金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷4（共180题）

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷4（共9套）（共180题）金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第1套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)假设刘芳女士是你的理财客户，因为孩子将要出生，特向理财规划师咨询有关理财规划的情况，以下是刘芳女士家庭基本财务状况：一、案例成员四、理财规划目标1．短期目标：为宝宝出生做准备并规划教育金和为全家规划完善的保险计划；2．中期目标：实现家庭投资需求，保持家庭资产的快速积累；三年后购车，十年后换房，以提高生活质量；3．长期目标：准备充裕的养老金，以保证退休后的生活质量。1、综合考虑，刘芳女士一家中存在的下列问题中应当首先解决()问题。A、金融投资不足B、日常保留现金额度过大C、贷款还款方式选择不当D、风险管理支出不足标准答案：D知识点解析：暂无解析2、下列有关刘芳女士家庭资产负债情况的诊断说法正确的有()。Ⅰ．该家庭发生财务危机的可能性较大Ⅱ．该家庭发生财务危机的可能性较小Ⅲ．该家庭清偿债务的能力较强Ⅳ．该家庭清偿债务的能力较弱A、Ⅰ、ⅢB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、ⅣD、Ⅱ、Ⅳ标准答案：B知识点解析：资产负债率=总负债/总资产=150000/1110000=13.5%，小于50%，因此发生财务危机的可能性较小；清偿比率=净资产/总资产=960000/1110000=86.49%，大于50%，说明家庭的偿债能力较强。3、刘芳女士家庭的保费支出比率是()。A、1.52%B、1.79%C、1.50%D、2.00%标准答案：A知识点解析：保费支出比率=年保费支出/年收入=3000/(14000×12+30000)=1.52%。4、刘芳家庭的理想应急准备金水平占实际准备金比率水平的比率为()。A、40%B、60%C、100%D、200%标准答案：B知识点解析：一般认为，家庭的现金、活期储蓄及货币市场基金类资产能满足3个月左右的支出即可提供足够的应急金，即李芳家理想的应急准备金为30000元，而李芳家现金与活期存款共50000元，可见该比率为30000/50000=60%。5、假设刘女士家庭购买新房时向银行贷款200000元，依现行税制，刘女士应缴纳()元印花税。A、8B、10C、10.5D、12标准答案：B知识点解析：借款合同适用0.05‰的税率。因此刘女士应缴纳的贷款合同印花税为：200000×0.05‰=10(元)。6、下面关于刘芳家庭财务诊断的说法错误的是()。A、目前刘芳家庭日常开支水平较为合理B、目前刘芳家庭投资组合综合收益率偏低C、目前刘芳家庭的保费支出偏低D、刘芳应该适当控制日常开支标准答案：A知识点解析：每月结余比例=每月结余/每月收入=4000/14000=28.57%，低于40%，因此刘芳家庭的日常开支过高，应加以适当控制，因此A项是错误的；刘芳家庭的投资主要集中在活期存款、定期存款和房产投资上，收益率偏低，可适当增加基金、股票等投资品种，因而B是正确的；刘芳家庭的保费支出比率为3000/(14000×12+30000)=1.52%，低于一般的5%的水平，因而C项是正确的。7、若理财师为刘芳女士做了如下投资建议，即35%的金融资产投资于人民币理财产品(预计年收益6%)，30%的金融资产投资于平衡型基金(预计年收益12%)，35%的金融资产投资于股票型基金(预计年收益18%)，若刘女士采纳了该建议，则其金融资产收益率可达到()。A、10%B、11%C、12%D、13%标准答案：C知识点解析：年收益率=0.35×0.06+0.3×0.12+0.35×0.18=12%。8、最适于子女教育金储备的金融工具是()。A、货币型基金B、债券型基金C、平衡型基金D、股票型基金标准答案：C知识点解析：平衡型基金追求平衡增长，这类基金回报率高于债券型基金，而风险小于股票型基金，符合教育金储备要求一定收益且风险承受力较小的特性。9、假设今年为2008年，刘女士家庭考虑在2017年购买总价值约250万元的房产自住，假设刘女士家庭年收入中可负担首付比率的上限为5%，资产报酬收益率为12%，则刘女士家庭可负担首付款为()元。(取最接近值)A、2808400B、2808435C、3010824D、3005922标准答案：B知识点解析：可负担首付款=目前净资产在未来购房时的终值+目前到未来购房这段时间内年收入在未来购房时的终值×年收入中可负担首付比例的上限。FV(12%，9，0，960000)+FV(12%，9，198000)×5%=-2808435，可负担首付款2808435元。10、假设刘女士预期于60岁时退休，其预期寿命为80岁，退休后刘女士第一年支出为20000元，假设退休后生活费用增长率为5%，投资收益率为12%，刘女士需要为自己准备的退休资金为()元。(取最接近值)A、207106B、207126C、217106D、217126.06标准答案：B知识点解析：退休时需要准备的退休资金：。11、若刘芳女士自己决定将个人账户资金投资于开放式基金，那么，她应该选择()的投资策略。A、将货币市场基金转换为可转换债券B、年老时大量投资于成长型基金，较少投资于收入型基金C、年轻时大量投资于收入型基金，较少投资于成长型基金D、年轻时大量投资于成长型基金，较少投资于收入型基金标准答案：D知识点解析：暂无解析12、假设刘女士的孩子18岁读大学，且届时大学和研究生期间费用共需20万元，刘女士为了在孩子上大学时凑足这笔费用，新设立教育基金账户，现余额为0元，假设该教育基金的收益率为12%，则刘女士需要每年年初新增投资额为()元。(取最接近值)A、3203B、2815C、3587D、3987标准答案：A知识点解析：PMT(0.12，18，0，200000，1)=-3203.09，因此刘女士每年年初投资3203.09元。13、刘女士家庭尚有15万元的房贷未还清，若刘女士打算于每月月初偿还金额3000元，若需要5年内还清这笔贷款，试问这笔贷款的实际年利率为()。(取最接近数值)A、6.02%B、6.87%C、7.23%D、7.68%标准答案：D知识点解析：RATE(5×12，-3000，150000，0，1)=0.64%，年利率=0.64%×12=7.68%。14、在还款方式上，有等额本金还款法与等额本息还款法两种选择，两者相比()。A、等额本金法后期还款压力较大B、等额本息法后期还款压力较小C、等额本金法利息支出总额较小D、等额本息法利息支出总额较小标准答案：D知识点解析：暂无解析15、假设刘女士每个月可自由有支配资金为500元，那么刘女士的投资型寿险的年缴费能力为()元。A、4000B、4100C、4200D、4300标准答案：C知识点解析：投资型寿险年缴费能力=(100-目前年龄)%×每月可自由支配资金×12=(100-30)%×500×12=4200(元)。16、关于刘芳女士一家的保险规划的说法错误的是()。A、刘芳的孩子的保额应当最大B、应该优先给邱先生买保险C、邱先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等D、不能因为参加社会保障就忽视商业保险标准答案：A知识点解析：作为家庭的经济支柱，邱先生的保额应该最大。17、假设现在的债券指数平均收益率为3.19%，标准差为5.69%。股票市场指数平均收益率为12.61%，标准差为25.55%，股票与债券的相关系数为0.12。若刘女士打算将部分资产投资于股票和债券组合，那么比较适合刘女士组合标准差约9%，而预期收益率不低于6%的是()。A、30%股票；70%债券B、40%股票；60%债券C、50%股票；50%债券D、60%股票；40%债券标准答案：A知识点解析：A项：组合报酬率=30%×12.61%+70%×3.19%=6.016%；组合标准差=(0.32×0.25552+0.72×0.05692+2×0.3×0.7×0.2555×0.0569×0.12)0.5=9.05%。