2022年北京理财规划师（三级）考试题库及答案（含典型题）

2022年北京理财规划师(三级)考试题库及答案(含

典型题)

一、单选题

1.下面关于债券的叙述正确的是()。

A、债券尽管有面值，代表了一定的财产价值，但它也只是一种虚拟资本，而非

真实资本

B、债权人除了按期取得本息外，对债务人也可以作其他干预

C、由于债券期限越长，流动性越差，风险也就较大，所以长期债券的票面利率

肯定高于短期债券的票面利率

D、流通性是债券的特征之一，也是国债的基本特点，所有的国债都是可流通的

答案：A

解析：B项，债权人除了按期取得本息外，对债务人不能作其他干预；C项，债

券票面利率与期限的关系较复杂，它们还受除时间以外其他因素的影响，所以有

时也能见到短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的现象；D项，流通性是

债券的特征之一，也是国债的基本特点，但也有一些国债是不能流通的。

2.在为客户进行子女教育规划时，理财规划师要根据()来评估未来教育费用并决

定客户每月必须投资的金额。

A、子女目前的教育情况和学习能力

B、目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势

C、家庭目前收入情况和未来支出预算

D、子女届时打工收入和子女学习意愿

答案：B

解析：确定大学教育费用时，理财规划师首先要充分考虑到客户的家庭情况，确

立教育消费计划时间和大学类型。客户子女的入学年龄是教育费用筹集的重要变

量。确定了教育消费计划时间和大学类型后，理财规划师应收集有关大学的收费

信息和未来相应的学费上涨率。根据大学收费信息和未来费用通货膨胀趋势，理

财规划师就可以估算未来费用并决定客户每月必须储蓄投资的数额。

3.小隋喜欢频繁地进行投奥交易，理财规划师警告说，频繁的交易会侵蚀投资收

益。因此他决定改变投资习惯，他的下列做法合理的是()。

A、买入并持有证券，不做交易

B、频繁的交易是必需的，因为市场不断在波动

C、用纪律约束自己的交易频率，比如一年交易一次

D、尽量降低交易频率

答案：D

解析：频繁进行交易操作，操作成本将会大大增加，会侵蚀投资收益。只有长期

的投资才最有可能获得预期的投资回报，才最有可能避免证券市场短期波动引起

的额外风险，长期投资的风险与收益才最接近市场的风险和收益。但长期并不意

味着不做交易或者硬性规定交易次数。

4.保险在宏观经济中的作用不包括()。

A、增加外汇收入，增强国际支付能力

B、有利于社会再生产的顺利进行

C、有利于推动社会经济交往

D、民事赔偿责任的履行

答案：D

解析：保险的宏观作用是保险对全社会和整个国民经济总体所产生的影响和效果。

其作用为：①有利于社会再生产的顺利进行;②有利于国民经济持续稳定的发展；

③有利于科学技术的推广应用；④有利于社会的安定；⑤有利于推动社会经济交

往；⑥有利于增加外汇收入，增强国际支付能力；⑦有利于实现社会公平推动社

会进步。

5.小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现()。

A、记录与分析自己的支出情况

B、支取现金

C、资金调度

D、质押贷款融资

答案：D

解析：信用卡可实现如下功能：①符合条件的免息透支；②免息分期付款；③调

高临时额度；④预借现金；⑤循环信用；⑥支出记录与分析；⑦支出管理；⑧建

立信用。D项，质押贷款融资必须是以借款人所有的资产财务作为质押对象，信

用卡中的现金是客户对银行的负债，不属于客户本人所有，不能进行质押融资。

6.分类所得税制度的优点不包括()。

A、管理简便

B、适合于源泉征收

C、不需要纳税人普遍采用申报的方式纳税

D、比较公平

答案：D

解析：分类所得税制是指对各类所得分别规定不同的费用扣除方法和税率，分别

计税，从而形成工薪所得税'财产收入所得税、利息所得税等个人所得税制度的

子税种。分类所得税制度的优点是管理简便，适合于源泉征收，不需要纳税人普

遍采用申报的方式纳税，但它的缺点是不够公平。

7.《金融时报》股票价格指数的基期和基点分别为()。

A、1935年7月1日；100点

B、1935年7月1日；1000点

C、1945年7月1日；100点

D、1945年7月1日；1000点

答案：A

解析：《金融时报》股票价格指数(FT-SE100)以1935年7月1日作为基期，

其基点为100点。

8.小型商业保险购买者具有的特征不包括()。

A、对保险产品的投资性需求大于保障性需求

B、对保险产品的保障性需求大于投资性需求

C、对保险条款不太了解，或者说不太熟悉

D、把保险视为一种生活必备品，有较为迫切的购买保险产品的需要

答案：A

9.股票指数是反映证券市场整体情况的一个整体指标，是投资规划须参考的重要

因素。上证180指数是()。

A、按照180只成份股的股价算术平均值计算

B、180只成份股一旦确定就不再调整

C、市值加权权重指数

D、成份股实际上多于180只

答案：C

解析：上证180指数（又称上证成份指数）是上海证券交易所对原上证30指数

进行了调整并更名而成的，其样本股是在所有A股股票中抽取最具市场代表性的

180种样本股票，自2002年7月1日起正式发布。其指数的编制是以报告期发

行股数为权数的加权综合股价指数。

10.在整个理财规划中，（）规划居于十分重要的地位，该规划是否科学合理将影

响其他规划能否实现。因此，做好该规划是理财规划的必备基础。

A、投资规划

B、养老保障

C、教育保障

D、现金保障

答案：D

解析：根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现

失业、大病'灾难等意外事件的情况下，也能安然度过危机的现金保障系统十分

关键，这也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。只有建

立了完备的现金保障，才能考虑将客户家庭的其他资产进行专项安排。jin

11.甲欠乙1万元，丙为甲的代理人，丙与乙约定，2015年5月1日偿还乙1万

元借款。但到了2015年6月1日甲仍未还钱，于是乙向丙表示同意延期履行债

务。此行为在法律上将产生（）的法律后果。

A、诉讼时效的中断

B、诉讼时效的中止

C、诉讼时效的延长

D、放弃诉讼时效期间

答案：A

解析：根据《民法通则》第一百四十条规定，诉讼时效因提起诉讼'或者同意履

行义务而中断。从中断时起，诉讼时效期间重新计算。题中，乙向丙表示同意延

期履行债务，系当事人一方提出要求，该要求既可以向义务人提出，也可以向保

证人、义务人的代理人或财产代管人提出。

12.关于速动比率计算中扣除存货原因的说法错误的是()。

A、在流动资产中，存货的变现速度最快

B、由于某些原因，部分存货可能已损失报废还没做处理

