银行从业-中级法律法规-三色笔记

《中级银行法律法规》三色笔记

目录

第一部分经济金融基础知识.............................................2

第一章经济基础知识.....................................................2

第二章金融基础知识.....................................................3

第三章金融市场.........................................................7

第四章银行体系........................................................10

第二部分银行业务......................................................13

第一章存款业务........................................................13

第二章贷款业务........................................................15

第三章结算、代理及托管业务...........................................21

第四章金融市场业务...................................................23

第五章投行业务........................................................24

第六章银行卡业务......................................................26

第七章理财与同业业务................................................29

第三部分银行管理......................................................31

第一章银行管理基础...................................................31

第二章公司治理、内部控制与合规管理..................................36

第三章商业银行资产负债管理...........................................38

第四章资本管理........................................................40

第五章商业银行风险管理...............................................43

第四部分银行从业法律基础............................................53

第一章银行基本法律法规...............................................53

第二章民事法律制度...................................................59

第三章商事法律制度...................................................70

第四章刑事法律制度...................................................75

第五章行政法律制度...................................................81

第五部分银行监管与自律...............................................83

第一章银行监管体制...................................................83

第二章银行监管目标和方法............................................84

第三章银行自律与市场约束.............................................86

第四章清廉金融........................................................89

第五章银行业消费者权益保护...........................................92

注：

1.红色表示重点知识点，为高频考点

2.蓝色表示熟记知识点，为常考点

3.黑色为了解知识部分，只需了解

第一部分经济金融基础知识

第一章经济基础知识

知识点1:宏观经济发展目标

1、经济增长一国内生产总值一常住居民（本国居民和外国居民）在一定时期内所生产的，

以市场价格表示的产品和劳务总值；

充分就业一失业率一指劳动力人口（年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体）中失业人

数所占的百分比；

物价稳定一通货膨胀率一常用指标有消费者物价指数、生产者物价指数，国内生产总值物价

平减指数

国际收支平衡一国际收支一经常项目：最主要最基本的账户、资本和金融账户：资产所有权

在国际间流动进行记录的账户、错误与遗漏账户：人为设立的账户。

2、国内生产总值三种计算方法：生产法，收入法，支出法；三种形态：价值形态，收入形

态，产品形态；

失业率：我国公布的是城镇登记失业率。城镇登记失业率：指拥有非农业户口，在一定时期

内有劳动能力，无业而要求就业，并在就业服务机构进行求职登记的人数

通货膨胀率：消费者价格指数：一组与居民生活有关商品价格变化的幅度；生产者物价指数：

一组出厂产品批发价格的变化幅度；国内生产总值物价平减指数：按当年不变价格计算的国

内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。

知识点2：经济周期

繁荣：失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买力上升，市场兴旺，产品供不应求，

价格上升。市场预期好转，企业投资意愿增强，生产发展迅速，企业经营规模不断扩大，投

资数额显著增加，利润激增，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。

衰退和萧条：失业人口增加，消费需求减少，商品滞销，生产缩减，企业资金周转困难，商

业银行负债规模严重下降。银行贷款收缩，信用投放能力下降，出现亏损。

复苏阶段：公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加对固定资产更新，生产