B项：组合报酬率=40%×12.65%+60%×3.19%=6.974%；组合标准差(0.42×0.25552+0.62×0.05692+2×0.4×0.6×0.2555×0.0569×0.12)0.5=11.16%。C项：组合报酬率=50%×12.65%+50%×3.19%=7.92%；组合标准差(0.52×0.25552+0.52×0.05692+2×0.5×0.5×0.2555×0.0569×0.12)0.5=13.42%。D项：组合报酬率=60%×12.65%+40%×3.19%=8.866%；组合标准差(0.62×0.25552+0.42×0.05692+2×0.6×0.4×0.2555×0.0569×0.12)0.5=15.77%。18、假设社会平均工资水平为2000元，工资增长率为5%，国家基本养老保险缴费为8%，养老金报酬率为6%，根据有关规定，55岁退休时个人账户的部分可领170个月。根据刘芳女士的社保与工作年限情况，如果刘芳女士在55岁退休，退休后第一年每月可领的社保养老金为()元。(取最接近数值)A、4580B、4585C、4590D、4595标准答案：B知识点解析：届时社会平均工资=FV(5%，25，0，-2000)=6772.71，刘芳女士本人缴费工资指数=FV(5%，25，4000，0)/FV(5%，25，2000，0)=2，指数化月平均缴费工资=届时社会平均工资×本人缴费工资指数=6772.71×2=13545.42(元)，首年年提缴额=4000×12×8%=3840(元)，以期末增长型年金终值计算，实质报酬率=1.06/1.05-1=0.95%，年提缴额累积个人养老金账户余额=PV(0.95%，25，-3840，0，1)×(1+6%)24=85902.21×4.049=347818(元)。退休时个人养老金账户余额347818元，退休时已缴费年资25年，每年1%计算为25%，退休第一年可领月养老金：(6772.71+13545.42)/2×25%+347818/170=4585.75(元)。19、邱先生决定将个人账户资产全部取出，并进行资产配置，在资产配置过程中，邱先生的做法不恰当的是()。A、找理财规划师，寻求合理建议B、可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险C、不应再持有股票，以债券和现金为主D、应保持较好的流动性标准答案：C知识点解析：暂无解析20、假设刘芳女士采用双十原则规划保险，且刘女士月生活支出为3000元，保额为年生活支出的十倍，保费预算为工资收入的10%。依目前年龄，二十年期定期寿险的费率为每万元保额55元保费，缴费二十年终身寿险的费率为每万元保额400元保费，若以先定期寿险后终身寿险的原则来规划保单，那么定期寿险与终身寿险的合理保额应为()。(答案取最接近值)A、定期寿险278261元，终身寿险81739元B、定期寿险262562元，终身寿险97438元C、定期寿险250000元，终身寿险110000元D、定期寿险240000元，终身寿险120000元标准答案：A知识点解析：应有总保额=3000(月生活支出)×12×10=360000(元)，总保费预算=4000×12×10%=4800(元)，假设W万元为终身寿险保额，(36-W)×55+W×400=4800(元)，解之得：W=8.1739(万元)=81739(元)，定期寿险保额=36-8.1739=27.8261(万元)=278261(元)。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第2套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)假设苗先生与苗太太是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．家庭年收入66.12万元，其中苗先生纯收入63万元，苗太太收入0.72万元，房租收入2.4万元；2．家庭年支出23万元，其中基本生活支出3万元，妻子费用支出7.2万元，自己费用支出6万元，人情往来支出3万元，旅游支出2万元，孩子费用支出1.8万元。三、资产情况1．金融资产：270万元。其中股票50万元，各种债券基金160万元，银行存款60万元(定期存款20万元，活期存款40多万元)。2．房产：共有三处。(1)百步厅小区一套，价值320万元。买入时价值220万元，初始贷款50%，贷款期限20年，等额本息按月摊还，现已还贷7年。(2)小户型住房一套，市值50万元，无贷款，现出租，月税后租金收入1200元。(3)原单位分房一套，市值25万元，无贷款，现出租，月税后租金收入800元。3．其他资产：苗太太的首饰6万元，苗先生收藏品(包括唐宋古董、名家字画、古代玉器、纪念邮票)市值60万元。四、保险状况夫妻双方都有社保、医保。五、理财目标1．希望5年后换房，目标为400平方米的别墅，现在市场价值800万元；2．希望让女儿6年后出国留学，每年花费20万元，共计4年；3．希望在10年后退休，退休后夫妻每年开支为现值10万元，余寿30年。六、假设条件学费成长率和通货膨胀率均为0，房屋贷款利率7.8%，房价年增长率5%，现有金融资产的年收益率为4%，市场指数投资年回报率为9%。1、在苗先生的四类收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是()。A、唐宋古董B、名家字画C、古代玉器D、纪念邮票标准答案：D知识点解析：古玩、字画价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力。而D项纪念邮票的收藏和投资同收藏艺术品、古玩相比，特点是较为平民化，每个人都可以根据自己的财力进行投资，而且邮票面值小，便于普通投资者进行投资。2、苗先生目前每月还款金额和住房贷款余额分别为()。A、9064元；54.84万元B、9064元；21.30万元C、9064元；88.70万元D、8580元；88.70万元标准答案：C知识点解析：每月还款金额110PV，0FV，20gn，7.8gi，PMT=-0.9064；还款7年后贷款余额84fAMORTRCLPV=88.70。3、苗先生的家庭金融资产占总资产的比率为()。A、43.78%B、36.94%C、11.68%D、6.84%标准答案：B知识点解析：家庭总资产=270+320+50+25+6+60=731(万元)，270/731=36.94%。4、苗先生家庭的年储蓄率为()。(不考虑当年储蓄所产生的投资收益)A、42.04%B、66.49%C、61.29%D、52.30%标准答案：C知识点解析：①年收入=270×4%+66.12=76.92(万元)；②第八年每月利息支出：110PV，0FV，20gn，7.8gi，PMT=-0.9064，则该年利息支出为84fAMORT，12fAMORT=6.7743；③年支出=23+6.7743=29.7743(万元)；④年储蓄率=年储蓄/年收入=(76.92-29.7743)/76.92=61.29%。5、苗先生的家庭支出中，属于选择性支出的是()。A、基本生活支出B、学费支出C、旅游支出D、房贷支出标准答案：C知识点解析：义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，如ABD三项；C项属于选择性支出。6、根据案例提供的信息及计算出来的财务比率，下面判断错误的是()。A、根据现在苗先生家庭的资产配置可以发现，苗先生属于保守型的投资人B、反映该家庭资产流动性比率太大，应当减少流动性资产所占的比重，应当将更多的流动性资金投资于其他的领域，以获取更高的收益C、净资产保持在80%以上，说明其资产的使用情况比较合理D、该家庭的年储蓄率较高标准答案：C知识点解析：资产使用情况的合理性取决于投资资产的配置情况，而不是净资产的比率。