C、部分存货可能已抵押给债权人

D、存货估价还存在着成本与合理市价相差悬殊的问题

答案：A

解析：速动比率二(流动资产-存货)/流动负债，在流动资产中，存货的变现速

度最慢。

13.()适宜采用等额本金还款方式。

A、收入处于稳定状态的家庭

B、经济能力充裕，初期能负担较多还款，想省息的购房者

C、目前收入一般、还款能力也一般，但未来收入预期会逐渐增加的人群

D、目前还款能力非常强，但预期收入将减少或开支较大，期望在后期尽量减少

还贷负担

答案：D

解析：等额本金还款又称利随本清、等本不等息还款法。贷款人将本金分摊到每

个月内，同时付清上一交易日至本次还款日之间的利息。这种还款方式总的利息

支出较低，前期支付的本金和利息较多，还款负担逐月递减。适用于目前收入较

高但预计将来收入会减少的人群，如面临退休的人，或还款初期还款能力较强,

并希望在还款初期归还较大款项来减少利息支出的借款人。jin

14.教育储蓄按()计息。

A、开户日利率

B、支取日利率

C、开户日和支取日的平均利率

D、开户日利率和支取日利率中较高的利率

答案：A

15.下列关于股票典当的说法，错误的是()。

A、是一种主要为证券市场中的个人投资者提供融资服务的业务

B、贷款合同的期限比较灵活，可视投资者的具体需要定为1〜3个月

C、典当行对典当的股票有一定的要求，未流通股不典当

D、一般来说，典当行对蓝筹股、大盘股和指标股有一些偏好

答案：B

解析：贷款合同的期限比较灵活，可视投资者的具体需要定为1〜6个月。

16.关于代位求偿权，下列说法不正确的是()。

A、如发生的事故并非保险事故，与保险人无关，就不存在保险人行使权利的问

题

B、被保险人如果放弃了权利，保险人仍可代位行使被保险人已经没有的权利

C、发生保险事故后，应当先由被保险人向负有责任的第三者提出赔偿要求

D、求偿权是在保险人支付保险金之后自动转移的

答案：B

解析：代位求偿成立的要件主要有：①被保险人因保险事故对第三人有损失赔偿

请求权；②代位权的产生必须是在保险人给付赔偿金之后。B项，虽然被保险人

对第三人有赔偿请求权，但如果他事先放弃了权利，保险人也无法代位行使被保

险人已经没有的权利。

17.关于直接投资与间接投资的联系的说法，错误的是()。

A、间接投资可以为直接投费筹集到所需资本

B、间接投资可以监督、促进直接投资的管理

C、直接投资的进行必须依赖间接投资的发展

D、直接投斐和间接投费对被投资对象具有相等的控制权

答案：D

解析：一般而言，直接投资比间接投资更易控制被投资对象。

18.根据《中华人民共和国公司法》的规定，下列人员中，可以兼任有限责任公

司监事的是()。

A、公司董事

B、公司股东

C、公司财务负责人

D、公司经理

答案：B

解析：监事会由股东代表和适当比例的职工代表组成，股东代表由股东会选出，

职工代表由职工民主选举产生。为了便于监事行使职权，公司的董事、经理和财

务负责人不得兼任监事。

19.李某、张某、刘某共同投资购买了一台机器，李某出资30%,张某出资20%,

刘某出资50%。因李某、张某长期在外，机器的维修费用、改良费用共计12000

元均由刘某垫付，后因此费用产生纠纷，刘某诉至法院，法院应判决此费用()。

A、由刘某承担，但是利润分配时多分

B、由三人平均分担

C、由三人按照份额分担

D、因张某和李某长期不在，应由他二人承担

答案：C

解析：对于共有物的管理费用及其他费用应当由共同共有人共同负担。共同共有

人因经营共有财产对外发生的财产责任或造成第三人损伤的，全体共有人应承担

连带责任。

20.自2011年9月1日起，我国个人所得税免征额为()元。

A、800

B、1600

G2000

D、3500

答案：D

21.某只面值为100000元的国债，市场价格为99500元，距离到期日还有60天，

则其银行贴现率为()。

A、2%

B、3%

C、4%

D、5%

答案：B

解析：根据贴现额的公式，贴现额=票据面额*Q-年贴现率*未到期天数/360天)，

可得，该银行贴现率=(1-99500/100000)*(360/60)=3%。

22.下列关于保险费的说法，正确的是()。

A、保险费在贷款费用中的额度最小

B、买房人选用公积金贷款，不论采用什么担保形式，都是可以不购买保险的

C、贷款银行一般不要求进行抵押担保的买房贷款人到其认可的保险公司办理抵

押物财产保险及贷款信用保险

D、采用商业贷款方式时，采用财产抵押担保的，可以不购买保险

答案：B

解析：A项，保险费是贷款费用中的额度最大的一笔费用。C项，贷款银行一般

都要求进行抵押担保的买房贷款人到其认可的保险公司办理抵押物财产保险及

贷款信用保险。D项，采用商业贷款方式时，可分为三种情形：①采用财产抵押

担保的，须购买房屋综合险；②采用财产抵押并加连带责任保证担保的，必须购

买房屋险；③采用财产质押担保或连带责任担保的，可以不购买保险。

23.共同基金的费用包括多种费用，因此投资基金时通常也要仔细阅读相关费用

条款。下列四项中()的赎回费用最少。

A、股票型基金

B、债券型基金

C、货币市场基金

D、混合性基金

答案：C

解析：赎回费根据持有时间不同，收费标准也不一样。通常持有时间越长，费率

越低。一般来说，货币市场基金免认购(申购)费和赎回费用，债券型基金的费

用稍高，而股票型基金的费用最高。

24.下列关于父母对子女的继承权说法错误的是()。

A、生父母对其非婚生子女同样有继承权，但需要以有无抚养子女的事实为条件

B、如果收养关系解除，养父母子女间的权利义务关系依法消除，养父母对养子

女不再具有法定继承人的身份，依法不再享有继承权

C、养父母子女间并无自然的血缘联系，但由于确立了收养关系形成了法律上的

拟制血亲关系，相互间产生了法定的权利和义务，成为法定继承人

D、如果继父母与继子女的生父母离婚时，已将继子女抚养成年、接近成年或能

够独立生活的，应当不影响继父母对有扶养关系的继子女的继承权

答案：A

解析：由于血缘关系，生父母对其非婚生子女同样有继承权，并且继承权不以有

无抚养子女的事实为条件。

25.通常用“教育负担比”来衡量教育开支对家庭生活的影响，通常情况下，如

果预计教育负担比高于()，就应尽早进行子女教育规划准备。

A、20%

B、25%

G30%

D、35%

答案：c

解析：通常用“教育负担比”来衡量教育开支对家庭生活的影响，其计算公式为：

教育负担比二届时子女教育金费用/家庭届时税后收入*100%。通常情况下，如果

预计教育负担比高于30%,就应尽早进行准备。

26.张某（男）与王某（女）结婚6年，因张某长期驻外，后与蒋某（女）同居，

生一女，关于他们之间的关系，下列说法正确的是（）。

A、张某与蒋某属于非法同居

B、张某与蒋某是事实婚姻关系

C、这个孩子与王某是拟制血亲的关系

D、张某与蒋某同居期间的财产按照家庭共有财产划分