经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规模和

利润也有明显扩大。

经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好；经济处于严重的衰退与萧条之中，

银行业整体上也难以保持健康。

知识点3行业分析

2

1、行业市场结构分析

完全竞争一由许多企业生产同质产品的市场类型，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种

市场结构；

垄断竞争一个市场中有许多的生产者生产同种但不同质产品的市场情形；

寡头垄断一相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形；

完全垄断一独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市场完全处于一家企业所控制之下

的情形。

市场类型数目流动性产品差别价格控制进出难易

完全竞争很多完全流动完全无差别没有很容易

垄断竞争很多可以流动有差别有一些比较容易

寡头垄断几个有差别或无差别相当程度比较困难

完全垄断唯一唯一产品很大程度很困难

2、经济周期与行业分析

增长型行业一运行状态和经济周期关联不大；依靠技术进步，新产品推出和更优质服务，使

其经常呈现增长形态；经济高涨时期，这类行业发展速度高于社会发展速度，经济衰退时期，

受影响较小，还保持一定增长势头。

周期型行业一运行状态直接与经济周期相关。经济处于上升时期，随其扩张，经济低迷，这

些行业随其低迷。

防守型行业一提供的产品需求稳定，不受经济周期变化影响，不论经济周期上升还是下降，

收入和利润基本稳定。

3、行业生命周期分析

初创期（起步阶段）：研发费用高，产品质量低，产品市场需求小，出现较大亏损。

成长期（黄金发展时期）：利润迅猛增加，竞争压力非常巨大。

成熟期（巅峰时期）：利润稳定，市场份额不会较大改变，行业发展稳定阶段。

衰退期（最后阶段）：新陈代谢，销量下滑。

第二章金融基础知识

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知识点1货币的职能

1、价值尺度可以是本身有价值的特殊商品，是不足值或没有价值的信用货币或价值符号。

可以是观念的货币。

流通手段必须是现实货币，不需要具有十足价值，可以是货币符号。

支付手段：实现价值的单方面转移时就执行支付手段的职能，如偿还欠款、上交税款、银行

借贷、发放工资、捐款、赠与等。优点：促进生产流通，节约现金流通。缺点：存在支付危

机和信用危机的可能性。

贮藏手段：退出流通领域处于静止状态，现实的足值的货币。

世界货币：随着国际贸易的发展，货币超越国界，在世界市场上发挥一般等价物作用，在国

际范围发挥价值尺度，流通手段，支付手段，贮藏手段的职能。

2、数字货币

中国的数字货币自2014年开始研发，2020年试点。

英文简称叫作"DC/EP",其中DC(DigitalCurrency)表示数字货币，EP(ElectronicPayment)表示

电子支付，即"数字货币电子支付"。

其功能属性与纸钞完全一样，是具有价值特征的数字支付工具，数字人民币就是人民币电子版，是数字形

式的法定货币，和纸钞和硬币等价，是人民币总量中的一个组成部分，目前数字人民币主要定位于M0.

数字人民币的流通使用，有利于降低纸币管理成本，提升支付的便捷性，确保交易信息完整透明；同时，

也有利于货币监管，打击洗钱、逃税等违法犯罪行为实现对资金流量和存量的实时监控，增强金融稳定性；

此外，有利于人民币国际化.增强我国的金融竞争力。

数字人民币与微信支付、支付宝不处在一个维度上，微信支付和支付宝是一种支付方式或支付通道，是一

种线上支付的商业服务，而数字人民币是支付工具，属于法定货币，是实实在在的等同于现金的钱。

数字货币衍生进化较快，在技术和管理方面发展还不够成熟，数字货币系统有可能会面临更多的风险。数

字货币对基础货币、货币乘数、货币流通速度、货币政策等也会产生影响。

"任何单位和个人不得制作、发售代币票券和数字代币，以代替人民币在市场上流通”。

知识点2货币需求与货币供给

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1、货币需求影响因素：（1）收入水平（正相关）；（2）利率水平（负相关）；（3）社

会商品可供量、物价水平、货币流通速度，M=PQ/V；（4）信用制度发达程度（负相关）；

（5）汇率，本币贬值，本币需求减少；（6）公众的预期和偏好。预期物价上升，货币需

求减少.（7）人口数量、人口密集程度、经济结构、社会分工、交通通讯等技术情况。

2、货币供给：中央银行和商业银行对现金货币、存款货币等货币形式的供给。货币供给是

一个存量概念。

Mo=流通中现金

Mi=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+个人持有的信用卡类存款

流

动=M什城乡居民储蓄存款+企业定期性质的存款+外币存款+信托类存款

性2001+证券公司客户保证金

M2

2002+外资合资金融机构的人民币存款

2011+住房公积金中心存款和非存款类金融机构存款

M3M3=M2+金融债券+商业票据+大额可转让定期存单

Mi被称为狭义货币，是现实购买力；

M2被称为广义货币；

M2与Mi之差被称为准货币，是潜在购买力；

由于M2常反映社会总需求变化^未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币供应量

是指M2。

知识点3通货膨胀与通货紧缩的治理

1、通货膨胀的治理对策：（1）紧缩的货币政策，包括减少货币供应量和提高利率.（2）

紧缩的财政政策主要是增收节支、减少赤字。紧缩的收入政策、积极的供给政策以及货币

改革等措施对通货膨胀进行治理。

2、通货紧缩的治理对策：（1）扩大有效需求：充分利用各种政策组合，引导社会消费稳

定增长；提高公众收入水平，增加购买能力以提高消费需求；提高就业水平和增加失业补助；

扩大消费信贷的规模和品种；加快社会保障制度建设。（2）实行扩张的财政政策和货币政

策，扩大财政开支，兴建公共工程，增加财政赤字，减免税收o扩张的货币政策主要是通过

降低法定存款准备金率、降低再贴现率、公开市场买入有价证券等手段（3）引导公众预期。

知识点4货币政策

1、货币政策目标包括操作目标、中介目标、最终目标。

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操作目标：中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标变量。