7、假设苗先生计划5年后出售其现有的三处房产，并将贷款还清，则苗先生届时的剩余资金为()万元。A、504.13B、446.26C、439.55D、330.55标准答案：C知识点解析：①计算贷款余额：-0.9064PMT，8gn，7.8gi，0FV，PV=64.58；②出售三处房产：-395PV，5i，5n，0PMT，FV=504.13；③还清贷款后，可筹得资金：504.13-64.58=439.55(万元)。8、假设苗先生将现有的金融资产全部用作对换房规划的准备，根据现在的投资回报率，在5年后，在已考虑将现有房产出售并将贷款还清的情况下，换别墅的资金缺口为()万元。(答案取整数)A、328B、253C、218D、176标准答案：B知识点解析：现有资产组合5年后增值为：-270PV，4i，5n，0PMT，FV=328.50；别墅5年后的市场价值：-800PV，5i，5n，0PMT，FV=1021.03；资金缺口：1021.03-328.50-439.55=252.98(万元)。9、接第8题，假设苗先生家庭不打算向银行贷款。根据给定的市场指数投资年回报率为9%的情况下，苗先生家庭每月需要定期定投市场指数基金组合()万元，才能实现5年后换别墅的目标。A、3.73B、3.65C、3.48D、3.35标准答案：D知识点解析：253FV，9gi，5gn，0PV，PMT=-3.35，所以每月定期定投市场指数基金组合3.35万元。10、为了满足女儿的海外学习的目标，苗先生在6年后需要筹备的教育金约为()万元。A、69.82B、70.63C、71.36D、72.58标准答案：B知识点解析：-20PMT，9i，4n，0FV，gBEG，PV=70.63，所以6年后需要筹备的教育金约为70.63万元。11、假设苗先生若通过定投市场指数基金组合来为女儿准备教育金，则每月需投资的金额为()万元。A、0.742B、0.7434C、0.7819D、0.785标准答案：B知识点解析：70.63FV，9gi，6gn，0PV，PMT=-0.7434，所以每月需投资0.7434万元。12、为了满足苗先生和苗太太的退休计划，假设投资回报率为9%，根据目标现值法，苗先生夫妇退休需求的现值为()万元。A、47.3B、48.39C、56.39D、57.43标准答案：A知识点解析：-10PMT，9i，30n，0FV，gBEG，PV=111.98；111.98FV，9i，10n，0PMT，PV=-47.30，苗先生夫妇退休需求的现值为47.3万元。13、假定允许扣除的成本费用为50万元，则作为个体工商户的苗先生每年应缴纳个人所得税()元。A、1435820B、1436680C、1437620D、1458846标准答案：D知识点解析：假设苗先生纳税前收入为X元，则(X-500000)×35%-6750=X-500000-630000，可得：X=1458846(元)。14、为弥补社保的不足，苗太太投保了一份5年期的两全分红寿险。5年后，苗太太获得满期保险金，合同终止。这属于()。A、自然终止B、法定解除C、约定解除D、任意解除标准答案：A知识点解析：暂无解析15、在购买保险时，一般可以简单设定保额为被保险人年收入的10倍，保费支出为其年收入的10%，这样不会影响其现有生活水平。则苗太太投保保额应为______万元，保费支出控制在______万元以内。()A、0.72；0.072B、7.2；0.072C、7.2；0.036D、0.72；0.036标准答案：B知识点解析：苗太太投保保额应为7.2万元(0.72×10)，保费支出控制在0.072万元以内(0.72×10%)。16、苗先生整个家庭的年保费支出应该控制在()万元以内比较合适。A、7.456B、7.582C、7.692D、7.786标准答案：C知识点解析：保费支出应控制在苗先生家庭年收入的10%，即76.92×10%=7.692(万元)。17、苗太太为女儿投保了一份两全保险，则两全保险合同的当事人是()。A、苗太太和苗先生B、苗太太和保险公司C、苗苗和保险公司D、苗苗和苗太太标准答案：B知识点解析：保险合同的主体包括保险合同的当事人和关系人。前者是指订立保险合同的双方，即投保人和保险人；后者是指出现在保险合同中但并未参与合同订立的人，即被保险人和受益人。18、苗先生也投保了一份20年缴清的终身健康险；每年的交费日是5月12号。第3年的5月20号苗先生还没有交费，如果苗先生在9月24号检查得知患了保险范围内的重大疾病，则()。A、保险公司不予给付，直到苗先生补缴保费B、保险公司在扣除应缴保险费后给付剩余的保险金C、保险公司在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金D、保险公司不予给付，因为保险合同已经中止标准答案：A知识点解析：宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60天。9月24号超出宽限期(相对于5月12号)，保险公司有权不予给付，直到苗先生补缴保费。19、若折现率以3%计算，根据生命价值法，苗先生应当投保的人寿保险的保额为()万元。A、317.54B、332.66C、466.69D、486.22标准答案：D知识点解析：苗先生目前每年的收入为63万元，个人支出6万元，则其人寿保险的保额为：-57PMT，3i，10n，0FV，PV=486.22。20、假若家庭发生变故，苗先生和苗太太的积累总额不足以支持其养老金支付要求，提高供款水平和降低待遇支付目标都是他们不愿接受的事情，那么以下最好的办法是()。A、期待银行调高利率B、变卖家中一些收藏品，以提升资金总量C、期待国家补助D、要求理财师提高理财工作绩效，提高投资回报率标准答案：D知识点解析：最好的办法是要求理财师提高工作绩效，其途径是选择投资工具，合理配置计划资产，提高投资回报率。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第3套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)罗厚森是一家著名大型物流公司的职员，年纪不大的他已经在事业上小有成就，是同学、朋友圈中令人羡慕的“先富阶层”。但是为了以后的生活理想，特想作一理财规划，经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、月度收支状况收入方面：1．罗先生目前的月收入为2万元；2．以前曾在一个朋友的实业中投入了一笔钱，现在每月还能拿到5000元左右的红利。支出方面：1．罗先生目前并不急于买房，租用了北外滩的一套房子，月租金3600元；2．每月的基本生活开销，包括养车费用，共计2500元左右；3．娱乐购物等费用在3000元左右。三、年度收支状况1．罗先生年终有15万元的奖金，今年的存款利息在2万元左右，今年从股票基金中获得的收益有5万元左右。2．每年在旅游上的花费大约为2万元。四、寐庭资产负债状况家庭资产方面：1．因为目前并不看好股市，所以现在已经有部分股票基金的资金转到了货币市场基金账户中。目前，他的股票基金净值还有10万元左右，货币市场基金有75万元左右。2．活期存款为12万元左右。3．银行账户金有10万元左右。4．外汇资产为25000美元及11万港币。5．借给亲戚朋友20万元，部分借款将于明年初归还，部分还将等一段时间归还，但均未给罗先生带来利息收入。6．罗先生的自用车买来不久，价值在30万元左右。家庭负债方面：目前，罗先生无负债。五、家庭理财目标方面1．他希望专家能给他一个合理的资产配置方案，主要因为他个人目前不看好股市后市，大部分资金在货币基金中，希望能有其他好的理财渠道，让资产在保值的情况下取得不低于10%的年收益。2．他正在考虑明年下半年是否要去脱产进修，并投入25万人民币读全职MBA，时间为2年。因为这个MBA的经历可能会给以后的工作提升带来好的影响，但却会导致自己未来两年的收入大幅下降。是否该走这一步?3．目前已经有女友的罗先生，还打算3年之后买房结婚，并希望40岁时资产达到100万美元。六、假设条件人民币对美元的当期汇率为6.86，人民币对港币的汇率为0.88。