答案:A

解析：事实婚姻是指没有配偶的男女未办结婚登记，便以夫妻名义同居生活，群

众也认为他们是夫妻关系，并且符合我国结婚实质条件的男女两性结合。张某与

蒋某是非法同居关系，其同居期间的财产按照一般共有财产处理。

27.如果不考虑所得税因素，费本成本的计算公式为（）。

A、每年的筹费费用/（筹资数额-用资费用）

B、每年的用资费用/筹费费用

C、每年的用资费用/筹资数额

D、每年的用资费用/（筹资数额-筹资费用）

答案：D

28.由垄断企业制定垄断商品价格所引起的通货膨胀属于()。

A、体制障碍型

B、结构失调型

C、需求拉上型

D、成本推动型

答案：D

解析：按通货膨胀的原因，可将通货膨胀划分为：①需求拉动型；②成本推动型；

③输入型；④结构型。其中，成本推动型通货膨胀是指由于原材料、燃料等投入

价格和工资等成本上升，而生产效率不变引发的物价上涨，其动因主要有两个：

①资源性产品，如煤、石油、铁矿石的供给垄断和供给不足引发的价格上升；②

由于货币幻觉和模仿效应造成的工资和物价的螺旋式上升。

29.家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为()。

A、青年家庭

B、中年家庭

C、老年家庭

D、壮年家庭

答案：A

解析：根据家庭收入主导者的生命周期而定，家庭收入主导者的生理年龄在35

周岁以下的家庭为青年家庭；家庭收入主导者的生理年龄在55周岁以上的家庭

为老年家庭；介于这两个界限之间的为中年家庭。

30.根据个人所得税法，股息所得缴纳个人所得税的应纳税所得额为()。

A、每次收入额

B、每次收入额减去20%的费用

C、每次收入额减去800元的费用

D、每次收入额减去1600元的费用

答案：A

解析：根据个人所得税的计税依据和税率的规定，股息、利息'红利所得'偶然

所得和他所得，以每次收入额为应纳税所得额。

31.某企业债券为息票债券，一年付息一次，券面金额为1000元，5年期，票面

利率为5%。投资者在债券发行2年后以990元的价格买入，持有至期满，其到

期收益率为()。

A、5.65%

B、6.22%

G6.12%

D、5.39%

答案：D

解析：Y=[C+(V-Po)/n]/Po*100%=[1000*5%+(1000-990)/3]/990*100%=5.39%o

32.()是政府稳定经济和缓和周期波动的第一道防线。

A、相机抉择

B、财政制度的自动稳定器功能

C、财政政策工具

D、货币政策工具

答案:B

解析：财政制度的自动稳定器功能是政府稳定经济和缓和周期波动的第一道防线。

33.在生命周期理论中，()时期的家庭成员不再增加，整个家庭成员年龄都在增

长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。

A、家庭与事业形成期

B、家庭与事业成长期

C、单身期

D、退休期

答案:B

解析:根据生命周期理论,可以将理财规划的重要时期分为五个时期:①单身期；

②家庭与事业形成期；③家庭与事业成长期；④退休前期；⑤退休期。其中，家

庭与事业成长期的家庭成员不再增加，家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的

同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。

34.甲公司于6月5日以传真方式向乙公司求购一台机床，要求“立即回复”。

乙公司当日回复“收到传真”。6月10日，甲公司电话催问，乙公司表示同意

按甲公司报价出售，并要求甲公司于6月15日来人签订合同书。6月15日，甲

公司前往签约，乙公司要求加价，未获同意，乙公司遂拒绝签约。根据合同法律

制度的规定，下列表述中，正确的是()。

A、买卖合同于6月5日成立

B、买卖合同于6月10日成立

C、买卖合同于6月15日成立

D、甲公司有权要求乙公司承担缔约过失责任

答案:D

解析：乙出尔反尔，故意导致合同不成立，属于恶意磋商。

35.苗小小以6%的年利率从银行贷款200000元投资于某个寿命为10年的项目，

则该项目每年至少应该收回()元才不至于亏损。

A、15174

B、20000

C、27174

D、42347

答案:C

解析：每年应该收回额度=200000*(1+6%)10/(F/A,6%,10)=27174(元)。

36.王某接受回扣，单位欲查询王某的银行存款，可行的措施是()。

A、通过诉讼程序查询

B、到银行查询

C、让银行冻结王某的存款

D、让单位的检查部门没收王某的财产

答案：A

解析：除法律另有规定外，任何组织或个人都无权查询、冻结、没收公民的储蓄

财产。

37.样本方差与随机变量数字特征中的方差的定义不同在于()。

A、是由各观测值到均值距离的平方和除以样本量加1,而不是直接除以样本量

B、是由各观测值到均值距离的平方和除以样本量减1,而不是直接除以样本量

C、是由各观测值到均值距离的平方和除以样本量，而不是直接除以样本量加1

D、是由各观测值到均值距离的平方和除以样本量，而不是直接除以样本量减1

答案：B

38.下列关于社会保险的说法正确的是()。

A、体现的是保险经济领域中的非商品性保险关系

B、在个人理财的保险规划中可操作性最强

C、是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可

能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任

D、是政府为了一定政策的目的，运用一般保险的技术开办的一种保险

答案:A

解析：B项，商业保险在个人理财的保险规划中可操作性最强；C项，商业保险

中投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生

的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任；D项，政策保险是政

府为了一定的政策目的，运用一般保险技术开办的一种保险。

39.一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，助

理理财规划师对于近因原则解释正确的是()。

A、近因是指时间上最接近的原因

B、确定近因的方法只有执果索因

C、近因是指空间上最接近的原因

D、近因是引起保险标的损失最直接、最有效、起决定性作用的原因

答案：D

解析：一般认为近因就是指引起保险标的损失的最直接、最有效、起决定性作用

的原因。若引起保险事故发生、造成保险标的损失的近因属于保险责任，则保险

人承担损失赔偿责任；若近因属于除外责任，则保险人不负赔付责任。

40.下列不属于按通货膨胀的原因分类的是()o

A、需求拉动型通货膨胀

B、成本推动型通货膨胀

