愿长期套牢也不停损C)依赖专家看法操作，跟着杀进杀出，赚钱开心赔钱无法安眠D)认为投资的目的为对抗通货膨胀，报酬率要求不高但也无法容忍本金损失答案:A解析:A项可容忍本金损失，为风险承受态度最重要的指标，故其较D项风险偏好高。BC两项虽未明确指出其风险承受度，但依据其他投资心理上的描述，即使同样可忍受20％的损失，赔钱时心理的负担仍比A项大，因此，A项的风险承受态度最高。[单选题]49.不经常发生的、让客户惊喜或意想不到的努力和服务，这是属于（）A)分内服务B)额外服务C)超常服务D)标准服务答案:C解析:不经常发生的、让客户惊喜或意想不到的努力和服务，这是属于超常服务。[单选题]50.下列关于定期寿险说法错误的是()。A)相比其他形态的人寿保险来说，定期寿险更接近于财产和责任保险B)定期保单具有终身有效的性质C)定期寿险的保险期间短则1年，长则10年、20年D)定期寿险每千元保额的初期费率要低于同样条件下的其他寿险产品，后期费率会随保单持续时间的延长而快速增加答案:B解析:定期寿险具有固定的保险期限，如在保险合同中约定保险期限为5年、10年或15年；或者在保险合同中约定合同生效至被保险人的某一特定年龄(如65周岁)为保险期限。只有当被保险人在保险期限内死亡，且此时保险合同还有效时，保险公司才会向受益人支付保险金。?[单选题]51.在理财业务中，（）内容最为全面，除了提供金融产品外，更重要的是提供全面的服务。A)理财顾问服务B)财富管理业务服务C)私人银行业务服务D)理财业务服务答案:C解析:理财业务可分为理财业务、财富管理业务和私人银行业务三个层次，银行为不同客户提供不同层次的理财服务。其中私人银行业务服务内容最为全面，除了提供金融产品外，更重要的是提供全面的服务。[单选题]52.下列有关股票与债券特征的比较，错误的是（）。A)股票没有期限，债券通常有确定的到期日B)普通股票所有者可以参与公司决策，债券持有者通常无此权利C)股票的收益一定比债券的收益高D)股票不具有偿还性，而债券一般情况下应偿还本金答案:C解析:一般情况下，相比债券，股票具有高风险、高收益的特征，收益波动性大。经营不佳、业绩低下的公司股票的收益也可能低于较为稳定的债券的收益。故选项C错误。[单选题]53.下列关于资产配置的说法，错误的是()。A)战略性资产配置策略以不同资产类别的收益情况与投资者的风险偏好、实际需求为基础B)行业资产配置的时间最短，一般根据季度周期或行业波动特征进行调整C)战术资产配置存在增加长期价值的潜在机会，且风险很小D)不同范围资产配置在时间跨度上往往不同答案:C解析:C项，战术性资产配置是在战略资产配置的基础上根据市场的短期变化，对具体的资产比例进行微调。[单选题]54.随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。以下关于教育保险的说法中，错误的是()。A)有些教育保险可分红，所以这类保险买得越多越好B)教育保险具有强制储蓄的功能C)一旦银行升息，参照银行存款利率设定的险种的现金回报率将低于现行银行存款利率D)保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多答案:A解析:虽然有些教育保险可分红，但是也不宜多买，适合孩子的需要就够了。因为保险金额越高，每年需要缴付的保费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购买时银行存款利率设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于银行存款利率。因此，投保人在选择教育保险产品的同时，还要考查产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。[单选题]55.下列选项中，()不适宜作为风险管理的目标。A)减少损失B)降低事故发生概率C)杜绝风险发生D)实现企业财务的稳定答案:C解析:风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障。C项，人们在一定的时间和空间可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。[单选题]56.下列不属于遵守公平对待所有客户的行为准则的是（）。A)热情对待身体有残障的客户B)因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差异．C)为VIP客户提供单独的服务区域D)为国家干部提供更多便利的服务答案:D解析:根据《商业银行理财产品销售管理办法》第51条的规定，公平对待客户原则是指在理财产品销售活动中发生分歧或矛盾时，销售人员应当公平对待客户，不得损害客户合法权益。