1、在罗先生每月的各项支出中，属于选择性支出的是()。A、每月基本生活费开销B、每月房租租金C、养车费用D、娱乐购物消费标准答案：D知识点解析：暂无解析2、罗先生每年的总支出占固定总收入的比重为______，说明他控制开支的能力______。()A、24.85%；较弱B、24.85%；较强C、28.71%；较弱D、28.71%；较强标准答案：D知识点解析：每年的支出总额=房租3600×12+基本生活费2500×12+娱乐购物消费3000×12+旅游费20000=129200(元)；固定年收入总额=工资收入24+年终奖金15+红利收入6=45(万元)；总支出占总收入比重为,可见他控制开支的能力较强，储蓄能力也较强，有利于财富的积累。3、包括私家车在内，目前罗先生还有前几年工作投资累积下来的各类个人资产，合计()万元左右。A、153.83B、183.83C、187.57D、191.57标准答案：D知识点解析：罗先生的外汇资产为：2.5×6.86+11×0.88=26.83(万元)；合计总资产为：股票基金10+货币市场基金75+活期存款为12+银行账户金有10+外汇资产26.83+借给亲戚朋友20+私家车价值30=183.83(万元)。4、在罗先生的所有资产中，投资类资产占()。A、43.25%B、51.68%C、61.51%D、70.12%标准答案：C知识点解析：投资类资产总额=股票基金10+货币市场基金75+银行账户金10=95(万元)。投资类资产所占比重=投资类资产额/资产总额=51.68%。5、如果罗先生进行合理的投资，罗先生目前150万元左右的可投资资产，按年收益10%计算，7年后就可以达到()万元左右。A、292B、300C、302D、310标准答案：A知识点解析：150×(1+10%)7=292/3(万元)。6、如果罗先生通过每年定期投资一笔资金在40岁时增值为100万美元，假设届时人民币兑美元的汇率为6.0，投资的回报率为10%，则现在罗先生每年需要的投资额为()万元。A、33.47B、37.65C、40.38D、45.82标准答案：B知识点解析：距离罗先生40岁还有10年的时间，要想投资资产达到100万美元，即600万元．每年的投资额PMT(10%，10，0，-600)=37.65。7、接第6题，关于罗先生的该理财目标，下列说法正确的是()。A、该目标不能实现B、该目标能实现，但每年需要动用部分存款C、该目标能够实现，不需动用已有的存款D、无法判断标准答案：C知识点解析：家庭月度结余=月收入-月支出=(20000+5000)-(3600+2500+3000)=15900(元)，年度性结余=年度性收入-年度性支出=22-2=20(万元)，每年可结余1.59×12+20=39.08(万元)＞37.65万元，所以，罗先生通过每年的结余额定投即可实现理财目标。8、根据罗先生的个人情况，收入支出和投资收益状况，以及对未来理财目标的期望，通过风险偏好测试，可以得知，罗先生可以归类为()的投资者。A、极度保守型B、稳健保守型C、适度积极型D、极度积极型标准答案：B知识点解析：根据罗先生的个人情况，收入支出和投资收益状况，以及对未来理财目标的期望，通过风险偏好测试，可以得知，罗先生的风险承受能力属于中高级别，但他的风险承受态度偏向保守，可以归类为稳健保守型的投资者。在任何投资中，稳定是他首要考虑的因素，一般希望在保证本金安全的基础上能有一定的增值收入。9、风险是指在特定的客观情况下，在特定的期间内，某种损失发生的()。A、必然性B、可能性C、特殊性D、客观性标准答案：B知识点解析：狭义的风险，强调不确定性带来的不利后果，即在一定条件下和一定时期内由于各种结果发生的不确定性，而导致行为主体遭受损失或损害的可能性。10、投资者通过组合投资可以在投资收益和投资风险中找到一个平衡点。多元化的投资组合能够给投资者带来较高收益的同时有效地降低投资的风险。通常，多元化的投资组合包括()。Ⅰ．银行存款Ⅱ．国债Ⅲ．基会Ⅳ．股票Ⅴ．保险Ⅵ．房产A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅥD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ标准答案：D知识点解析：暂无解析11、本案例中罗先生个人不看好股市的后市走向，赎回了一定数量的股票型基金，而转向货币市场基金。关于股票型基金，下列描述中错误的是()。A、股票型基金，是指60%以上的基金资产投资于股票的基金B、按股票种类分，股票型基金可以分为优先股基金和蓝筹股基金C、按基金投资分散化程度，可将股票型基金分为一般普通股基金和专门化基金D、按基金投资的目的，可将股票型基金分为资本增值型基金、成长型基金及收入型基金标准答案：B知识点解析：按股票种类分，股票型基金可以分为优先股基金和普通股基金。优先股基金是一种可以获得稳定收益、风险较小的股票型基金，其投资对象以各公司发行的优先股为主，收益主要来自于股利收入。而普通股基金以追求资本利得和长期资本增值为投资目标，风险要比优先股基金高。12、目前我国市面的基金主要包括股票型基金，证券基金和货币市场基金。这三种基金的收益率从高到低依次为()。A、股票型基金＞债券基金＞货币市场基金B、债券基金＞股票型基金＞货币市场基金C、股票型基金＞货币市场基金＞债券基金D、债券基金＞货币市场基金＞股票型基金标准答案：A知识点解析：暂无解析13、理财规划师认为，汽车属于奢侈消费品，只会产生折旧而不会产生新的价值，因此原则上不建议频繁地换车。如果确实需要，那么下列建议最为合理的是()。A、建议购买高档次的汽车B、建议通过出售房产来购车C、因为家庭可用资金不足，只能通过贷款来购车D、如果资产有非常好的投资渠道，可申请汽车贷款，适当增加负债，扩大资产扩张性标准答案：D知识点解析：暂无解析14、已有女友的罗先生作为未来家庭的支柱，适当选择保险产品也相当重要。理财规划师建议可以考虑购买()，以一年为周期进行投保，等未来成立家庭之后根据实际情况再调整组合，最大限度提高性价比。A、养老保险B、意外险和重大疾病险C、两全保险D、终身寿险和万能寿险标准答案：B知识点解析：暂无解析15、下列()属于以被保险人因遭受意外伤害造成死亡、残废为给付保险金条件的人身保险。A、意外死亡保险B、健康保险C、意外伤害保险D、责任保险标准答案：C知识点解析：暂无解析16、针对罗先生投资方面的理财目标，理财规划师给出了一些建议。以下关于投资含义的说法中，不正确的是()。A、实业、金融、房地产以及字画等边缘投资都能实现资产增值B、自我投资是指学历、非学历教育以及其他提升个人专业技能的学习C、自我投资能提高自身价格，但却难以实现增值D、由于实业、边缘投资以及自我投资等方面投资变数多、难以量化，一般很难做量化分析标准答案：C知识点解析：暂无解析17、理财规划师建议罗先生手头持有的外币如无其他用途应尽快兑换为人民币，这主要是因为()。A、人民币继续升值的步伐毫无停止的迹象B、持有其他外币的风险要高于人民币C、人民币要更加稳定些D、持有人民币更易于进行投资方面的操作标准答案：A知识点解析：理财规划师建议罗先生手头持有的外币如无其他用途应尽快兑换为人民币，一方面是由于人民币继续升值的步伐毫无停止的迹象，另一方面也可以归并手中资产，避免分散精力。18、由于工作变动，罗先生现在公司附近租房，正好一处位于北京市海淀区五道口附近新盖好的公寓8楼的100平方米的房子，房屋可租可售。如果租用，房租每月5500元，押金1个月租金；如果购买，总价120万元，可申请60万元、利率6%的房贷，首付60万元。假设押金与首付款的机会成本均为3%，则根据年成本法，租房与购房的成本分别为()元。A、64255；54000B、66165；54000C、64255；56000D、66165；56000标准答案：B知识点解析：租房年成本：5500×12+5500×3%=66165(元)；购房年成本：600000×3%+600000×6%=54000(元)。19、接第18题，罗先生目前并不急于买房，租用了北外滩的一套房子；目前已经有女友的罗先生，打算3年之后买房结婚。