中介目标：央行为实现货币政策终极目标而设置的可供观察和调整的指标。现阶段我国货币

政策中介目标主要是货币供应量。

最终目标：中央银行通过调节货币和信用所要达到的最终目的。现阶段，我国货币政策目标

是“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。

货币政策中介目标和操作目标的选择标准：一是可观测性。二是可控性。三是相关性。

2、货币政策工具

从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制

来影响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策工具

法定存款准备金率

一般性货币政策工具

再贴现率

公开市场操作业务

证券市场信用控制、消费者信用控制、不动产信用控制、优惠

选择性货币政策工具

利率、预缴进口保证金

直接货币政策工具利率限制、信用配额、直接干预、流动性比率

间接货币政策工具窗口指导、道义劝告、金融检查、公开宣传

3、创新型货币政策工具

短期流动性调节工具SLO常备借贷便利SLF中期借贷便利MLF临时流动性便利TLF

1.满足较长期限的流对象为符合宏观审慎要

动性需求；2.抵押方求的商业银行，政策性在现金投放中占比高

作为公开市场常规操作的

式发放：优质资产，银行。质押方式发放：的大型商业银行提供

必要补充，在银行体系流

信用等级高；国债，央行票据，政策流动性支持。与公开

动性出现临时性波动时

3.对象为政策性银行性金融债，信用等级高市场操作利率大致相

相机使用。7天以内为主

和全国性商业银行。的优质债券同。期限：28天

期限为1〜3个月期限：3-6个月

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抵押补充贷款PSL,2014年4月。（3-5年）长期基础货币投放工具。质押方式发放。