C、输入型或结构型通货膨胀

D、疾驰型通货膨胀

答案：D

解析：按通货膨胀的原因，通货膨胀可划分为：需求拉动型、成本推动型'输入

型、结型四类。

41.根据《合伙企业法》的规定，下列人员中，可以不对普通合伙企业债务承担

连带责任的有()。

A、执行合伙企业事务的合伙人

B、不执行合伙企业事务的合伙人

C、合伙企业债务发生后办理退伙的退伙人

D、被聘为合伙企业的经营管理人员

答案：D

解析:合伙企业财产不足清偿到期债务的，各合伙人应当承担无限连带清偿责任,

合伙人退伙以后，并不能解除对于合伙企业既往债务的连带责任，被聘为合伙企

业经营管理的人员不是合伙人，应当在授权范围内履行职责。

42.夫妻双方在人身关系上的权利和义务不包括()。

A、使用自己姓名的权利

B、相互继承财产的权利

C、参加生产、工作、学习和社会活动的自由

D、双方都有抚养教育子女的权利和义务

答案：B

解析：夫妻双方的权利义务既体现在人身关系上也体现在财产关系上。“相互继

承财产的权利”是夫妻双方在财产方面的权利。

43.下列关于危险事故的说法不正确的是（）。

A、危险事故是指由人身风险'财产风险引起的偶然事件

B、事件可能发生，也可能不发生，两种可能同时存在，缺一不可

C、一些偶然事件虽然可以判断，但究竟何时发生，很难预料

D、事件的发生是意外的，排除当事人的故意行为及保险标的的必然现象

答案：A

解析：人类社会可能遭遇的风险大体上可以归纳为四大类，即人身风险、财产风

险'责任风险和信用风险。所谓风险事故，是指上述人类四大风险中可能引起损

失的偶然事件。

44.对从事个体经营的军队转业干部、城镇退役士兵和随军家属，自领取税务登

记证之日起，（）内免征营业税。

A、5年

B、4年

G3年

D、2年

答案：C

解析：对从事个体经营的军队转业干部、城镇退役士兵和随军家属，自领取税务

登记日起，3年内免征营业税。个体经营是指雇工7人（含7人）以下的个体经

营行为，军队转业干部'城镇退役士兵和随军家属个体经营凡雇工8人（含8

人)以上的，无论其领取的营业执照是否注册为个体工商业户，军队转业干部、

随军家属均按照新开办的企业，城镇退役士兵按照新开办的服务型企业的规定享

受有关营业税优惠政策。

45.某投费者以700元的价格买入某企业发行面额为1000元的5年期贴现债券,

持有3年后试图以8%的持有期收益率将其卖出，则卖出价格应为()元。

A、816.48

B、881.80

C、857.34

D、793.83

答案：B

解析：P=700*(1+8%)3=881.80(元)。

46.如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口为()元。

A、58719.72

B、60677.53

G65439.84

D、68412.96

答案：B

解析：11年后教育启动资金的终值为：12000*(1+10%)”=34237.40(元)，则大

学赞用缺口为：94914.93-34237.40=60677.53(元)。

47.下列不属于购房支出的是()。

A、增值税

B、印花税

G契税

D、公证费

答案：A

解析：除BCD三项外，购房开支还包括房款、房屋买卖手续费、律师费等各种费

用；A项是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值

征收的一种流转税。

48.下列不属于非银行金融机构的是()。一

A、交通银行

B、典当行

C、金融租赁公司

D、信托公司

答案：A

解析：A项是商业银行，属于银行金融机构。

49.下列不属于夫妻个人债务的是()。

A、婚后为满足家庭共同生活而以个人名义所负债务

B、一方因赌博所负的债务

C、一方为满足自己的收藏爱好所负的债务

D、夫妻双方约定由其中一方承担的债务

答案：A

解析：夫妻个人债务是指夫妻一方以个人名义所负的与夫妻共同生活无关的债务。

A项，一方虽以个人名义负担债务，但该债务是为了夫妻共同生活，应该由夫妻

双方共同承担。

50.个人财务中的会计主体是()。

A、资产

B、可支配收入

C、预期收入

D、个人或家庭

答案：D

解析：会计主体是指会计确认、计量和报告的空间范围。对于个人理财来说，可

以将个人或家庭的财务收支作为核算对象，将个人或家庭作为会计主体。

51.居民甲和居民乙交换住房，经评估，两套住房的价值都为40万元，则甲乙共

需要缴纳的契税为()元。

A、0

B、12000

G24000

D、6000

答案:A

解析：个人购房后与他人进行房屋交换的，如果交换的价格相同、免征契税；如

果交换的价格不等，由多支付货币的一方就差价款的金额缴纳契税。

52.为了反映客户资产的真实状况，我们需要以客户资产的()为依据。

A、购买成本

B、市场公允价值

C、重置成本

D、沉没成本

答案：B

解析：为真实地反映客户资产情况，我们必须为各类资产进行合理定价。与企业

资产的定价模式不同，客户资产的价值应以当前市场公允价值为定价依据。只有

按照当前市场公允价值对客户资产进行测算，理财规划才能真实客观地对客户资

产进行把握。

53.()是指或者由于行业前景不好，或者由于经营管理不善，出现困难，甚至亏

损，其股价走低，交投不活跃。

A、蓝筹股

B、绩优股

C、垃圾股

D、大盘股

答案：C

54.李先生是银行的一名理财规划师。最近打新股是一个热门话题，客户经常会

问到打新股的相关问题，理财规划师的下列回答中正确的是()。

A、个人不能参与新股申购，但是可以通过购买银行发行的打新股理财产品间接

参与新股票申购

B、新股申购的起点为1000股，超过1000股为1000股的整数倍

C、新股申购不可能赔钱，因此不存在风险

D、新股申购时的委托价格如果低于规定的发行价格，委托将无效，如果委托的

价格高于规定的发行价格，将有效，但还是按照规定的发行价格成交

答案：B

解析：每一个证券账户申购量最少为1000股，超过1000股的，必须是1000股

的整数倍，且不能超过发行公告中所规定的申购数量上限，否则视为无效申购。

55.合伙协议未约定合伙企业经营期限的，合伙人在不给合伙企业事务执行造成

不利影响的情况下，只须提前()日通知其他合伙人即可以退伙。

A、15

B、30

C、20

D、60

答案：B

解析：根据《合伙企业法》第四十六条规定，合伙协议未约定合伙期限的，合伙

人在不给合伙企业事务执行造成不利影响的情况下，可以退伙，但应当提前三十

日通知其他合伙人。

56.假定对一个由股价的500次连续的日运动构成的样本来进行统计以寻找股价

变化的规律，则下面关于这一方法的说法错误的是()。

A、需要进行一个总数为500次的试验

B、股价的每次运动类似于一个单独的事件

C、互不相容样本空间是实际上发生的给定数值的股价变化的序列