如果三年后罗先生购买那套住房，假设通货膨胀率为5%，首付仍为60万元，其余部分可申请利率为6%的购房贷款，贷款期限为20年，分期付款，则罗先生届时每月的月供额为()元。A、5412.8B、5532.6C、5653.7D、5714.3标准答案：C知识点解析：三年后房屋价格为：120×(1+5%)3=138.915(万元)，则需要申请房贷78.915万元。PMT(6%/12，240，789150)=-5653.7。20、罗先生打算三年后购房，在作购房或换房规划时，罗先生应该将以下()加入期初费用一起考虑。Ⅰ．中介费用Ⅱ．装潢费用Ⅲ．搬家费用Ⅳ．房贷费用Ⅴ．契税A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ标准答案：D知识点解析：在作购房规划时，还应该将以下几项成本加入期初费用一起考虑：①中介费用。通过中介公司，购买房屋一般要付房价1%的中介费。②装潢费用。因为装潢费用是购房后就要付出的，且不包含在总价及房贷额中，因此，可以当做首付款一起准备。③搬家费用。④房贷相关费用。如中介机构收取的阶段性担保费用、房屋权属登记机关收取的抵押设定费用等，一般不会超过贷款总额的1%。⑤印花税。一般为合同总价的万分之五。⑥契税。税法规定，房屋契税按成交价的3%～5%计算，由买方负担，个人住房减半征收。⑦共同维护基金，一般为购房总价的2%～3%。⑧营业税。一般情况下税率为5%。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第4套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)家住成都的刘先生和任女士苦于对财务的打理，其家庭资产构成为单纯的银行存款。如何才能分享到中国经济的发展而带来可观的收益，刘先生一家的生活怎样才变得滋润。带着这些疑问，他们咨询了金融理财师。通过谈话，理财师了解到他们的基本情况。一、案例成员四、保险状况1．刘先生夫妇除单位购买有社会保险外，没有购买任何商业保险；2．刘先生父母均已退休，身体状况良好。父母退休前均在政府部门工作，退休后的退休金收入稳定，医疗保障齐；3．任女士父母也已经退休，有稳定的退休金和一定的医疗保障，父亲身体健康，但任女士的母亲患有糖尿病。五、理财目标1．计划两年后要小孩，希望不因养育小孩和供小孩教育的支出影响家庭现有的生活水平，有充足的教育基金；2．希望任女士母亲的病能够得到尽可能充足的保障；3．刘先生感觉工作繁忙，生活质量不高，希望能够在50岁时提前退休，退休后能够保持现有生活水平。六、假设条件假设年通货膨胀率为3%；工资增长率为3%；刘先生每年获得设计费收入的可能性为50%。1、理财规划师对刘先生进行的心理评估测试表明，刘先生的风险承受能力较强，属于风险偏好型。下列因素中与人们的风险承受能力有关的是()。Ⅰ．财富Ⅱ．年龄Ⅲ．性别Ⅳ．就业状况Ⅴ．受教育程度Ⅵ．婚姻家庭状况Ⅶ．财富获取方式A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、ⅦC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、Ⅶ标准答案：D知识点解析：暂无解析2、刘先生夫妇的月结余比率为()。A、51.30%B、61.30%C、71.30%D、81.30%标准答案：B知识点解析：月结余比率=月结余额÷月收入=9500÷15500=61.3%。3、下列对刘先生家庭损益情况的分析，不正确的是()。A、余额与收入比率较高，表明刘先生家庭储蓄投资能力是比较强的B、支出与收入比率低，说明刘先生可用于投资的资金来源比较充足C、刘先生工资收入几乎都用于活期或一年期定期存款，取得的投资回报率非常低D、债务偿还收入比例高，说明刘先生家庭有充足的扣税后收入，有良好的偿还债务能力标准答案：D知识点解析：刘先生家庭的债务偿还收入比例低，说明刘先生家庭有充足的扣税后收入，有良好的偿还债务能力。4、家庭的偿债能力包括长期偿债能力和短期偿债能力，下列属于衡量家庭长期偿债能力大小指标的是()。A、流动比率B、速动比率C、现金比率D、资产负债率标准答案：D知识点解析：暂无解析5、目前刘先生家庭处于()，这一时期家庭的主要开支随着家庭成员的增加而上升，此时需追求较高的收入成长率。A、筑巢期B、满巢期C、离巢期D、空巢期标准答案：A知识点解析：暂无解析6、我国目前实行住房公积金制度。根据《住房公积金管理条例》规定：从职工参加工作第二个月开始，用人单位和职工个人开始缴存住房公积金，月缴存额为职工本人缴费工资额乘以职工住房公积金缴存比例。缴存住房公积金的比例均不得低于职工上一年度月平均缴费工资的()，不得高于职工上一年度月缴费工资的12%，住房公积金缴费在税前列支。A、3%B、4%C、5%D、6%标准答案：C知识点解析：暂无解析7、为客户作风险状况分析与评估时可以不考虑的因素是()。A、客户各类资产的来源B、客户的现有保险保障情况C、短期变现压力可能使资产受到的损失D、客户在当年的死亡概率标准答案：D知识点解析：暂无解析8、保险规划具有()的功能。Ⅰ．风险转移Ⅱ．风险消除Ⅲ．合理避税Ⅳ．获得收益Ⅴ．套期保值A、Ⅰ、ⅣB、Ⅰ、ⅢC、Ⅱ、ⅢD、Ⅱ、Ⅴ标准答案：B知识点解析：保险规划具有风险转移和合理避税的功能；投保是为了转移风险，而不是消除风险，在发生保险事故时可以获得经济补偿。9、高收入阶层的保费支出可以达到年收入的()以上。A、10%B、15%C、20%D、30%标准答案：C知识点解析：高收入阶层是指率先致富的一部分经商者、演艺界明星、体育界明星，这部分人数不多，但收入极高，有很强的经济能力和较强抵御风险的能力。高收入阶层主要应考虑定期保障型保险、意外险、健康险、终身寿险等险种，保费支出可以是年收入的20%以上。10、如果理财师帮助刘先生制定适合自己的健康保险计划，需要在制定计划前确定()。Ⅰ．医疗费用保险计划的给付Ⅱ．大宗医疗费用保险的重要特征Ⅲ．主要健康保险的类别Ⅳ．如何建立健康保险计划Ⅴ．保险合同签订A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ标准答案：C知识点解析：建立适合自己的保险计划，需要在建立医疗保险计划前需要确定下列内容：医疗费用保险计划的给付、大宗医疗费用保险的重要特征、主要健康保险的类别和如何建立健康保险计划等内容。11、根据家庭的资产负债表，刘先生家庭的金融资产总额为()元。A、250000B、267000C、337000D、837000标准答案：C知识点解析：金融资产总额=现金及活期储蓄+定期存款+公积金账户余额=17000+250000+70000=337000(元)。12、目前刘先生家庭的资产负债率为()。A、32.56%B、46.45%C、53.55%D、67.32%标准答案：B知识点解析：13、任女士父母已经退休，有稳定的退休金和一定的医疗保障。由于任女士母亲身患糖尿病，后期通常会引发很多并发症，多次住院治疗不可避免，因此，为减轻家庭负担，建议购买()。A、基本医疗保险B、补充医疗保险C、基本养老保险D、意外伤害保险标准答案：B知识点解析：暂无解析14、理财规划师建议刘先生用10万元定期存款的20%用于购买货币基金，预期收益率在2%左右；用50%左右的资金购买中长期国债或债券型基金，预期收益率为3%左右；用30%的资金购买稳健型股票基金，预期收益率为6%左右。则此投资组合的综合年化收益率为______，预期年收益为______元。A、3.1%；3100B、3.3%；3300C、3.5%；3500D、3.7%；3700标准答案：D知识点解析：理财规划师建议的该投资组合的综合年化收益率为：2%×20%+3%×50%+6%×30%=3.7%；预期年收益=100000×3.7%=3700(元)。15、刘先生未买任何商业保险，家庭保障严重不足，因此理财师建议购买人寿保险，若按照生命价值法，刘先生的合理保额约为()万元。(假设刘先生50岁退休，投资综合年化收益率为3.70%)A、148B、150C、156D、160标准答案：B知识点解析：工作收入实际增长率为3%-3%=0，年收入=120000(元)，PV(3.7%，17，120000)=-1494411.15，因此刘先生合理保额约为150万元。