定向中期便利（TMLF）,2018年12月，为加大对小微企业、民营企业的金融支持力度，中国人

民银行决定创设定向中期借贷便利，根据金融机构对小微企业、民营企业贷款增长情况，向其提

供长期稳定资金来源，定向支持小微企业和民营企业。大型商业银行、股份制商业银行和城市商

业银行，如支持实体经济力度大、符合宏观审慎要求、资本较为充足、资产质量健康、获得央行

资金后具备进一步增加小微企业民营企业贷款的潜力，可向中国人民银行提出申请。中国人民银

行根据其支持实体经济的力度，特别是对小微企业和民营企业贷款情况，并结合其需求，确定提

供定向中期借贷便利的金额

定向中期借贷便利操作期限为1年，到期可根据金融机构需求叙做两次，这样定向中期借贷便利

资金实际使用期限可达到3年，操作利率比中期借贷便利利率优惠。

知识点5贷款市场报价利率

・贷款市场报价利率（LoanPrimeRate,LPR）是指由各报价行根据其对最优质客户执行的贷

款利率，按照公开市场操作利率加点形成的方式报价，由中国人民银行授权全国银行间同业拆借

中心计算得出并发布的利率。各银行实际发放的贷款利率可根据借款人的信用情况，考虑抵押、

期限、利率浮动方式和类型等要素，在贷款市场报价利率基础上加减点确定。

•2019年8月，为深化利率市场化改革，提高利率传导效率，推动降低实体经济融资成本，中国

人民银行决定改革完善贷款市场报价利率形成机制。这次改革的主要措施是完善贷款市场报价利

率形成机制，提高LPR的市场化程度，发挥好LPR对贷款利率的引导作用，提高利率传导效率，

推动降低实体经济融资成本。

•LPR报价行现由18家商业银行组成，报价行应于每月20日（遇节假日顺延）9时前，按公开

市场操作利率（主要指中期借贷便利利率）加点形成的方式，向全国银行间同业拆借中心报价。

全国银行间同业拆借中心按去掉最高和最低报价后算术平均的方式计算得出贷款市场报价利率。

•目前，LPR包括1年期和5年期以上两个期限品种。为提高贷款市场报价利率的代表性，贷款

市场报价利率报价行类型在原有的全国性银行基础上增加城市商业银行、农村商业银行、外资银

行和民营银行。

第三章金融市场

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知识点1:金融市场和金融工具

按金融工具的期限货币市场资本市场

按具体的交易工具类型债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场等

按金融工具发行和流通阶段发行市场和流通市场

按交割时间现货市场和期货市场

按交易场所和空间有形市场和无形市场

按照资金融资方式直接融资市场和间接融资市场

按金融工具期限划分

货币市场资本市场

短期资金融通市场，资金主要用于周转和短

期投资。因为其偿还期短，流动性强，风险

长期资金融通市场

小。与货币差不多，此类金融工具被当做货

发行主体所筹集的资金大多用于固定资产

币的替代品。

投资，偿还期长，流动性相对较小，风险相

包括：银行间同业拆借市场

对较高，被当做固定资产投资来运用。

银行间债券回购市场

票据市场

金融工具的种类

短期金融工具：一年以下（含一年）：商业票据、短期国库券、银行

按期限的长短承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议。

长期金融工具：一年以上：股票、企业债券、长期国债。

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直接融资工具：政府、企业发行的国库券，企业债券，商业票据，公

按融资方式司股票；间接融资工具：银行债券，银行承兑汇票，可转让大额存单，

人寿保险单

按投资者所拥有债权工具：债券；股权工具：股票；混合工具：可转换债券和证券投

的权利资基金

知识点2货币市场和资本市场

一、货币市场

1、货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一年）的短期资金融

通市场。包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。其特点是：

低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。

2、同业拆解市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。主要满足金融机构的支付清算

和短期融通需要。其特点包括：资金融通的期限较短、是在无担保条件下进行的资金融通、

形成的资金价格信号反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政策传导和

整个金融市场中起到基础性作用。

3、回购市场是指对回购协议进行交易的短期融资市场。回购协议是指交易的一方将持有的

债券卖出，并在未来约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。以回购方式进行的债券交

易其实是一种有抵押的贷款：债券的购买，在回购交易中，交易双方是以短期融资为目的，

其期限通常在一年以内。其标的物一般是信用等级高的政府债券。以大宗交易为主。

4、传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、

担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。票据是约定由债务人按期无条件支付一定金

额，并可以转让流通的债务凭证。主要有三类，即汇票、本票、支票。票据市场主要包括票

据承兑市场和票据贴现市场。

5、大额可转让定期存单与传统定期存款相比不同的特点：第一，大额可转让定期存单不记

名且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。第二，大额可转

让定期存单面额固定，而且都比较大。第三，大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在

二级市场上转让。

二、资本市场

资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包

括债券市场和股票市场。其特点是风险大、收益较高；期限长、流动性差。

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1、股票

股票中最普遍的一种形式，是股份公司最重要的股份。

普通股

包括：经营决策的参与权、公司盈余的分配权、剩余资产索取权、优先认股权。

股东权利受到一定程度限制，公司盈余和剩余财产分配上享有优先权的股票。

包括优先按约定方式领取股息、优先清偿权、限制参与经营决策，优先股股息

优先股

是固定的，不能享有公司利润增长的收益，不能因公司利润增长而增加股息收

入。

2、长期仿f券市场

按发行主体国家债券、地方政府债券、公司债券和金融债券

按利率是否固定固定利率债券、浮动利率债券

按利息支付方式普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券

分类

按有无担保信用债券、担保债券

按是否可转换可转换债券与不可转换债券

按募集方式公募债券和私募债券

第四章银行体系

知识点1中央银行

1.中央银行是“发行的银行”。指中央银行垄断货币发行权，统一全国货币发行，并通过调控

货币流通，稳定币值。

2.中央银行是银行的银行。指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生业务关系，

集中商业银行的准备金并对它们提供信用。包括：集中商业银行的存款准备；办理商业银行

间的清算；对商业银行发放贷款。

3.中央银行是政府的银行。指中央银行代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为

国家提供各种金融服务。包括：代理国库，中央银行经办政府的财政收支，执行国库的出纳

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职能；对国家提供信贷；国际关系中，代表国家与外国金融机构、国际金融机构建立业务联