D、这种通过观察发生频率的方法来寻找其内在的规律的方法被称为主观概率方

法

答案：D

解析：主观概率方法是指根据常识、经验和其他相关因素来判断，理财规划师可

能给出的一个概率；D项描述的是统计概率方法。

57.房屋取得完全法律效力的方式为Oo

A、依法登记

B、双方交付房屋

C、交付购房款

D、公告

答案：A

解析：房屋是不动产，按照法律规定必须依法登记后才能取得完全的法律效力。

58.下列有关公司经营风险的表述正确的是()。

A、不论什么情况，股东承担的都是有限责任

B、经营公司不会影响家庭财产的安全

C、在创业初期，创业者为了让企业能够运转起来，甚至不断的把家庭、父母的

财产都投入到公司，这种情况对家庭来说没有风险，因为放到哪里都是自己的

D、在特殊条件下公司股东可能要承担无限责任

答案：D

解析：根据《公司法》第二十条规定，公司股东滥用公司法人独立地位和股东有

限责任,逃避债务,严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。

这实际上是在特殊条件下把公司股东的有限责任演化成了无限责任。而这其中个

人财产和公司财产的混同将是主要的依据之一。

59.有些家长为孩子的教育奋斗了十几年，甚至大半生，一旦父母经营的企业发

生意外，孩子的教育经费可能就会得不到保障，最好的教育规划工具是()。

A、教育保险

B、教育储蓄

C、子女教育信托

D、投资国债

答案：C

解析：设立子女教育信托后，可以规避因家庭财务危机而给孩子的学习生活造成

的不良影响，实现风险隔离，这是设立信托的最大优势。设立信托后，信托财产

不会因为父母企业经营状况的变化而发生变动，更不用担心遭到债权人追偿清算,

这样就能保证子女将来的学业和工作，父母也就没有后顾之忧了。

60.下列关于国际收支的说法错误的是()。

A、国际收支记录的是对外往来账户，是居民与非居民的交易

B、国际收支系统地记录了包括涉及货币收支的对外往来，但不包括未涉及货币

收支的对外往来

C、国际收支是一个流量的概念

D、国际收支是个事后的概念，是对已发生事实进行的记录

答案：B

解析：B项，国际收支系统地记录了包括涉及货币收支的对外往来，也包括未涉

及货币收支的对外往来。

61.养老保险是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决()在达到国家规定的

解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生

活而建立的一种社会保险制度。

A、全体公民

B、劳动者

C、境内公民

D、纳税人

答案：B

解析：社会养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种

之一。养老保险是国家和社会根据一定的法律、法规，为解决劳动者在达到国家

规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的

基本生活而建立的一种社会保险制度。

62.唐先生月薪8000元，按规定月均缴纳三险一金1500元。在不考虑其他减免

税的情况下，唐先生在2016年8月工费薪金所得的应纳税所得额为()元。

Av3000

B、3200

G4900

D、6500

答案:A

解析:根据2011年个人所得税标准,应纳税所得额=80007500-3500=3000(元)。

63.对客户收入支出表进行分析的作用不包括()。

A、收入支出表能够说明客户现金流人和流出的原因

B、收入支出表可以深入反映客户的偿债能力

C、收入支出表能够反映理财活动对财务状况的影响

D、收入支出表能够反映客户的投资能力

答案：D

64.某公司2015年预计销售产品X件，每件产品的变动成本为20元，制造产品

的固定成本总额为400000元，每件产品的售价为60元，为使该公司2015年不

至于亏损，X至少应为()件。

A、7500

B、10000

C、12500

D、15000

答案：B

解析：销售量、成本与利润的关系为：利润=销售收入-固定成本总额-变动成本

总额，因此，(60-20)*X-400000=0,求得X=10000(件)。

65.下列关于财产保险合同的说法不正确的是()。

A、以财产及其有关利益为保险标的

B、保险标的既包括有形财产，也包括无形财产和财产的有关利益

C、大多数属于损失补偿性质的合同

D、纳入保险责任范围的财产损失，不可以是消极利益的损失

答案：D

解析:财产保险合同纳入财产保险责任范围的财产损失，可以是积极利益的损失,

也可以是消极利益的损失，还可以是预期利益的损失。

66.()的存在是共同共有的前提。

A、夫妻关系

B、家庭关系

C、共同关系

D、合伙关系

答案：C

解析：共同共有根据共同关系而产生，必须以共同关系的存在为前提。这种共同

关系，是由法律直接规定的，如夫妻关系、家庭关系，没有共同关系这个前提,

共同共有就不会产生。

67.()是指保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险。

A、重复保险

B、共同保险

C、再保险

D、原保险

答案：D

解析：原保险是指投保人和保险人之间直接签订合同，确立保险关系，投保人将

危险损失转移给保险人。这里的投保人不包括保险公司，仅指除保险公司以外的

其他经济单位和个人。

68.按照法律规定，第一顺序继承人中的子女不包括()。

A、婚生子女

B、未形成扶养关系的继子女

C、非婚生子女

D、养子女

答案：B

解析：根据我国《继承法》的规定，该法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子

女'养子女和有抚养关系的继子女。并不是所有的继子女都有继承权，只有当继

子女与被继承人之间存在抚养关系时才具有继承权。

69.下列关于保险与储蓄的说法错误的是()。

A、保险依靠多数人实施互助共济，实际上是一种互助合作的行为

B、储蓄在给付与反给付之间，以成立个别均等关系为必要条件，储蓄者可以利

用的金额以其存款金额为限

C、保险在给付与反给付之间，不必建立个别的均等关系，只要有综合的均等即

可

D、保险作为应付经济不稳定的一种措施，一般是在可以预测得到的，且后果可

以计算得出的情况下才采用

答案：D

解析：保险与储蓄的区别主要表现在：①实施方式不同；②给付与反给付不同；

③目的不同；④作用不同。储蓄作为应付经济不稳定的一种措施，一般是在可以

预测得到的，且后果可以计算得出的情况下才采用；保险一般是针对意外事故所

致的损失，一般用于不可以预测得到的情况。

70.关于所有权的行使，下列说法错误的是()。

A、所有人可以独立、自由地行使其所有权

B、所有权是所有人对自己所有物的占有、使用、收益、处分的权利

C、所有权只能在自己所有物上行使，而不能对他人之物行使所有权