16、如果两种证券的预期回报和标准差分别为：E(R1)=20%，σ1=10%；E(R2)=25%，σ2=20%并且权重ω1=ω2=50%，ρ1,2=1时的投资组合的标准差为()。A、5%B、8%C、12%D、15%标准答案：D知识点解析：因为ρ1,2=1，所以投资组合的标准差为：ρp=w1σ1+w2σ2=50%×10%+50%×20%=15%。17、刘先生现33岁，希望50岁退休。假定预期寿命为90岁，退休后维持退休前消费水平，每年支出122000元(已经考虑通货膨胀率)；假定刘先生现在每月有4000元的房租收入；投资综合年化收益率为3.70%，通货膨胀率为3%。则计算50岁退休时所需养老金缺口的现值为()元。A、2573917.36B、2635481.29C、2785421.47D、2812365.32标准答案：A知识点解析：50岁退休时的现值：FV=0；N=40年；R=3.70%-3%=0.7%；每月缺口=122000-4000×12=74000(元)；PV(0.7%，40，74000)=-2573917.36，因此养老金缺口现值为2573917.36元。18、假设刘先生每年获得或有收入的可能性为50%，刘先生现33岁，希望50岁退休。投资综合年化收益率为3.70%，通货膨胀率为3%。则计算或有收入增加的PMT对应的终值为()元。A、658921.91B、668921.91C、678921.91D、688921.91标准答案：B知识点解析：PMT=70000×50%=35000(元)，PV=0；N=18；PMT=35000，R=3.70%-3.0%=0.7%；或有收入增加的终值为：FV(0.7%，18，-35000)=668921.91(元)。19、接上题，假设两年后小孩出生，小孩出生后每年为小孩准备3万元的教育基金，教育基金的投资回报率为3%，则退休时小孩教育基金的终值为()元。A、558657.23B、604706.44C、652148.33D、701283.24标准答案：B知识点解析：PV=0；N=16；PMT=30000，R=3.0%；教育基金的终值为：FV(3%，16，-30000)=604706.44(元)。20、退休计划的筹资方法是影响理财规划的重要因素，主要的筹资方法不包括()。A、储蓄法B、趸缴法C、可变供款额法D、薪酬比例法标准答案：C知识点解析：退休计划的筹资方法是影响其理财规划的重要因素，主要的筹资方法包括：薪酬比例法、固定供款额法、储蓄法、趸缴法等。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第5套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)已经退休的李先生和李太太是理财新客户，目前正面临如何安度晚年的困惑，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，理财师获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员夫妻俩的一双儿女，大学毕业后，都在外地成家立业。儿子自己创业开了家公司，女儿是位中学英语老师。老俩口不想拖累子女，不让子女每月寄钱过来，也不愿离开生活了多年的故乡。二、收支情况1．收入方面：李先生税后退休金为1800元，李太太税后退休金为2200元。出租一套房屋，每月租金收入1000元。2．支出方面：家庭日常支出1800元左右。因年岁已高，他们每月花在健身和保健品上的费用约为600元左右。另外，老俩口退休后热衷于旅游，为此每年需要支付约12000元的费用。三、家庭资产负债情况1．资产方面：目前，李先生手里有5万元活期存款，3万元三年期定期存款，10.5万元股票型基金。此外，还有两套住房，一套自住，市值约50万元；一套出租，市值约30万元。2．负债方面：目前，李先生家庭无任何负债。四、保险方面情况李先生夫妇都有社会医疗保险，没有商业保险。五、理财规划方面问题1．随着股市大起大落，手头的基金也跟着时涨时跌，虽然一年下来有不错收益，但总提心吊胆的，希望有收益不错，也比较稳当的投资方式。2．听说现在推出了“以房养老”的“倒按揭”模式，比较感兴趣，不知道自己可否以这种方式养老?3．百年之后如何分配遗产给儿女?是否需要提前规划?1、根据家庭生命周期理论，李先生家庭的生命周期属于()。A、筑巢期B、满巢期C、离巢期D、空巢期标准答案：D知识点解析：暂无解析2、根据家庭生命周期理论，关于李先生家庭所处的生命周期，下列表述正确的是()。A、这个周期几乎没有经济负担，消费观念紧跟潮流，注重娱乐产品和基本的生活必需品的消费B、这个周期经济状况较好，具有比较大的需求量和比较强的购买力，耐用消费品的购买量高于处于家庭生命周期其他阶段的消费者C、这个周期子女独立生活，处于这一阶段的消费者收入大幅度减少，消费更趋谨慎，倾向于购买有益健康的产品D、这个周期收入很少，消费量很小，主要需要医疗产品标准答案：C知识点解析：A项描述的是单身阶段的特征；B项描述的是新婚夫妇的特征；D项描述的是鳏寡退休期的特征。C项描述的是空巢期的特征，故选择C项。3、根据李先生家庭的月收支及资产情况，家庭的流动性比率为______，其值______合理水平。()A、10.7；低于B、10.7；高于C、14.7；低于D、14.7；高于标准答案：D知识点解析：李先生家庭的活期存款为50000元，每月支出3400元，流动性比率为：50000÷3400=14.7，正常情况下流动性比率应为3～6倍，所以家庭的流动性比率高于合理水平。4、理财规划师建议李先生家庭拿出部分活期存款用于购买债券或债券型基金，以获得一定的资产收益。假设投资的年回报率为5%，那么拿出3万元活期存款进行投资，5年后可获得的净收益为()元。A、7988.4B、8088.4C、8188.4D、8288.4标准答案：D知识点解析：30000×(1+5%)5-30000=8288.4(元)。5、根据李先生家庭的月收支情况，李先生夫妇的月度结余占家庭收入的比例为______，反映李先生家庭增加净资产能力______。()A、16%；较弱B、16%；较强C、32%；较弱D、32%；较强标准答案：D知识点解析：李先生夫妇的月度节余资金为5000-3400=1600(元)，占家庭收入的1600/5000×100%=32%，反映李先生家庭增加净资产能力较强。6、在李先生家庭的支出中，属于选择性支出的是()。A、家庭日常生活费支出B、保健品费用支出C、旅游费用D、家庭医疗开支标准答案：C知识点解析：义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，如ABD三项；C项属于选择性支出。7、在李先生家庭的所有资产中，属于金融资产的是()。A、基金与自住房产B、定期存款与自住房产C、定期存款、活期存款与房产D、定期存款、活期存款与基金标准答案：D知识点解析：暂无解析8、李先生家庭的投资性资产占家庭总资产的比例为()。A、25.20%B、31.30%C、41.10%D、43.80%标准答案：C知识点解析：李先生夫妇的资产总额=活期存款5+定期存款3+基金10.5+自用房产50+投资用房产30=98.5(万元)；投资性资产=30+10.5=40.5(万元)，占总资产的比例为9、应急准备金是为了应付一些意外情况而以高流动性的现金等形式准备的资金。一般来说，李先生家庭的现金至少应不低于()元较为合理。A、8200B、10200C、12200D、14200标准答案：B知识点解析：3400×3=10200(元)。一般来说，家庭的现金应能满足3～6个月左右的支出为合理。10、理财规划师对李先生家庭的财务情况做出了初步诊断，正确的是()。Ⅰ．家庭紧急备用金不足Ⅱ．高风险型投资比例不太合理Ⅲ．无需购买商业保险Ⅳ．收入来源丰富稳定A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、ⅢD、Ⅱ、Ⅳ标准答案：D知识点解析：李先生家庭高风险投资(股票型基金)占总投资的23%，这个比例不太合理。