选项D中，因为国家干部的社会地位较高而向其提供更多便利的服务显然违背了公平原则。[单选题]57.任何理财咨询专业服务的必然条件是()。A)深入了解客户B)理财师的专业能力C)理财师的沟通能力D)完善的理财制度体系答案:A解析:深入了解客户是任何理财咨询专业服务的必然条件。[单选题]58.下列关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责，说法错误的是（）。A)商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限B)客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员可直接为其提供服务C)商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划D)如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务答案:B解析:根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第20条的规定，客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应该将客户移交给理财业务人员。故选项B错误。[单选题]59.结构性产品的浮动收益部分来源于()。A)市场无风险利率B)市场风险利率C)所挂钩标的资产的利息或红利D)所挂钩标的资产的价格变动答案:D解析:[单选题]60.（）的公式为净利润／资产平均总额。A)销售净利润率B)净资产利润率C)实收资本利润率D)基本获利率答案:B解析:A项，销售净利润率=净利润／销售收入净额；C项，实收资本利润率=净利润／实收资本；D项，基本获利率=息税前利润／总资产平均余额。[单选题]61.如果何先生在儿子上大学时一时资金周转存在困难，何先生想通过教育贷款的方式解决，下列四项中不属于教育贷款形式的是()。A)商业性银行贷款B)财政贴息的国家助学贷款C)学生贷款D)特殊困难贷款答案:D解析:教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的教育贷款政策主要包括三种贷款形式：①学校学生贷款；②国家助学贷款；③一般性商业助学贷款。[单选题]62.股票是由股份公司发行的、表明投资者投资份额及其权利和义务的（）。A)收益权凭证B)所有权凭证C)处置权凭证D)占有权凭证答案:B解析:股票是由股份公司发行的、表明投资者投资份额及其权利和义务的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证的一种有价证券。第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]63.按照客户的人际风格，可以将客户分为（）。A)修道士B)老鹰型C)逃避者D)挥霍者E)鸽子型答案:BE解析:按照客户财富观分类，可以分为储蓄者、积累者、修道士、挥霍者、逃避者。按照客户的人际风格把客户分为，猫头鹰型、鸽子型、孔雀型及老鹰型四类。[多选题]64.员工薪酬与退休规划有着紧密关系，主要表现在哪些方面()A)薪酬中的当期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源B)薪酬中的延期收入会给退休规划提供更多收入保障C)薪酬中的当期收入会给退休规划提供更多收入保障D)薪酬中的延期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源E)退休规划会影响薪酬结构的选择，进而影响员工的职业选择答案:ABE解析:员工薪酬与退休规划有着紧密关系：①员工薪酬会影响退休规划制定的多个方面。薪酬中的当期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源，比如税后工资的一部分可以被用于个人自筹的养老金积累；薪酬中的延期收入会给退休规划提供更多收入保障，如延期收入中的企业年金、社会保险等可以为客户提供一部分退休金，是退休生活的收入来源之一。②退休规划也会影响薪酬结构的选择，进而影响员工的职业选择。比如部分企业在薪酬构成中会给员工提供企业年金，这可能会吸引更多为退休规划筹划的员工加入企业。[多选题]65.金融机构进行银行间债券市场债券的发行、交易和回购的场所有（）。A)商业银行B)保险机构C)证券公司D)证券交易所E)基金公司答案:ABCE解析:银行间债券市场是包括商业银行、保险机构、证券公司、基金公司等金融机构进行债券发行、交易和回购的场所。[多选题]66.我国发行的短期债券期限一般为（）。