D、所有人行使所有权时必须符合国家法律的规定

答案：A

解析：所有人在法律允许的范围内，有权独立地行使其所有权，不受任何其他人

支配和干涉。但是所有人行使所有权时必须符合国家法律的规定，不得损害国家

利益、社会公共利益及他人利益。

71.下列关于记账方向的说法，错误的是()。

A、资产、成本与费用的增加列在借方

B、负债、所有者权益、收入及利润的减少列在借方

C、所有会计要素的增加列在借方，减少列在贷方

D、负债、所有者权益、收入及利润的增加列在贷方

答案：C

解析：资产、成本与费用的增加列在借方，减少列在贷方；负债、所有者权益、

收入及利润的增加则列在贷方，减少列在借方。

72.目前，我国人民币实施的汇率制度是()。

A、固定汇率制

B、弹性汇率制

C、有管理浮动汇率制

D、盯住汇率制

答案：C

解析：我国目前实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度，即人民币汇

率可以在规定的区间内浮动，中央银行依靠法律规范和市场手段，调控外汇供求

关系，保持汇率基本稳定。

73.农民张某生前承包了50亩果园，其死后关于承包合同的继承问题下列说法不

正确的是()O

A、承包权可以作为遗产继承

B、承包应得的个人收益可以作为遗产继承

C、承包因张某的死亡而终止

D、张某的子女与发包人协商后可以继续承包果园

答案:A

解析：根据我国《继承法》规定，个人承包应得的个人收益，依照《继承法》的

相关规定处理。但个人承包，依照法律允许由继承人继续承包的，按照承包合同

办理。因此，承包经营权不能作为遗产。

74.消费支出规划涉及的内容不包括()。

A、资产流动性规划

B、购房规划

C、购车规划

D、信用卡与个人信贷消费规划

答案：A

解析：家庭消费支出规划主要是基于一定的财务资源下，对家庭消费水平和消费

结构进行规划，以达到适度消费，稳步提高生活质量的目标。家庭消费支出规划

主要包括住房消费规划、汽车消费规划以及信用卡与个人信贷消费规划等。

75.某助理理财规划师看到由于受到全球金融危机的影响，宏观经济面临着衰退

的风险，此时他想到选择一种受经济周期的影响较小，风险水平与预期回报率都

相对较低的股票，这种股票属于()。

A、周期型股票

B、防守型股票

C、成长型股票

D、成熟型股票

答案：B

解析：防守型股票与经济周期的相关性很弱，股票的风险要小于周期型股票，其

预期回报率也较低，容易受到稳健型投资者的青睐。典型的防守型股票如饮料食

品等生活必需品生产行业。

76.下列选项中，不属于国家信用作用的是()。

A、国家信用可以调节财政收支的短期不平衡

B、国家信用可以弥补财政赤字

C、国家信用可以调节经济与货币供给

D、国家信用可以提高一国的国际地位

答案：D

解析：国家信用的作用有:可以调节财政收支的短期不平衡;可以弥补财政赤字；

可以调节经济与货币供给。

77.银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产评估

机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款(二者以低者为准)的()。

A、50%

B、60%

C、70%

D、80%

答案：B

解析:银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产估

价机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款(二者以低者为准)的60%。贷

款期限原则上最长不得超过10年(含10年)。贷款利率按中国人民银行规定的

同档次期限利率执行，不按个人住房贷款利率执行。

78.中国银行的个人外汇期权产品“两得宝”中，客户()。

A、作为外汇、期权的买方

B、作为外汇期权的卖方

C、风险锁定

D、成本锁定

答案：B

解析：中国银行的个人外汇期权产品包括期权宝和两得宝两种产品。在两得宝的

交易中，客户作为外汇期权的卖方，银行作为买方。到期时客户将获得定期存款

利息和期权费，但亦会面临汇率风险。如果汇价对客户有利，客户不但获得银行

存款利息，还将获得一笔期权费。如果汇价对客户不利，客户只能获得银行存款

利息，并且把客户手中的货币兑换成相对应的货币。

79.不管收入水平的高低，所负税收与收入的比率保持不变的税是()。

A、比例税

B、固定税

C、累进税

D、累退税

答案:A

解析：比例税率是对同一征税对象，不论数额大小，采用相同比例征税的税率形

式。

80.下列选项中，不属于影响退休养老规划的其他因素的是()。

A、退休养老规划的使用工具

B、退休基金的投资收益率

C、通货膨胀率

D、婚姻状况

答案：D

解析：影响退休养老规划的其他因素包括退休养老规划的使用工具、退休基金的

投资收益率、通货膨胀率、客户现有退休养老资产等。

81.()是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种基金运作方式。

A、指数型基金

B、L0F基金

C、开放式基金

D、ETF基金

答案：D

解析：交易型开放式指数基金(ETF),通常也被称为交易所交易基金。ETF是一

种跟踪“标的指数”变化，且既可以在交易所上市交易，又可以通过一级市场用

一篮子证券进行创设和置换的基金品种。

82.个人及家庭收支流量大多以()来计算，对照初期与末期的现金，看记账时有

无漏记之处。

A、权责发生制

B、收付实现制

C、预期收入

D、税前收入

答案：B

解析：我国企业的资产负债表和利润表是以权责发生制为基础编制的，为简便起

见，个人及家庭收支流量大多以收付实现制计算，对照初期与末期的现金，看记

账时有无漏记之处。

83.下列选项中，属于夫妻共有财产的是()

A、一方婚前购买的房屋

B、一方婚前存款婚后产生的利息

C、婚后夫妻双方的工资

D、转业军人的转业费

答案：C

解析：婚姻存续期间夫妻双方的工资、奖金属于夫妻共同财产。选项A、B、D

都属于一方的个人财产。

84.股票A、B、C、D的价格分别为1元'2元、3元、4元，任意选取其中的两

只，其中一只股票的价格不是另一只股票价格的2倍的概率是()。

A、1/2

B、1/3

C、2/3

D、3/4

答案：C

解析：一只股票的价格是另一只股票的价格的2倍，这两只股票的价格只能为:

2元和4元；1元和2元，概率为｛图｝,进而可知，相反情况出现的概率=17/3

=2/3o

85.下列关于通货紧缩的说法不正确的是()。

A、通货紧缩是指在现行价格下，一般商品和劳务的需求超过供给，货币数量比

商品劳务多，货币价值高而物价水平下跌

B、通货紧缩将损坏消费者和投资者的积极性，造成经济衰退和经济萧条，甚至

被认为是导致经济衰退的“杀手”