从家庭收入构成看，李先生、李太太退休金收入和投资收入各占36%、44%和20%，收入来源丰富稳定。11、债券类基金投资的主要是国债、企业债等有固定收益的证券，本金的安全比较有保证，很适合老年人持有。下列()不是债券型基金所具有的特性。A、低风险B、低波动率C、高收益D、稳健收益标准答案：C知识点解析：暂无解析12、关于不同家庭生命周期有不同的理财重点。根据李先生家庭所处的生命周期的特点，下列对其理财重点的描述，正确的是()。A、以固定收益投资为主B、应投资高风险的产品C、应投资高收益型的股票D、以流动性强的投资产品为主标准答案：A知识点解析：退休老人的投资应以稳健为原则，以固定收益投资为主。13、李先生夫妇都有社会医疗保险，但没有商业保险。下列关于保险规划中社会保险和商业保险关系的说法正确的是()。A、社会保险是商业保险的补充B、社会保险是商业保险的基础C、商业保险绝对优于社会保障D、制订购买商业保险规划时要考虑客户已有的社会保障情况标准答案：D知识点解析：暂无解析14、关于李先生夫妇所关注的“以房养老”的“倒按揭”模式，下列说法不正确的是()。A、该模式是指把房子产权抵押给银行、保险公司等金融机构，后者在综合评估借款人年龄、生命期望值、房产现在价值以及预计房主去世时房产的价值等因素后，每月给房主一笔固定的钱，房主继续获得居住权，一直延续到房主去世B、当房主去世后，其房产出售所得用来偿还贷款本息，其升值部分亦归银行等金融机构所有C、李先生夫妇每月有结余，既有自住房，又有出租用的房产，因此，不需要通过“倒按揭”的方式来养老D、考虑到房产市场价格波动较大和通货膨胀因素等不确定性因素，参与这种方式养老会有较大风险标准答案：B知识点解析：当房主去世后，其房产出售所得用来偿还贷款本息，其升值部分归抵押权人所有。15、李先生夫妇百年之后如何分配遗产也是家庭规划所考虑的方面。按照法律规定，根据家庭成员与死者关系的远近，遗产的第一顺序继承人为()。A、配偶、兄弟姐妹B、配偶、子女、父母C、兄弟姐妹、祖父母和外祖父母D、父母、祖父母和外祖父母标准答案：B知识点解析：按照法律规定，根据家庭成员与死者关系的远近，第一顺序继承人为：配偶、子女、父母；第二顺序继承人为：兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。16、李先生夫妇向理财规划师咨询了有关遗嘱信托的问题，下列关于遗嘱信托的说法，错误的是()。A、遗嘱信托可以是口头形式B、遗嘱信托在委托人过世后生效C、遗嘱信托可以避免因遗产分配产生的纷争D、遗嘱信托可以实现财产永续传承标准答案：A知识点解析：遗嘱信托是指委托人预先以立遗嘱的方式，将财产的规划内容，包括设立信托后遗产的管理、分配、运用及给付等，详定于遗嘱中。因此，其必须采用书面形式。17、根据李先生夫妇家庭情况，理财师的下列理财建议错误的是()。A、李先生夫妇如果有遗产分配计划，可以通过立遗嘱的方式直接进行B、应适当缩减旅游开支C、李先生夫妇不需“以房养老”D、保险方面，李先生夫妇只有社会医疗保险，缺少必要的商业保险补充标准答案：B知识点解析：暂无解析18、根据双十原则，李先生家庭应有的保额为______万元，合理的保费支出为______万元。()A、30.8；0.5B、30.8；0.6C、40.8；0.5D、40.8；0.6标准答案：D知识点解析：所谓的双十原则是指应有的保额一般为家庭年支出的10倍，合理的保费一般为家庭年收入的10%。根据李先生家的年支出为2400×12+12000=40800(元)，年收入为5000×12=60000(元)，则根据双十原则，应有的保额为40.8万元，合理的保费支出为0.6万元。19、按照李先生家庭现在的生活水平，退休后每年的生活费用均在年初发生。假设李先生夫妇的余寿为20年，退休后投资报酬率为4%，不留遗产，则在退休当年退休金需求的届时值为()元。A、566664.7B、576664.7C、586664.7D、596664.7标准答案：B知识点解析：退休金需求的届时值为PV(4%，20，-40800，0，1)=576664.7。20、接第19题，李先生夫妇百年之后，可以给子女留下遗产的现值为()元。A、956354.7B、976664.7C、1186664.7D、1233444.6标准答案：D知识点解析：李先生夫妇每月收入为1800+2200+1000=5000(元)，所以收入的现值为：PV(4%/12，240，5000)=825109.29。可以给子女留下遗产的现值为：825109.29+50000+30000+105000+500000+300000-576664.7=1233444.59(元)。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第6套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)假设程建国先生与王子玲小姐是你的新客户，目前正面临职业生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入情况：程先生每月税前收入7500元，已有11年的工作年资；程太太目前每月税前收入为8000元，已有6年年资。2．支出情况：每月平均生活费用5000元，每年学杂费14000元(不含贷款)。三、资产负债状况1．程先生：9年前，程先生以二十年按揭房贷的方式购买一栋房子，购买时房子总价780000元，七成新，目前现值为1000000元，仍有贷款余额235000元。另有30000元储蓄存款、56000元股票(现值，成本价为30000元)与市值70000元的汽车一部。程先生当初曾申请55000元的个人信用贷款，每月还款金额为5000元，12个月还清。2．程太太：4年前，程太太有一间以二十年按揭方式购买市值650000元的房子，目前市场价格800000元，现已出租，每月租金收入2000元。另外程太太还有银行储蓄存款10000元、定期存款120000元，60000元股票型基金(现值，成本价为37000元)。每年税后利息收入为2500元。四、保险情况程先生和程太太除社保外，尚未投保任何商业保险。五、理财目标1．教育规划：儿子在国内念大学，在国外读两年硕士，年支出现值大学20000元，留学200000元；2．退休规划：程家夫妇均期望60岁退休，退休生活费为每月现值5000元。夫妻皆在80岁终老；3．换车规划：希望三年后换一部现值150000元的汽车。六、假设条件1．贷款利率6%，通货膨胀率3%，学费成长率5%，房贷利率7%，车价零成长，换车时残值率为10%。2．收入成长率3%，不考虑三险一金因素，社会保险基本养老金为该地方平均工资的20%，程建国所在地区当前平均工资为3000元，即养老金为600元。3．假设工资收入的免税额为每月2000元，应税养老金为收入超过5000元不足20000元部分的边际税率为20%，速算扣除额为375元。七、附表(表1、表2)1、程先生每月的税后收入为()元。A、6125B、6525C、6775D、7500标准答案：C知识点解析：程先生每月税前收入为7500元，应纳税所得为5500元，所以应纳所得税=5500×20%-375=725(元)，税后收入=收入-所得税=7500-725=6775(元)。2、程太太每年的税后收入为()元。A、78100B、83100C、86100D、93100标准答案：C知识点解析：程太太每月税前收入8000元，所以应纳所得税=(8000-2000)×20%-375=825(元)，年税后收入=(月收入-所得税)×12=(8000-825)×12=86100(元)。3、如果程先生想提前还贷，用10年时间按等额本息偿还法还清剩余235000元的房贷，则程先生的每月房贷支出为()元。A、2645.55B、2667.57C、2728.55D、2825.57标准答案：C知识点解析：PMT(7%/12，10×12，235000)=-2728.55，可见，每月的房贷支出为2728.55元。4、程先生个人信用贷款的年利率为()。