金蝶日常账务处理与期末业务

账务处理模块的功能和流程:

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初始化

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一、账务处理模块的功能

账务处理是财务会计系统中最核心的系统,以凭证处理为中心，进行账簿报

表的管理。可与各个业务系统无缝联接，实现数据共享。企业所有的核算最终在

总账中体现。

本系统主要功能有：

/多重辅助核算

/提供科目预算控制

/强大的账簿报表查询

/多币别核算的处理

/现金流量表的制作

/往来业务的核算处理，精确计算账龄

/与购销存系统无缝链接

/对购销存系统生成的凭证提供明细管理功能

/自动转账设置

期末调汇的处理

/期末损益结转

1.多重辅助核算：

在总账系统中，可对科目设置最多4个核算项目进行多重辅助核算。并且提供丰

富的核算项目账簿和报表，满足企业对多种辅助核算信息的项目管理。

2.提供科目预算控制：

可进行科目预算，科目预算可在会计科目中设置，从而在凭证录入时可根据需要

进行各种控制。

3.强大的账簿报表查询：

查询账簿报表时，可追查至明细账直至凭证，同时可查询到核算项目信息。有跨

期查询功能，可以在本期未结账的情况下查询以后期间的数据。提供多种核算项

目报表的查询，可进行多核算项目类别的组合查询。具体提供的账簿包括：总分

类账、明细分类账、数量金额总账、数量金额明细账、多栏式明细账、核算项目

分类总账、核算项目明细账等；具体提供的报表包括：科目余额表、试算平衡表、

科目日报表、核算项目余额表、核算项目明细表、核算项目汇总表、核算项目组

合表、调汇历史信息表等。

4.多币别核算的处理：

期末自动进行调汇的处理。而通过调汇历史信息表可方便查询到各种币别的变动

过程。

5.实现现金流量表的制作：

在凭证录入时即可指定现金流量项目，也可通过T形账户，批量指定现金流量

项目，生成现金流量表的主表与附表。同时现金流量表可进行多级次多币别的查

询。

6.实现往来业务的核算处理，精确计算账龄：

提供基于凭证的往来业务核销，可按数量与金额两种核销方式，准确计算数量金

额的往来业务计算。分段准确计算账龄，利于资金控制以及账款催收，加强财务

管理。

7.与购销存系统无缝链接：

购销存系统可直接自动生成凭证到总账中，在总账可直接查询到购销存系统生成

的凭证。业务单据与凭证间可相互联查。

8.对购销存系统生成的凭证提供明细管理功能：

在系统参数中提供“不允许修改/删除业务系统凭证”的参数选项，当选择了该

参数，则不允许修改或删除购销存系统机制凭证，反之则可以修改和删除。

9.自动转账设置：

系统提供自动转账设置模板，期末时可由系统自动生成转账凭证，无须人工录入。

10.期末调汇的处理：

本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账

凭证及期末汇率调整表。

11.期末损益结转：

期末损益自动结转，方便快捷核算经营成果。

二、账务处理模块与其它系统的接口

1.与固定资产系统的接口

固定资产初始余额可以传递到总账初始余额；固定资产新增、变动、清理，折旧

计提与费用分摊均可生成凭证，并传递到总账系统。

2.与出纳管理系统的接口

出纳管理系统的现金日记账和银行存款日记账可以从总账系统中引入。

3.与工资系统的接口

如果工资管理系统与KIS专业版账务处理系统联用时，其基本设置中的部门、职

员与币别信息既可独立建立、也可由基础资料中导入，减少相应的工作量，月末

工资数据可以根据费用分配的设定，直接产生费用分配凭证传到总账系统。

4.与报表系统的接口

报表系统可以通过ACCT、ACCTCASH.ACCTEXT等取数函数来实现从总账系统中取

数。

5.与业务系统的接口

业务系统生成的凭证传递到账务处理系统，并可实现业务系统与总账系统的对账

功能。

三、系统总体业务流程图

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四、主要业务流程及规范

(-)凭证处理业务

1.凭证处理业务流程说明

目实现凭证的生成、审核、过账和修改所有的操作

标

业务用户在实现初始化之后，系统已成功启用。财务人员需要以凭证的方式

背记录公司发生的实际经济业务。同时，按照实际的工作要求，对凭证进

景行审核、过账，发现错误进行修改。

适用1.1、各种方式产生的凭证，包括手工凭证、系统生成凭证、模式凭

证、自动转账凭证、外部引入凭证、凭证冲销等6种方式产生的凭证。

2.2、凭证的所有处理业务，凭证的生成、审核、过账、修改和删除。

序

责任部门责任人

号

1新增凭证——手工录入、引入或者系统产生的凭财务部会计

证。

2凭证查询——查询符合条件的凭证财务部财务人员

3凭证审核——会计主管审核系统内的凭证财务部总账会计

4凭证反审核——发现已审核的凭证错误，将其反财务部主管会计

审核，进入可修改状态

5凭证过账一一将符合条件的凭证登记到账簿财务部主管会计

6凭证反过账——发现已过账的凭证错误，将其反财务部主管会计

过账，进入可修改状态

2.凭证录入与审核

凭证录入与审核开始

结束

流程说明

规程确保原始数据以凭证形式变为软件数据，并通过审核得以确认。

目标

业务1.已建立会计制度；

背景2.原始凭据真实、合法、完整;

规程

凭证；

据制作

原始凭

由普通

直接

适用1.

凭证；

入此类

手工录

证或由

生成凭

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由软件

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围

责任人

门

责任部

序号

明

处理说

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财务部

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统'账

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由系统

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2

计

总账会

总账凭

或录入

生成

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据，

务凭

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当天

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部

财务

证。

3

计

总账会

财务部

。

、有效

合法

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据真

原始凭

4

的发

业务

实际

早于

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凭证

记账

会计

计

总账会

部

财务

。

生期

5

计

主管会

财务部

确。

完整准

信息

是否

入凭证

审核录

6

计

主管会

部

财务

始凭据

依据原

制单人

则通知

问题,

录入有

如凭证

完

作日内

1个工

求在

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改凭证

和修

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成。

7

计

主管会

功

管理

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S系统

在KI

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无问题

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财务

在凭证

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