系，处理各种国际金融事务。

知识点2商业银行

我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的

金融企业。

与其他金融机构相比商业银行最明显的特征是能够吸收活期存款，创造货币。

我国《商业银行法》规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经

营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

最基本职能。克服企业之间直接借贷局限性。对资本再分配，使货币资本得到充分

信用中介

有效运用，加速资本周转，促进生产发展。

在办理负债业务基础上，为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换、存款转移等

业务时就发挥支付中介职能。

支付中介商业银行办理支付、结算等业务，主要方式是账户间划拨和转移，最大限度节约现

商业银钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本周转，为社会化大生产顺利进行

提供有利条件。

行职能

通过吸收活期存款，发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存

信用创造款，增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派

生存款，发挥信用创造功能，扩大社会货币供应量。

利用在国民经济中联系面广、信息灵通的特殊地位和优势，借助电子计算机等先进

金融服务

手段，为客户提供信息咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务。

知识点3非银行金融机构

1,金融资产管理公司是指由国家出面专门设立的以处理银行不良资产为使命的金融机构，

具有特定使命以及较为宽泛的业务范围。我国1999年成立中国华融资产管理公司、中国长

城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管理和处置

工行、农行、中行、建行四大国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。我国金融资产

管理公司的政策性处置任务基本完成，目前已开始逐步向商业性机构转型，形成了以资产管

理业务为主、投资银行和其他金融业务并举的业务格局。

2、企业集团财务公司指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，

为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。主要是为集团内部成员单位提供

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财务管理服务。基础类业务，涵盖商业银行可办理的全部资产、负债、中间业务；满足一定

条件财务公司可办理的业务，包括发行财务公司债券、承销成员单位企业债、对金融机构的

股权投资、有价证券投资、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁等业务。

3、信托投资公司是依法设立的、主要经营信托业务的金融机构。信托业务是指信托投资公

司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。

4、金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。、业务范围包

括融资租赁业务；吸收股东1年期以上（含）定期存款；接受承租人的租赁保证金；向商

业银行转让应收租赁款；经批准发行金融债券；同业拆借；向金融机构借款；境外外汇借款；

租赁物品残值变卖及处理业务；经济咨询等。

5、汽车金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的为中国境内的汽车购买者及

销售者提供金融服务的非银行金融机构。业务范围包括接受境外股东及其所在集团在华全资

子公司和境内股东三个（含）以上定期存款；接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人

汽车租赁保证金；经批准，发行金融债券；从事同业拆借；向金融机构借款；提供购车贷款

业务；提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；提供汽车融资租赁业务（售后回租业

务除外）；向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；办理租赁汽

车残值变卖及处理业务；从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务等。

6、货币经纪公司指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金

融机构资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。不得从事金融

产品的自营业务。业务范围包括境内外外汇市场交易、境内外货币市场交易、境内外债券市

场交易、境内外衍生产品交易等。

7、消费金融公司指经中国银行业监督管理委员会批准，在中华人民共和国境内设立的，不

吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银

行金融机构。业务范围包括办理个人耐用消费品贷款；办理一般用途个人消费贷款；办理信

贷资产转让；境内同业拆借；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；与消费金融相关

的咨询、代理业务；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

8、贷款公司是经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内商'业银行或

农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银

行金融机构。贷款公司是由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司。贷款公

司的营运资金来源包括实收资本、向投资人的借款、向其他金融机构融资但融资资金余额不

得超过其资本净额的50%o宗旨原则：开展业务，坚持为农民、农业和农村经济发展服务

的经营宗旨，贷款的投向主要用于支持农民、农业和农村经济发展。贷款公司发放贷款应当

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坚持小额、分散的原则。提高贷款覆盖面，防止集中。业务范围包括办理各项贷款；办理票

据贴现；办理资产转让；办理贷款项下的结算；经批准的其他资产业务。对同一借款人的贷

款余额不得超过资本净额的10%,对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额15%。

第二部分银行业务

第一章存款业务

知识点1个人存款业务

1、活期存款每季度末月20日结息，计算复利；定期存款根据不同的存取方式，定期存款

分为四种：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。

种类存款方式取款方式起存存取期类别特点

到期一次支取本三个月、六个月、一、二、

整存整取整笔存入50元长期闲置资金。

息三、五年

利率低于整存整取定

每月存固到期一次支取本

零存整取5元一年、三年、五年期存款，高于活期存

定金额息

款。

本金可全部提前支取，

固定期限分期支1000存期：一、三、五年；支取不可部分提前支取：利

整存零取整笔存入

取元期：一个月、三个月或半年息于期满结清时支取；

利率高于活期。

本金可全部提前支取，

不可部分提前支取.取

约定到期一次性存期分为一年、三年、五年；

5000息日未到不得提前支

存本取息整笔存入支取本金、分期支可以一个月或几个月取息

元取利息，取息日未取

取利息一次

息，以后可随时取息，

但不计复利。

2、计息方式:

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存款利率：储户在存款期前提前支取，须持存单人身份证办理，并按支取日挂牌公告活期存

款利率计付利息。

到期支取的定期存款计息：到期支取定期存款按约定期限和约定利率计付利息。

逾期支取的定期存款计息：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告活

期存款利率计付利息，全部计入本金。

提前支取的定期存款计息：支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金

一并支取。

存期内遇有利率调整仍按存单开户日挂牌公告相应定期存款利率计息。

3、其他种类的储蓄存款：

存期灵活，开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际

定活两便存款

存期按规定计息。利率优惠：利息高于活期储蓄

开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期和

个人通知存款

金额。目前，银行提供一天，七天通知储蓄存款两个品种

父母为子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息。

利率优惠：一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息

;六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

教育储蓄存款

总额控制：教育储蓄起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元；储户特定：在校

小学四年级（含四年级）以上学生：存期灵活：教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。

存期

分为一年、三年和六年。提前支取时必须全额支取。

作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国（境）留学需预交一定

保证金存款

比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。

知识点2单位存款业务

按存款支取方式不同分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、保

证金存款等。

1、单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款

账户、临时存款账户。

基本存款账户：存款人因办理日常转账结算和现金收付需开立的银行结算账户。基本存款账

户是存款人主办账户。企业、事业单位等可自主选择一家商业银行营业场所开立一个办理日

常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。

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一般存款账户：存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外银行营业机构

开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

专用存款账户：存款人对其特定用途资金进行专项管理和使用开立的银行结算账户。特定用

途资金：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地

产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，

党、团、工会设在单位的组织机构经费等。

临时存款账户：存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临

时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。有效期最长不得超

过两年。

2、单位定期存款：单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本

息的存款类型。

3、单位通知存款：约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按

存款人提前通知期限长短，分为一天通知和七天通知存款。

4、单位协定存款：单位类客户通过与商业银行签订合同形式约定合同期限、确定结算账户

需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付

利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

5、保证金存款：商业银行为保证客户按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存

入特定账户所形成的存款类别。按保证金担保的对象不同：银行承兑汇票保证金、信用证保

证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。

6、同业存款：因支付清算和业务合作等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项。

知识点3外币存款业务

个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。

现汇买入价和现钞买入价不同，钞买价比汇买价要低。

现钞卖出价和现汇卖价是相同的，只有一个。

第二章贷款业务

知识点1个人贷款

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个人贷款包括个人住房贷款；个人消费贷款；个人经营贷款；个人信用卡透支。其中，个人

消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人

耐用消费品贷款、个人权利质押贷款。

银行向个人发放的用于购买汽车的人民币贷款。

自用传统动力汽车贷款最高发放比例为80%,商用传统动力汽车贷款最高发放比例为

70%；自用新能源汽车贷款最高发放比例为85%,商用新能源汽车贷款最高发放比例

个人汽车贷款

为75%；二手车贷款最高发放比例为70%.

汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过5年，二手车贷款的贷款期限（含展期）不

得超过3年，经销商汽车贷款的贷款期限不得超过1年。

包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款两大类。

国家助学贷款：银行向中华人民共和国境内的（不含香港和澳门特别行政区、台湾地

区）高等学校中经济确实困难的全日制普通本、专科生（含高职生）、研究生和第二

助学贷款

学士学位学生发放的，用于支付学费、住宿费和生活费用的人民币贷款。

一般商业性助学贷款：银行向正在接受非义务教育学习的学生或其直系亲属、法定监

护人发放的，只能用于学生的学杂费、生活费以及与学习有关的费用的商业性贷款。

银行对个人客户发放的可在一定期限和额度内随时支用的人民币贷款。借款人提供银

行认可的抵押、质押、第三方保证或具有一定信用资格后，银行核定额度。

个人消费额度贷款

质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的90%；抵押额度一般不超

过抵押物评估价值的70%；保证额度和信用额度根据借款人的信用等级确定。

知识点2公司贷款

流动资金贷款

是我国商业银行最为传统、最为熟悉的信贷业务o指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以

概

作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

念

流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。

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规商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得将流动资金贷款用于固定资产、股权等投

资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

固定资产贷款

对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支

付，应采用商业银行受托支付方式。固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应确认与拟发放贷款

同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用

按照管理渠道，全社会固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房地产开发投

固定资产投资

资和其他固定资产投资四个部分.