(取最接近的数)A、14.38%B、15.38%C、16.38%D、17.38%标准答案：C知识点解析：RATE(12，-5000，55000)=1.365%，即月利率i≈1.365%，所以年利率为16.38%。5、程建国夫妇家庭的紧急预备金倍数为()。A、1.98B、2.18C、2.38D、2.58标准答案：C知识点解析：流动资产为活期存款40000元，月支出=(123005+79019)÷12=16835.33(元)；紧急预备金倍数=流动资产÷月支出=40000÷16835.33=2.38。6、程建国夫妇的清偿比率为()。A、54.64%B、56.74%C、59.65%D、60.84%标准答案：C知识点解析：净资产总额为1030222元；总资产为1727000元；清偿比率=净资产÷总资产=1030222÷1727000=59.65%。7、程建国夫妇家庭的即付比率为()。A、5.47%B、5.74%C、7.45%D、7.54%标准答案：B知识点解析：流动资产为银行活期存款40000元，负债即为未还房贷和信用贷款，即696778元，即付比率=流动资产÷负债=40000÷696778=5.74%。8、程建国夫妇家庭的自由储蓄率为()。A、-6.40%B、-4.19%C、1.19%D、4.19%标准答案：B知识点解析：①总收入=税后工资薪金收入+家庭理财收入=81300+86100+26500=193900(元)；②自由储蓄额=总储蓄额-已经安排的本金还款=(193900-123005)-79019=-8124(元)；③自由储蓄率=自由储蓄额÷总收入=-8124÷193900=-4.19%。9、程建国夫妇家庭的负债收入比率为()。A、3.59B、4.59C、5.09D、5.59标准答案：A知识点解析：负债收入比率=负债÷收入=696778÷193900=3.59。10、程建国夫妇家庭的财务自由度为()。A、43.17%B、44.17%C、45.17%D、46.17%标准答案：B知识点解析：财务自由度=投资性收入÷日常消费支出×100%=26500÷60000=44.17%。11、程建国夫妇家庭的财务负担率为()。A、60.36%B、63.06%C、66.03%D、69.03%标准答案：C知识点解析：债务本息支付金额=79019+49005=128024(元)；财务负担率=负债本息支付÷总收入=128024÷193900=66.03%。12、程建国夫妇家庭的结余比率为()。A、34.66%B、35.66%C、36.26%D、36.56%标准答案：D知识点解析：两人收入合计=税后工资收入+家庭理财收入=6775×12+86100+2500+2000×12=193900(元)；支出合计=日常支出+利息支出合计+其他支出=123005(元)。结余=收入-支出=193900-123005=70895(元)；结余比率=结余÷税后收入=70895÷193900=36.56%。13、按照目标现值法计算，实现所有理财目标需要()万元。A、175B、183C、187D、193标准答案：B知识点解析：实现所有理财目标需要的金额=大学学费+留学学费+退休费用+换车费用=2×4+20×2+0.5×12×20+15=183(万元)。14、程建国夫妇的儿子18岁上大学，夫妇想从现在起每年年末投入一笔钱作为教育基金，直至孩子上大学，假设投资报酬率为5%，则每年需要投入()元。A、86935.48B、89356.48C、93568.48D、94568.38标准答案：D知识点解析：儿子18岁时大学学费的现值为：480000×(1+5%)6=643245.9(元)，PMT(5%，6，0，643245.9)=-94568.38，因此，每年需要投入94568.38元。15、为了实现三年后的换车计划，则程先生每年应该储蓄()元。(储蓄利率为4%)A、45809.84B、46270.38C、47259.3D、51298.45标准答案：A知识点解析：购车时的支出=150000-70000×10%=143000(元)，PMT(4%，3，0，143000)=-45809.84，可见每年的储蓄额为45809.84元。16、程建国夫妇18年后可领取的基本养老金为()元。A、24515B、24815C、25515D、25815标准答案：A知识点解析：程建国夫妇可领取的基本养老金=600×2×12×(1+3%)18=24515(元)。17、若程建国夫妇如期退休，退休当年的生活费需求()元。A、82146B、92146C、102146D、112146标准答案：C知识点解析：退休当年的生活费用=5000×12×(1+3%)18=102146(元)。18、如果实现退休计划，则养老金的赤字为()元。(假设投资回报率为4%)A、1198500B、1298500C、1400894D、1429500标准答案：C知识点解析：投资回报率为4%，通货膨胀率为3%，所以市值报酬率为1%，PV(1%，20，24515)=-442387，所以养老金在退休当年的现值为442387元；PV(1%，20，102146)=-1843281，退休当年退休金总需求现值为1843281元；养老金赤字=1843281-442387=1400894(元)。19、若程太太被解聘，可以支持的待业月数为()。(答案为最接近的数据)A、30B、31C、32D、33标准答案：B知识点解析：配偶每月收入=86100÷12=7175(元)；可以支持的待业月数=已有生息资产÷配偶每月收入=227000÷7175=31.64(月)。20、若程先生和程太太协议离婚，程果教育费用为566400元，其财产均视为婚后财产，按照协议均分财产，那么可以每人可以分()元。A、411239B、423911C、432911D、439211标准答案：B知识点解析：总资产为1414222元，教育费用566400元，每人可分=(总资产-教育费用)÷2=(1414222-566400)÷2=423911(元)。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第7套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)假设叶先生与叶太太是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．叶先生一家月收入7000元(叶先生月收入4000元；叶太太月收入3000元)，叶先生年终奖10000元，利息、股息收入1000元。2．家庭月基本开销1200元，医疗费用200元，儿子留学澳大利亚两年，学费及生活费共需27万元，平均每月需要为儿子预备12000元的费用。三、资产负债状况1．叶先生夫妇在前年获得一笔老房拆迁补偿款，共计26万元。叶先生夫妇目前正是靠这笔资金来维持儿子的求学费用，已经花费了15万元。剩余的11万元现在以活期存款形式存在银行，资金使用率极低。2．叶先生全家除了拥有一套自用房产，市值70万元，黄金及收藏品1万元及8万元股票外，几乎没有其他投资。3．叶先生家庭的自住房产尚有18万元本金的贷款余额，剩余贷款为商业性住房贷款，等额本息还款方式。考虑叶先生夫妇工作较为稳定，叶太太身为医务人员，银行将给予基准下浮15%的贷款利率。根据目前市场贷款利率，实际将按6．0435%年利率执行，每月还贷1600元。4．叶先生夫妇俩目前的收入水平处于中等水平，假设两人退休后每月总共可领取2500元的养老金。四、保险情况叶先生需要经常出差，但叶先生夫妇是极为缺乏保障的。除了给儿子购买了保额为2万元的寿险，每年缴费1200元以外，夫妇俩均没有购买任何保险。五、理财目标1．顺利协助儿子完成硕士学业，为儿子的前途发展尽到父母的养育之责；2．在保证儿子学业的前提下，尽可能提高家庭资产的收益；3．叶先生夫妇均没有购买保险，考虑到年龄逐渐增大、叶先生工作需要经常出差，希望能给家庭增加一些保障。1、叶先生一家的资产负债率为()。A、0.5B、0.4C、0.3D、0.2标准答案：D知识点解析：家庭总资产=11+8+70+1=90(万元)；资产负债率=负债总额/资产总额=18/