A.3个月B.4个月C.6个月D.9个月A)AB)BC)CD)DE)E答案:ACDE解析:我国发行的短期债券分为3个月、6个月、9个月和12个月。[多选题]67.下列指标中，属于收支结余方面涉及的指标的有()。A)家庭生活支出比率B)净储蓄率C)理财支出利率D)融资比率E)偿付比率答案:ABC解析:收支结余方面涉及的指标包括：家庭生活支出比率(消费性支出／税后总收入)，理财支出利率(理财性支出／税后总收入)，自由储蓄率(自由储蓄额／税后总收入)，净储蓄率(净储蓄额／税后总收入)等。DE两项属于信用和债务管理方面涉及的指标。[多选题]68.附录主要包括的内容有()。A)所推荐金融产品的具体信息B)全生涯模拟仿真表C)持续理财规划服务中的?定期投资市场分析报告样本??不定期解读市场事件的快报?等D)其他相关信息E)利率表答案:ABCD解析:A,B,C,D理财规划书的最后部分是?附录?，附录的内容主要是为了理财规划书的紧凑性而置放在最后的信息，主要包括但不限于以下内容：(1)所推荐金融产品的具体信息。(2)全生涯模拟仿真表。(3)持续理财规划服务中的?定期投资市场分析报告样本??不定期解读市场事件的快报?等。(4)其他相关信息。[多选题]69.影响房地产价格的经济因素主要有（）。A)社会偏好B)供求状况C)物价水平D)住房制度E)居民收入答案:BCE解析:影响房地产价格的经济因素主要有供求状况、物价水平、利率水平、居民收入和消费水平等。[多选题]70.在调整和明确理财目标过程中，可以通过调整收入来进行敏感性分析的是（）。A)一些客户希望能早退休，并且其实际的财务状况允许其早退休B)收入不稳定的企业主C)以销售佣金为主的职业D)非上市公司的股权变现收入E)遗产和馈赠的现金流的额度答案:BCDE解析:对未来的收入预期，收入增长率是其中一个比较重要的调整项，同时，如果客户的收入不稳定的话（如企业主或者是以销售佣金为主的职业），可以通过调整收入来进行敏感性分析，以观察在不同收入情况下的家庭财务状况和理财目标达成情况；不固定收入：如非上市公司的股权变现收入，遗产和馈赠的现金流的额度等，都可以做相应的调整或做敏感性分析。??选项B和C是收入不稳定的客户，选项D和E属于不固定收入，都可以通过调整收入来进行敏感性分析。[多选题]71.税收制度的内容包括税种的设计、各个税种的具体内容，如（）。A)征税对象B)纳税人C)税率D)纳税地点E)纳税期限答案:ABCE解析:税收制度的内容包括税种的设计、各个税种的具体内容，如征税对象、纳税人、税率、纳税环节、纳税期限、违章处理等。[多选题]72.银行在发行理财产品过程中，发布的产品目标客户信息包括（）。A)客户资产规模B)客户在银行的等级C)客户风险承受能力D)客户信誉情况E)客户从事的职业答案:ABC解析:产品目标客户信息是产品的销售对象，包括客户风险承受能力、客户资产规模、客户在银行的等级、最小递增金额等。[多选题]73.英国的四大商业银行是（）A)国民西敏寺银行B)米特兰银行C)巴克莱银行D)劳合银行E)汇丰银行答案:ABCD解析:英国的四大商业银行是：国民西敏寺银行；米特兰银行；巴克莱银行；劳合银行[多选题]74.下列关于查表法，表述正确的有（）。A)较为简便B)比较适合初学者C)理财师通过比对对应的两个参数，可以迅速地找到对应的系数D)查表法的答案不够精确E)查表法一般通常适用于大致的估算答案:ABCDE解析:在求得货币时间价值的几种方法中，查表法是较为简便的一种方式，比较适合初学者。通常情况下银行与财务系统都会附有货币时间价值系数表。在没有电脑或财务计算器的情况下，理财师通过比对对应的两个参数，可以迅速地找到对应的系数。但查表法一般只有整数年与整数百分比，无法得出按月计算的现值、终值，相比之下查表法的答案就显得不够精确。因此查表法一般通常适用于大致的估算，是比较基础的算法之一。[多选题]75.调查问卷工具的使用，其优势包括()。A)简便易行，有的放矢、有针对性地采集信息B)容易量化，客户接受度高C)客户比较容易接受填写和提供相关的信息D)工作效率高、营销成本低E)计划性强、方便易行答案:AB解析:调查问卷工具的使用，其优势包括：简便易行，有的放矢、有针对性地采集信息，容易量化，客户接受度高。调查问卷使用主要难点是问卷问题的设计需要精确科学，否则容易误导客户；客户有时不愿意填写或不认真填写。[多选题]76.银行理财产品的主要风险包括（）。A)提前终止风险B)违约风险C)流动性风险D)市场风险E)政策风险答案:ABCDE解析:最常见的银行理财产品风险包括政策风险、违约风险或信用风险、市场风险、利率风险、汇率风险、流动性风险、提前终止风险等，其他还有操作风险、交易对手管理风险、延期风险、不可抗力及意外事件等风险。[多选题]77.-般来说，女陛的退休规划应该比男性更早制定，其原因有（）。