C、从消费者的角度而言，通货紧缩持续下去，会使消费者对物价的预期值下降，

更愿意推迟购买

D、对投费者来说，通货紧缩将使投资产出的产品未来价格低于当前预期，这会

促使投资者更加谨慎，或推迟原有投费计划

答案:A

解析：A项，通货紧缩与通货膨胀相反，是指在现行价格下，一般商品和劳务的

供给超过需求，货币数量比商品劳务少，货币价值高而物价水平下跌。

86.经省、自治区'直辖市人民政府批准，经济落后地区的土地使用税适用税额

标准可以适当降低，但降低额不得超过规定的最低税额的()。

A、25%

B、30%

C、35%

D、40%

答案：B

87.下列关于个人汽车消费贷款对象和条件的说法中，错误的是()。

A、必须具有有效身份证明且具有完全民事行为能力

B、能够部分偿还贷款本息的个人合法资产

C、在贷款行开立个人账户，能够支付规定的首期付款

D、能提供贷款行认可的有效担保

答案：B

解析：个人汽车消费贷款的贷款对象和条件包括：①申请贷款的个人必须具有有

效身份证明且具有完全民事行为能力；②具有正当的职业和稳定合法的收入来源

或足够偿还贷款本息的个人合法斐产；③个人信用良好；④在贷款行开立个人账

户，能够支付规定的首期付款；⑤能提供贷款行认可的有效担保。

88.下列关于金融工具偿还期的说法，错误的是()。

A、是指债务人必须全部归还本金之前所经历的时间

B、如果某投资者2008年购入一张2000年发行的10年期债券，其偿还期为2

年

C、活期存款的偿还期可以看作是零

D、债券和股票的偿还期是无限的

答案：D

解析：D项，只有永久性债券的偿还期是无限的。

89.两个以上的申请人分别就相同内容的发明创造向国务院专利行政部门提出申

请，应该将专利权授予()。

A、同时申请的两个人

B、先申请人

G先使用人

D、发明人

答案：B

解析：同样内容的发明创造，只能授予一项专利权。所以，两个以上的申请人分

别就同样发明创造申请专利的，专利权授予最先申请的人。

90.下列关于赡养的说法，正确的是()。

A、赡养包括对老年人精神上的慰藉和照顾老年人的特殊需要

B、成年子女对父母的赡养义务可以视父母的经济条件而定

C、赡养费用不一定由子女支出

D、赡养只是指在物质上为父母提供必要的生活条件

答案：A

解析：赡养是指子女或晚辈对父母或长辈在物质和生活上的帮助，是对父母年老

丧失劳动能力或者父母因为健康原因需要子女在生活上加以照顾等情况而言。赡

养父母是子女的法定义务，不论子女的经济条件如何，都必须赡养父母。赡养费

用是子女的必要支出。

91.下列关于重要事实的说法正确的是()。

A、指保险人认为重要的事实

B、指被保险人认为重要的事实

C、一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准

D、一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的保险人在这种情况下是否会

受到影响作为标准

答案：D

解析：重要事实是指能够影响一个正常的谨慎的保险人决定是否接受承保或者据

以确定保险费率或者是否在保险合同中增加特别约定条款的事实。一个事实是否

构成重要事实，并不取决于被保险人自己认为它是否重要，不是以被保险人的主

观意志为转移的，而是以一个合理谨慎的保险人在这种情况下是否会受到影响作

为标准。这种标准又称做客观合理的保险人标准，它较为重视客观，以大多数保

险人的立场来衡量一个实的重要性。

92.客户从助理理财规划师处了解到，下列()不是保险合同生效的要件。

A、行为人具有相应民事行为能力

B、按时足额缴纳保费

C、意思表示真实

D、不违反法律和社会公共利益

答案：B

解析：民事法律行为应当具备下列条件：①行为人具有相应的民事行为能力；②

意思表示真实；③不违反法律或者社会公共利益。《合同法》第九条规定：当事

人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力。因此，保险合同若

要有效订立，当事人必须具备相应的缔约能力，并在保险合同内容不违背法律和

社会公共利益的基础上意思表示真实。

93.由于()，保险公司通常不会承保丢失一辆自行车的风险。

A、风险所致的损失不可以预测

B、不存在大量同质风险单位

C、损失的程度偏小

D、非纯粹风险

答案：C

解析：保险公司所承保风险的损失的程度不能偏大或偏小。风险的损失偏大，会

超过保险公司财务上所能承受的范围，因而不理想；而过于微小的损失会加大保

险经营的成本，也不理想。

94.根据法律规定，在公司财产和个人财产混同的情况下一旦公司经营失败,则Oo

A、投资者承担有限责任

B、投资者以其公司的份额和所得收益偿还

C、投资者的公司全部资产不够偿债时，家庭财产可以拿出一部分

D、投资者以全部财产进行清偿

答案：D

解析：根据我国《公司法》规定，股东对公司承担有限责任，但为保护债权人利

益.特别规定在公司财产与个人财产混同的情况下，股东承担连带责任。

95.赵先生喜欢高危运动，其为了规避风险找到保险公司投保，保险公司不予投

保，助理理财规划师对这种情况的解释正确的是()。

A、保险公司承保的风险必须是纯粹风险

B、风险所致的损失可以预测

C、损失的程度不要偏大或偏小

D、保险公司承保的标的必须存在大量同质单位

答案：D

解析：可保风险要求存在大量同质风险单位，同质风险是指风险单位在种类、品

质、性能等方面大体相近。只有存在大量同质风险单位且只有其中少数风险单位

受损时，才能体现大数法则所揭示的规律，正确计算损失概率。喜欢高危运动的

赵先生可能遇到的风险与普通投保人不具有同质性，因而保险公司不予投保。

96.下列关于个人通知存款的说法不正确的是()。

A、按存款人提前通知的期限长短，分为1天、7天两个通知存款品种

B、是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取

的存款

C、个人通知存款利率收益较活期存款高；开户及取款起点较高：开户起存余额

5万元.最低支取金额为5万元

D、外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元(含)，

外币通知存款提前通知的期限为1天

答案：D

解析：外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元

(含)，外币通知存款提前通知的期限为7天。

97.中国人民银行的再贷款是()的资金来源。

A、国家开发银行

B、中国进出口银行

C、中国农业银行

D、中国农业发展银行

答案：D

解析：A项，国家开发银行的资金来源是发行国家政策性金融债券；B项，中国

进出口银行的资金来源是发行国家政策性金融债券，同时也从国际金融市场上筹

措资金；C项，中国农业银行的资金来源主要为其负债业务。

98.关于商业银行，下列说法不正确的是()。

A、以最大限度的追求利润为经营目标的金融企业

B、经营的是金融资产和负债业务

C、以采取买卖为主要经营方式

D、业务经营要对整个社会负责

答案：C

解析：商业银行的经营方式与一般工商企业不同。一般工商企业以采取买卖为主

要经营方式；而商业银行则是以费金信贷作为主要经营方式。

99.根据《保险法》有关规定，以死亡为给付保险金条件的合同，被保险人自杀

的，而且距保险合同的成立超过1年,但不足2年的，保险公司的理赔方案是()。

A、不承担给付保险金的责任，但全额退还已交保费

B、不承担给付保险金的责任，但退还所缴保费

C、不承担给付保险金的责任，而且不退保费

D、全额承担给付保险金的责任

答案:B

解析：自杀条款通常规定：在保险合同成立之日起及复效后的一段时间内，被保

险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但对投保人已支付的保险费，保

险人按照保险单退还其现金价值或所缴保费；而超过这段时间之后，如果被保险

人自杀，保险人可以按照合同给付保险金。自杀条款的免责期一般为两年。

100.年金必须满足三个条件，不包括以下的()。

A、每期的金额固定不变~

B、流入流出方向固定

C、在所计算的期间内每期的现金流量必须连续

D、流入流出必须都发生在每期期末

答案：D

解析：年金现金流必须满足三点：一是等额；二是连续；三是流入流出方向固定。

101.政府依照一定的基准，确定若干优先发展的产业，再施以政府的各种支持，

使之得到较为迅速有效的发展进而推动经济增长的政策属于()。

A、产业组织政策

B、产业布局政策

C、产业技术政策

D、产业结构政策

答案：D

解析：产业结构政策，通常是指政府制定的通过影响并推进产业结构转换而促进

经济增长的产业政策。产业结构政策的核心内容是产业发展的重点顺序选择问题,

即首先依照一定的基准，确定若干优先发展的产业，再施以政府的各种支持，使

之得到较为迅速有效的发展，进而推动经济增长。

102.高某生前发表个人专著一本，另有一项发明(已申请专利)，就该遗产的继承

下列说法不正确的是()。

A、知识产权中的财产权利可以作为遗产继承

B、知识产权具有时间性，其财产权只在一定时间内受法律保护

C、法定保护期届满，知识产权中的财产权利归于消灭

D、著作权的财产权保护期为作者终生及其死后50年'对发明专利权的财产权保

护期为20年

答案：C

解析：法定保护期届满，知识产权中的财产权利归于消灭，其继承人也就无从继

承，该智力成果则成为公共财富，任何人都可以无偿地自由利用。C项表述不够

准确，因为保护期届满消灭的仅是知识产权中的财产权利，而不是整个整个知识

产权。jin

103.尽管经济增长会增加社会福利，缓解失业压力，但在短期内当资源接近充分

利用时，就可能导致()。

A、通货膨胀

B、通货紧缩

C、技术进步

D、摩擦失业

答案：A

解析：通货膨胀是指用某种价格指数衡量的一般价格水平的持续'普遍、明显地

上涨。经济增长与物价稳定之间存在着矛盾：当资源接近充分利用或某种资源处

于制约整个经济的“瓶颈”状态时，经济增长就会使生产要素价格上升，从而导

致通货膨胀。

104.根据教育对象不同，教育规划可以分为和两种。()

