2022年1月自考00807金融概况试题及答案含解析

金融概论年月真题

0080720221

1、【单选题】下列股票是以人民币标明面值，以外币认购买卖，在上海和深圳证券交易所上

市交易的是

A股

B股

A:

H股

B:

S股

C:

答D:案：B

解析：B股的正式名称是人民币特种股票,它是以人民币标明面值,以外币认购和买卖,在境

内上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易的。

2、【单选题】下列对于有限责任公司的描述正确的是

可以公开发行股票

不能申请银行贷款

A:

所有权与经营权分离

B:

股东人数有最高限额

C:

答D:案：D

3、【单选题】下列不是小企业常见的类型的是

独资企业(个体经营者)

合伙制企业

A:

合作制企业

B:

上市公司

C:

答D:案：D

解析：上市公司是指在证券交易所上市并公开发行股票的公司。这些公司通过向公众发行

股票来筹集资金，并在证券交易所上市交易，使得股东可以通过买卖股票来参与公司的所

有权和利益。相比之下，小企业通常是指规模较小、经营范围相对有限的企业。这些企业

通常在创业初期或者经营规模较小的阶段，可能由个人或少数股东拥有，不需要通过公开

发行股票来筹集资金。小企业通常面临的挑战和需求与上市公司有所不同。小企业可能更

关注创业资金的筹集、市场开拓、产品研发等方面，而上市公司则需要遵守证券市场的监

管规定，披露财务信息、管理股东关系等。尽管如此，也有一些小企业最终选择走上市的

道路，通过公开发行股票来获得更多的资金和资源支持，实现企业的扩张和发展。这种情

况下，小企业会经历从私有企业到上市公司的转变，需要满足上市的条件和要求。总的来

说，上市公司和小企业是两种不同类型的企业，它们在规模、所有权结构、融资方式等方

面存在差异。

4、【单选题】下列金融机构以承销客户发行的股票为主要业务的是

政策型银行

商业银行

A:

投资银行

B:

信托投资公司

C:

答D:案：C

解析：投资银行主要业务是主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投

资分析、风险投资及项目融资等业务的非银行金融机构，是资本市场上的主要金融中介。

5、【单选题】与货币市场相比，下列不是资本市场的特点的是

均为债务凭证

高风险性

A:

长期性

B:

低流动性

C:

答D:案：A

6、【单选题】某零息债券面值为1000元，期限为3年，市场利率为6%，则债券内在价值的

区间

700元以下

701-749元

A:

750-800元

B:

801-850元

C:

答D:案：D

7、【单选题】商业银行的被动负债不包括

活期存款

定期存款

A:

储蓄存款

B:

大额可转让定期存单

C:

答D:案：D

解析：商业银行的被动负债包括各种存款、债券、贷款和其他债务。大额可转让定期存单

是商业银行发行的一种特殊存款产品，它具有较高的金额和较长的期限，可以在一定条件

下进行转让。因此，大额可转让定期存单通常被视为一种主动负债，而不是被动负债。被

动负债是指商业银行从外部获得的资金，如存款和债券。这些资金是由银行的客户或其他

金融机构提供的，银行需要支付一定的利息或回报。被动负债是银行的负债部分，它们用

于支持银行的贷款和其他业务活动。大额可转让定期存单通常是由商业银行主动发行的，

它们是一种主动筹集资金的方式，而不是被动接受客户存款。因此，大额可转让定期存单

不被视为商业银行的被动负债。

8、【单选题】下列不是中央银行货币政策的最终目标的是

稳定物价

国际收支顺差

A:

经济增长

B:

充分就业

C:

答D:案：B

解析：国际收支顺差不是中央银行货币政策的最终目标。中央银行的货币政策的最终目标

通常是维持价格稳定和促进经济增长。为了实现这些目标，中央银行会采取一系列措施，

如调整利率、控制货币供应量和实施其他货币政策工具。国际收支顺差是指一个国家在国

际贸易和资本流动中，其收入超过支出的情况。国际收支顺差可能会导致国家的外汇储备

增加，但它并不是中央银行货币政策的最终目标。国际收支顺差的大小受多种因素影响，

包括国家的贸易政策、经济结构、汇率水平和国际投资等。虽然国际收支顺差可能对国家

的经济有一定的影响，但中央银行的货币政策更关注的是国内的物价稳定和经济增长。因

此，中央银行的货币政策的最终目标通常不是追求国际收支顺差，而是通过调控货币供应

和利率等手段来实现价格稳定和促进经济增长。

9、【单选题】一般而言，中央银行提高贴现率会使商业银行从央行融资的成本

上升

下降

A:

不变

B:

影响不确定

C:

答D:案：A

解析：中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，低商业银行借款

意愿。使其减少向中央银行的借款或贴现。商业银行准备金不足，就会收缩对客户的贷款

和投资规模，进而缩减市场货币供应量。随着市场货币供应量的减少．市场利率会相应提

高。

10、【单选题】下列不属于货币市场的是

银行同业拆借市场

股票市场

A:

贴现市场

B:

短期债券市场

C:

答D:案：B

解析：股票不属于货币市场工具，而属于资本市场工具。货币市场是短期资金市场，是指

融资期限在一年以下的金融市场。该市场所容纳的金融工具，主要是政府、银行及工商企

业发行的短期信用工具。资本市场是政府、企业、个人筹措长期资金的市场，包括长期借

贷市场和长期证券市场。在长期借贷中，一般是银行对个人提供的消费信贷；在长期证券

市场中，主要是股票市场和长期债券市场。

11、【单选题】金融债券是下列哪类发行人为筹集资金而发行的债券？

银行和非银行的金融机构

国有企业

A:

地方政府

B:

中央政府

C:

答D:案：A

解析：金融债券是由银行和非银行金融机构发行的债券。在我国,金融债券主要由国家开

发银行等政策性银行发行。

12、【单选题】按照穆迪的评级体系，投资级别的债券是指

评级为A及以上

评级为Baa以上

A:

评级为Aa以上

B:

评级为Aaa及以上

C:

答D:案：B

解析：被穆迪（Moody）评级为Baa及Baa以上或被标准普尔评级为BBB及BBB以上的债

券一般被认为是投资级的债券。

13、【单选题】购买力平价理论表明，决定两国货币汇率的因素是

含金量

价值量

A:

购买力

B:

经济增长速度

C:

D:

答案：C

解析：购买力平价理论认为，两种货币的汇率应由两国的货币购买力之比决定。货币购买

力实际上是一般物价水平的倒数。汇率实际是由两国物价水平之比决定，这个比被称为购

买力平价。

14、【单选题】信用证业务中，不负责审核单据的银行是

开证行

议付行

A:

偿付行

B:

保兑行

C:

答D:案：C

解析：在信用证业务中，偿付行不负责审单，只凭开证行指示或授权，偿付款项给议付

行。

15、【单选题】在一国国际收支平衡表中，最基本、最重要的项目是

资本账户

错误与遗漏

A:

经常账户

B:

官方储备

C:

答D:案：C

解析：国际收支平衡表中最基本最重要的项目是经常项目。国际收支平衡表是国民经济核

算体系中基本核算表的组成部分。

16、【单选题】下列关于我国上海和深圳证券交易所的说法，不正确的是

都经营证券业务

都实行会员制

A:

都设立了中小板

B:

都是企业筹措资金的重要渠道

C:

答D:案：C

17、【单选题】下列不是个人投资者的特点的是

管理专业化

不止损

A:

资金有限化

B:

容易跟风操作

C:

D:

答案：A

解析：个人投资者的特点包括以下四个方面：资金规模有限、专业知识相对匮乏、个人投

资者的投资行为具有随意性、分散性和短期性、投资的灵活性强。

18、【单选题】只能在到期日当天执行的期权是

美式期权

场外期权

A:

交易所期权

B:

欧式期权

C:

答D:案：D

解析：按照合约所规定的履约时间的不同，金融期权可以分为欧式期权、美式期权和修正

的美式期权。欧式期权只能在期权到期日执行；美式期权则可在期权到期日或到期日之前

的任何一个营业日执行；修正的美式期权也称为“百慕大期权”或“大西洋期权”，可以

在期权到期日之前的一系列规定日期执行。

19、【单选题】下列不是保险中介人的是

保险代理人

保险经纪人

A:

保险公司

B:

保险公估人

C:

答D:案：C

解析：保险中介人是指介于保险经营机构之间或保险经营机构与投保人之间，专门从事保

险业务咨询与招揽、风险管理与安排、价值衡量与评估、损失鉴定与理算等中介服务活

动，并从中依法获取佣金或手续费的单位或个人。

20、【单选题】下列不属于人身保险的是

火灾保险

健康保险

A:

人身意外伤害保险

B:

人寿保险

C:

答D:案：A

解析：人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险。人身保险分为人寿保险、

意外伤害保险和健康保险。

21、【问答题】举例说明国际金融市场形成的基本条件。

答案：（1）稳定的政局。（2）自由开放的经济体制。（3）健全的金融制度和发达

的金融机构。（4）现代化的通讯设施与交通方便的地理位置。（5）训练有素的国际

金融人才。评分标准：1-2分：考生能给出1个论点并给出必要说明。3-4分：

考生能给出2个论点并给出必要说明。5-6分：考生能给出3个论点并给出必要说

明。7-8分：考生能给出4个论点并给出必要说明。9-10分：考生能给出全部5

个论点并给出全部的必要解释，并能以一种富有逻辑性和条理的方式阐述。

22、【问答题】简述并区分下列的概念：(1)传统国际金融市场与新兴离岸市场；(2)欧

洲债券与外国债券。

答案：（1）传统国际金融市场与新兴离岸市场。传统国际金融市场指从事市场所在国

货币的国际信贷和国际证券业务，交易主要发生在市场所在国的居民与非居民之间，并受

市场所在国政府的金融法律法规约束。新兴离岸金融市场指交易涉及所有可自由兑换的货

币，大部分交易是在市场所在国的非居民之间进行的，业务活动也不受任何国家金融体系

规章制度的管辖。（2）外国债券是市场所在地的非居民在一国债券市场上以该国货币

为面值发行的国际债券。欧洲债券与传统的外国债券不同，是市场所在地非居民在面值货

币国家以外的若干个市场同时发行的国际债券。二者都是国际债券。两者相比，欧洲债券

不受任何国家资本市场的限制，免扣缴税，发行灵活性大。

23、【问答题】阐述中央银行的主要职能。

答案：（1）中央银行是发行的银行。（2）中央银行是银行的银行。（3）中央银行

是政府的银行。评分标准：1-3分：考生能给出1个论点并给出必要说明。4-6

分：考生能给出2个论点并给出必要说明。7-10分：考生能给出全部3个论点并给

出全部的必要解释，并能以一种富有逻辑性和条理的方式阐述。

24、【问答题】举例说明各国对汇率管制的方法。

答案：（1）直接管制汇率。（2）运用经济手段干预。（3）实行多种汇率制度。

评分标准：1-3分：考生能给出1个论点并给出必要说明。4-6分：考生能给出2

个论点并给出必要说明。7-10分：考生能给出3个论点并必要的解释，并能以一种富

有逻辑性和条理的方式阐述。

25、【问答题】股票市场IPO(首次公开发行）审查力度加大2017年IPO共有86家被否

决，审查趋严究竟严在哪里？2017年IPO的数量和融资金额均比2016年大幅上升。2017

年沪深股市IPO达到436宗，创出历史新高，相比2016年的227宗，增长92.07%,融资规模

2,301.09亿元，高于2016年的1，496.08亿元，增长53.81%。IPO的规模不断扩大，资本市

场正在逐渐为更多符合要求的企业敞开大门。2017年IPO首发上会企业共479家，其中380

家成功上会，有86家被否决，8家取消审核，6家暂缓表决，过会率仅仅为79.3%，否决率达

到了17.95%，而去年的否决率仅仅为7%。特别是审查委员会上任之后，加大了对IPO的审查

力度，收紧了过会名额，着重对法律问题和财务问题进行更细致的审查，所以就出现了2017

年中1至10月过会率均在80%以上，但十月之后，则迅速降到60%以下。(案例信息仅作考

试用途)(1)举例说明我国证券市场各发行主体发行证券的目的。(10分)(2)为何在我国证

券发行市场上，屡屡存在信息造假欺诈投资者的行为？结合上述案例分析我国加强对IPO监

管的必要性。(10分)(3)说明普通股投资者的权利义务主要体现在哪些方面。(10分)(4)

试从企业资金来源分析我国小企业融资困难的原因。(10分)

答案：（1）证券发行人是指为筹措资金而发行债券、股票等的发行主体，主要包括工商

企业与金融机构，政府和政府机构。工商企业：发行股票所筹集的资金属于自有资本，

发行债券所筹集的资金属于借入资本，发行股票和长期公司债券是公司筹措长期资金的主

要途径，发行短期债券则是补充流动资金的重要手段。金融机构：金融机构既可发行股

票也可发行债券，发行的目的同上政府发行债券所筹集的资金既可以用于协调财政资金

短期周转、弥补财政赤字、兴建政府投资的大型基础性的建设项目，也可以用于实施某种

特殊的政策，在战争期间还可以用于弥补战争费用的开支。（2分）中央银行可发行两

类证券，一类是中央银行股票，一类是中央银行出于调控货币供应量目的而发行的特殊债

券。（2）现实中无法做到对证券市场的全方位监管，证券发行人与证券投资者两者之

间存在信息不对称，导致股票发行人常常从机会主义的立场出发，向市场提供与其真实情

况不符的乐观信息，包括虚假信息。即便有法律规定很严密的情况下，也无法有效阻止发

行人信息造假的行为。原因：一是关于公司未来的信息是不可能客观和完备的，未来情

况都是由预测做出的，预测本质上是主观的，因而可以允许有相当的不准确性。这样，许

多发行人的信息欺骗行为很难被证明和认定，法律就很难对它定罪。二是法庭执法具有被

动性的特点，不能主动发起调查，并在损害行为造成损失之前禁止该行为。加强证