A)女性平均寿命高于男性B)大体上说，女性对生活质量的要求高于男性C)女性在工作期间平均收入低于男性D)女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式E)女性年老后更容易生病，需要的医疗费用等比男性高答案:ACD解析:-般来说，女性的退休养老金需求高于男性，退休规划也应该更早制定。造成这一现状的原因主要有三点：①女性平均寿命高于男性；②女性在工作期间平均收入低于男性，形成收入差距，这种差距既会影响职业生涯的财富积累，也会影响到退休后相关收入的获得；③女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式。[多选题]78.家庭收支管理状况的分析包括（）。A)收支盈余情况分析B)财务自由度分析C)收入支出结构分析D)应急能力分析E)储蓄支配的状况分析答案:ABCDE解析:家庭收支管理状况的分析是理财师对客户进行家庭收支管理，并提供相关专业建议的基础和前提。它主要包括理财师对收入支出表和资产负债表中的相关参数进行分析后得到的结论；它能帮助理财师比较清晰地了解客户在统计年度的收支管理情况，其中包括家庭收支盈余情况、各类收支结构以及储蓄支配的状况分析等。1．收支盈余情况分析：首先是看总收入减去总支出后的结余是否为负，如果为负，则家庭当年的收支出现入不敷出的情况；反之，则反映出当年家庭收支出现盈余。如果统计年度出现?其他收入?，则应该考虑排除?其他收入?后，当年收支是否能够得以平衡或出现盈余；这是因为?其他收入?通常不是持续的收入。同时收入支出表也直观地体现了生活结余和理财结余的盈余情况。2．财务自由度的分析：通过理财收入额度和生活支出额度的比较，理财师能够观察到客户家庭的财务自由度。财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度（理财收入/生活支出）表现出来。财务自由度越接近?1?或者大于?1?，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。但如果理财收入中包括了资本利得、财产转让所得等无法持续获得的收入，理财师应该关注到财务自由度的指标未必能够完全体现未来的家庭收支情况。3．收入支出结构分析：收入支出表内各类项目的占比情况直观地反映了该类收入支出项目的具体结构。理财师需对这些收入支出的组成结构分别进行分析。4．应急能力分析：家庭的应急能力也是收支管理中的一项重要指标。这项指标是通过资产负债表中的流动性资产额度除以家庭月支出（收入支出表中的总支出额度除以12）而得到的家庭紧急预备金月数而进行衡量的。理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；紧急预备金额度通常为家庭月支出的3～6倍为宜，以抵御家庭收入突然中断或突发性大笔支出的风险。[多选题]79.下列关于同业拆借的表述，正确的有（）。A)同业拆借利率的形成机制之一是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小B)同业拆借利率的形成机制之一是由拆借双方当事人协定，这种机制下的利率取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大C)同业拆借利率的形成机制之一是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下的利率取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大D)同业拆借利率的形成机制之一是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小E)同业拆借指银行等金融机构之间相互拆借在中央银行存款账户上的准备金余额，以调剂资金余缺答案:BDE解析:同业拆借是指银行等金融机构之间相互借贷，以调剂资金余缺。同业拆借利率的形成机制分为两种：①一种是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大；②另一种是借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小。[多选题]80.常用的偿债能力分析指标包括()。A)流动比率B)利息保障倍数C)应收账款周转率和平均回收天数D)负债比率E)长期负债比率答案:ABC解析:除ABC三项外，常用的偿债能力分析指标还包括：①速动比率；②现金比率。DE两项属于常用的资本结构分析指标。[多选题]81.基金产品的优势包括()。A)品种选择多B)专家理财C)分散风险D)灵活方便E)基金定期定额投资答案:ABDE解析:A,B,D,E基金产品作为教育投资的工具，有如下优势：(1)品种选择多。