A、个人教育规划；客户对子女的教育规划

B、子女职业教育规划；客户对子女的教育规划

C、子女职业教育规划；子女高等教育规划

D、子女基础教育规划；子女高等教育规划

答案：A

解析：根据教育对象不同，教育规划可分为两种：①个人教育规划，在消费的时

间'金额等方面的不确定性较大；②客户对子女教育费用进行财务规划，通常是

个人家庭理财规划的核心。

105.在我国，下列属于成长阶段的行业是()。

A、个人计算机

B、遗传工程

C、纺织

D、超级市场

答案：A

解析：B项遗传工程处于创业阶段；C项纺织处于衰退阶段；D项超级市场处于

成熟阶段。

106.下列各项物权中，不属于他物权的是()。

A、典权

B、所有权

C、抵押权

D、质权

答案：B

解析：物权分为自物权和他物权。自物权也就是所有权。他物权是指所有权人外

的人根据法律的规定或所有人的意思，而对他人所有的物享有的进行有限的支配

的物权。他物权主要包括用益物权和担保物权。

107.小李与小张2008年9月结婚，婚后购买了60平方米的房屋一套，产权证上

权利人一栏写着小李40%,小张60%。2009年底二人起诉离婚，离婚时房屋的市

场价值100万元。则该房屋属于()。

A、小李的婚前个人财产

B、小张的婚前个人财产

C、二人的婚后约定财产

D、小李的法定特有财产

答案：C

解析：夫妻约定财产制是指夫妻双方通过协商对婚前、婚后取得的财产的归属、

处分以及在婚姻关系解除后的财产分割达成协议，并优先于法定夫妻财产制适用

的夫妻财产制度，又称有契约财产制度。小李与小张在产权证上约定了房屋产权

的归属份额，则该房屋属于二人的婚后约定财产。

108.小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。银行贷给他35万元，同时为抵押的

房屋投保了35万元的1年期房屋火险。按照约定,贷款人半年后偿还了15万元。

不久，该保险房屋发生重大火灾事故，则银行可以得到的赔偿金额是()万元。

A、10

B、15

C、20

D、30

答案：C

解析：保险补偿的一个基本限制条件是以被保险人的实际损失为限进行保险补偿,

即当被保险人的财产遭受损失后，保险赔偿应以被保险人所遭受的实际损失为限。

题目中银行实际损失为向小高贷款的总额35万元减已偿还的15万元，即20万

兀。

109.中央银行通过控制货币供给量以及通过货币供给量来调节利率，进而影响投

资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策，以下不属于运用货币政

策工具的情况是()。

A、提高再贴现利率

B、降低法定准备金率

C、提供优惠利率

D、发行国债

答案：D

解析：货币政策工具是指央行进行货币宏观调控所采取的手段，主要包括调整再

贴现率、变动法定存款准备金率和公开市场操作，除了以上三种货币政策工具外,

我国还有几项特殊的货币政策，包括中央银行再贷款政策、利率政策和汇率政策。

发行国债是财政政策工具。

110.某人投保了人身意外伤害保险，在回家的路上被汽车撞伤送往医院，治疗效

果较好，基本康复，但在其住院治疗期间因突发心肌梗塞而死亡，那么这一死亡

事故的近因是()。

A、心肌梗塞

B、被汽车撞倒

C、被汽车撞倒和心肌梗塞

D、被汽车撞倒导致的心肌梗塞

答案：A

解析：近因是引起保险标的损失的最直接、最有效、起决定性作用的原因。在一

连串连续发生的原因中，若有一项新的、独立的原因介入，使原有的因果关系链

断裂并直接导致损失，该新介入的独立原因为近因。因此，心肌梗塞为这一死亡

事故的近因。

111.家住北京的李某欲办理人寿保险，根据规定，李某应当在()办理保险。

A、境外保险公司

B、我国境内的保险公司

C、中国人寿保险公司

D、我国境内外的保险公司均可

答案：B

解析：根据《保险法》第七条规定，在中华人民共和国境内的法人和其他组织需

要办理境内保险的，应当向中华人民共和国境内的保险公司投保。

112.()是各类股票集中交易的场所，有固定的组织场所'交易制度和交易时间。

A、•—级市场

B、二级市场

C、场内市场

D、场外市场

答案：C

解析:场内市场又称有形市场，是各类股票集中交易的场所，有固定的组织场所、

交易制度和交易时间。如我国的上海证券交易所和深圳证券交易所。

113.理财规划师在分析客户需求时，了解客户的财务状况非常重要，()属于客户

的财务信息。

A、客户的婚姻状况

B、客户的风险管理信息

C、客户的家庭成员

D、进行教育规划时客户对子女的期望

答案：B

解析:客户的财务信息一般包括:①客户的收支情况;②客户的资产与负债情况；

③客户的社会保障信息；④客户的风险管理信息；⑤客户的遗产管理信息。

114.下列关于优先股的说法错误的是()。

A、优先股通常预先定明股息收益率

B、优先股的权利范围大

C、优先股股东一般不能在中途向公司要求退股(少数可赎回的优先股例外)

D、优先股是“普通股”的对称，是股份公司发行的在分配红利和剩余财产时比

普通股具有优先权的股份

答案：B

解析：优先股的权利范围小。优先股股东一般没有选举权和被选举权，对股份公

司的重大经营无投票权，但在某些情况下可以享有投票权。如果公司股东大会需

要讨论与优先股有关的索偿权，即优先股的索偿权先于普通股，而次于债权人。

115.客户在签署授权书后，还应出具一份关于方案实施的声明，其主要内容不包

括()。

A、客户应当声明理解并认可了理财方案

B、客户应当声明对理财规划师有必要的了解，对其执行方案所必须具备的专业

技能、经验和信誉充分认可

C、客户应当声明，基于对理财规划师的了解，完全同意由理财规划师对理财方

案进行具体实施

D、客户应当声明，理财规划师并未对客户理财方案的实施效果做出任何收益保

证

答案:A

解析：A项属于客户出具的关于理财方案制定的声明；而方案实施声明重在强调

客户同意由理财规划师去执行方案，并且理财规划师没有承诺实施效果，主要应

包括BCD三项内容。

116.有关子女教育规划，下列叙述错误的是()。

A、教育规划具有弹性小的特点，因此子女教育计划应较家庭其他计划优先考虑

B、由于利息税降低，教育储蓄优势变小

C、不同的家庭类型在制定子女教育规划方案时差异不大

D、若经济能力不许可，子女教育规划应首先满足子女的基本教育需求，然后再

考虑追求更高学历的需求

答案:C

解析:高等教育费用相对固定，不管各家庭收入与资产状况如何，负担