固定资产贷款根据用途，固定资产贷款包括基本建设贷款、技术改造贷款。

项目融资

(1)贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或

其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；

(2)借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，

特征

包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；

(3)还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不

具备其他还款来源。

项目融资属于特殊的固定资产贷款。采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投

资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等

与固定资产贷内容均按照固定资产贷款管理的有关要求执行。

款联系和区别

但项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，如贷款偿还主要依赖项目

未来的现金流或者项目自身资产价值；通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成

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本较高和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复

杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。

房地产贷款

房地产贷款也属于特殊的固定资产贷款，是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。

定义

房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款两大类。

住房开发贷款：银行向借款人发放用于商品住房及其配套设施开发建设的贷款，贷款用途限于客

户正常建造商品房及其配套设施所需的资金，一般包括拆迁费、建安费、装修费等费用的支出。

类型

商业用房开发贷款：银行向借款人发放的用于宾馆（酒店）、写字楼、大型购物中心及其配套设

施等商用项目建设的贷款。同时，对非住宅部分投资占总投资比例超过50%的综合性房地产项

目，其贷款也视同商业用房开发贷款。

房地产开发企业申请银行贷款，其自有资金（指所有者权益）应不低于国家规定的资本金比例要求，且

应取得土地使用权证书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证，即“四证”齐备。

贸易融资

贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。是企业在贸易

过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。

保理

卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，

在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款

转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。

前者是指当应收账款付款方到期未付时，银行在追索应收账款付款方之外，还有权向保理融资申请人（销

售商）追索未付款项；后者指当应收账款付款方到期未付时，银行只能向应收账款付款方行使追索权。比

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较适合有真实贸易背景、合法形成应收账款的贸易企业。

银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户要求和指示，承诺凭规定单据向第三者（受益人

信用证）

或其指定人付款，承兑。

按进出口方的融资用途来分，分为出口押汇和进口押汇。

出口押汇：银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之

前，向出口商融通资金的业务。

押汇

进口押汇：信用证项下单到并经审核无误后，开证申请人因资金周转关系，无法及时对外付款赎

单，以该信用证项下代表货权的单据为质押，并同时提供必要的抵押/质押或其他担保，由银行

先行代为对外付款。

称为包买票据或买断票据，银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑

汇票或本票进行无追索权的贴现。

一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；

二是银行（包买人）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的

福费廷风险。

从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务，如

银行（包买人）放弃了票据追索权，属于中长期融资，票据金额比较大，只能基于真实贸易背景

开立票据，融资的条件较为严格，银行（包买人）承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利

率融资的性质。

打包放款又称信用证抵押贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证

打包放

有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该笔信用证作为抵押，向银行申请本、

款

外币

流动资金贷款，用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。

知识点3票据业务

承兑业务票据承兑业务通过商业银行的承兑，商业信用就转化为银行信用，故一般归于信贷业务。

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商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款由持票人或第三人向金融机构贴付一

定的利息后，以背书方式所作的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前

票据贴现

收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可

以取得票据所记载金额。分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。

金融机构为了取得资金，将未到期的己贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据

转贴现

行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算。

买入返售开展买入返售（卖出回购）业务，不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融

机构信用担保。

知识点4保函、备用信用证，承诺业务

银行保函业务银行保函是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺

保函

银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。

是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保

证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。

备用信用证

在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资

金的垫付。

贷款承诺

项目贷款承诺主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷

项目贷款承诺

款支持项目建设的文件。

银行确定的在一定期限内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标，银行一般要与客户

客户授信额度

签订授信协议。

票据发行便利具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。

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实质属承诺业务的一个种类。开立信贷证明是应投标人和招标人或项目业主的要求，在项

信贷证明目投标人资格预审阶段开出的用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的一定

额度信贷支持的授信文件。

第三章结算、代理及托管业务

知识点1国内结算

支付结算是银行的一项基础性服务支付结算应遵循恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，

由谁支配；银行不垫款的原则。经中国人民银行批准的银行或非银行金融机构是办理支付结

算和资金清算的中介机构。

现有的票据和结算方式有：汇票、本票、支票、银行卡及汇兑、托收承付、委托收款和国内

信用证等。

1、票据结算业务

出票银行签发，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。异地

银行汇票

办理。出票银行即为银行汇票的付款人。

出票人签发，委托付款人在指定付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。按

商业汇票

照承兑人不同：银行承