(2)专家理财。(3)灵活方便。(4)基金定期定额投资。[多选题]82.货币时间价值中计算终值所必须考虑的因素有()。A)本金B)年利率C)年数D)到期债务E)股票价格答案:ABC解析:[多选题]83.保险产品按照保险标的划分为（）。A)责任保险B)财产保险C)人寿保险D)人身保险E)投资型保险产品答案:BD解析:[多选题]84.中小企业主要融资工具和渠道有（）。A)银行贷款B)发行债券C)产权交易D)杠杆收购E)引进风险投资答案:ABCDE解析:中小企业融资方式比较多，其中包括银行贷款、发行债券(私募债)、民间借贷、信用担保融资、金融租赁、股权出让、增资扩股、产权交易、杠杆收购、引进风险投资、投资银行投资、国内上市(新三板、创业板)、境外上市、买壳上市、留存盈余、资产管理融资、票据贴现、资产典当、商业信用融资、国际贸易融资、补偿贸易融资、项目包装融资、高新技术融资、BOT项目融资、专项基金的投资、产业政策投资等不一而足。但囿于企业规模，这些融资模式往往并不能顺利让中小企业得到所需资金。[多选题]85.综合理财规划建议包括（）。A)理财目标建议B)现阶段的各项支出预算的建议C)家庭财务保障规划建议D)家庭教育规划建议E)投资规划建议答案:BCE解析:综合理财规划建议包括家庭财务保障规划建议、投资规划建议和现阶段的各项支出预算的建议。[多选题]86.下列选项中关于机动车辆基本险的保险金额，说法正确的是()。A)车辆损失保险的保险金额只能根据投保时保险车辆的新车购置价或者车辆的实际价值确定B)机动车交通事故责任强制保险的责任限额由保险公司制定C)机动车交通事故责任强制保险中，如果被保险机动车在交通事故中无责任，则医疗费用赔偿限额为1000元人民币D)机动车商业第三者责任保险的责任限额由投保人和保险人在签订保险合同时按不同的档次确定E)第三者责任险的每次事故的最高赔偿限额应根据不同车辆种类选择确定答案:CDE解析:A项，车辆损失保险的保险金额可以根据投保时保险车辆的新车购置价或者车辆的实际价值确定，也可以按投保时保险车辆的新车购置价协商确定；B项，机动车交通事故责任强制保险的责任限额由相关机构制定颁布。[多选题]87.商业银行不得销售（）的理财计划。A)收益率测算为负值B)不能独立测算C)收益率测算为零D)收益率测算为正值E)能够独立测算答案:ABC解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第39条的规定，商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率。商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。[多选题]88.下列关于债务管理中的主要相关指标，说法错误的有（）。A)负债比率=总负债/总资产B)融资比率=投资性负债/总资产C)平均负债利率应低于基准贷款利率的1．2倍D)?债务负担率?比?贷款安全比率?更符合客户家庭的实际情况E)如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为30％以下答案:BD解析:B项，融资比率=投资性负债/投资性资产；D项，贷款安全比率是债务负担率的细分指标，从收支管理角度考虑，更加符合客户家庭的实际情况。[多选题]89.客户面对多个方面的建议和执行要求可能会产生?畏难?情绪或不知所措，无疑需要理财师及时与之沟通、引导，具体来说理财师要做好的工作有（）。A)总结全生涯模拟仿真的过程和结果，让客户了解和认知综合理财规划服务的完整性和专业性B)先从客户当前关心的财务问题入手，总结说明这些问题将如何得到解决C)把综合理财规划方案中的一些要点和具体步骤写下来，力求简单易懂并让客户?有章可循?D)如果在服务过程中，需要和其他服务客户的专业人士进行沟通，如律师和会计师等，需要向客户提出来、与客户一起去面谈E)定期与客户联系、沟通答案:ABCDE解析:客户面对多个方面的建议和执行要求可能会产生?畏难?情绪或不知所措，无疑需要理财师及时与之沟通、引导，具体来说理财师要做好下列工作：（1）始终不要忘记理财规划服务是从哪里开始的，先从客户当前关心的财务问题入手，总结说明这些问题将如何得到解决；（2）总结全生涯模拟仿真的过程和结果，让客户了解和认知综合理财规划服务的完整性和专业性；（3）把综合理财规划方案中的一些要点和具体步骤写下来，力求简单易懂并让客户?有章可循?；（4）如果在服务过程中，需要和其他服务客户的专业人士进行沟通，如律师和会计师等，需要向客户提出来、与客户一起去面谈；（5）与客户约定理财规划方案实施的时间等，并让他知道你一直会与他一道（协助、指导计划的）执行；定期与客户联系、沟通。[多选题]90.下列属于销售人员从事理财产品销