《福建省科技型中小企业困境分析及对策》15000字（论文）

II福建省科技型中小企业困境分析及对策目录TOC\o"1-2"\h\u18878摘要 17189一、绪论 221134（一）选题背景与意义 2531（二）文献综述 210340二、福建省科技型中小企业概述 419903（一）科技型中小企业定义 412279（二）福建省科技型中小企业特征 4228三、福建省科技型中小企业现状 57181（一）企业不同的发展阶段具有不同的融资需求 5691（二）以传统的融资渠道为主 616528（三）建立创新投融资基金体系，支持创新发展创业 78960（四）政府给予科研项目经费补贴支持 74939四、福建省科技型中小企业困境分析 830858（一）政府对科技型中小企业的扶持力度不够 828571（二）融资渠道相对单一 931342（三）科技型中小企业专利质押难度大 117317（四）数字金融平台融资风险高，层次低 1230252（五）企业自身管理水平较低 1320850（六）缺乏复合型人才 1420206五、福建省科技型中小企业对策分析 154671（一）加大政府支持力度 156129（二）完善资本市场，建立多维融资渠道 1620254（三）健全专利质押评估机制与授信体系 1727450（四）改善数字金融融资环境 1717065（五）规范企业自身管理模式 199990（六）提升复合型人才水平 1912326参考文献 20摘要目前，福建省科技型中小企业在推动福建省产业结构升级方面发挥着重要作用，成为福建省经济进一步发展的重要动力。为了帮助科技型中小企业成长和发展，国家设立了创新基金，福建省政府也提供了一些政策支持，但支持力度仍然不够。不同时期科技型中小企业的资金需求不同。绝大多数企业仍然主要通过传统的融资方式进行融资，融资渠道相对单一，专利质押融资也比较困难。近年来兴起的数字金融浪潮，虽然缓解了原有融资渠道的压力，但也存在着风险高、科技融合层次低的问题，同时受到企业自身管理水平低和复合型人才不足的影响，科技型的中小企业一直都没能有效的化解融资难题。针对这些问题，提出加大政策支持力度、多维化融资路径、健全专利质押机制、改善数字金融融资环境、规范企业自身管理模式和提高复合型人才水平的对策。为解决福建省科技型中小企业融资问题提供新的思路。关键词：数字金融；科技型中小企业；融资渠道；融资困境一、绪论（一）选题背景与意义纵观改革开放至今，国家经济实力总体水平持续提高，中小企业数量和运营业绩取得了快速的提升。但由于科技型中小企业普遍存在的自我发展规模小、公司经营意识较淡薄、又处在市场导入时期等特点，使得许多科技型中小企业都存在着融资难现象。科技型中小企业虽然在促进国家新兴行业建设和经济结构转型升级过程中起到了难以取代的巨大作用。但福建省科技型的中小企业于生存发展之中依然面临资金短缺的大难题，这一难题阻碍了企业的发展。随着数字金融的兴起，科技型中小企业融资也迎来了全新的发展机会，数字金融机构不仅成为中小企业融资的新途径，也为中小企业融资带来了新难题。本文主要深入探讨和剖析福建科技型中小企业当前在融资方面所处的困境并提供可行性意见，对于缓解福建科技型中小企业融资难问题，推动福建经济与社会发展有着重要意义。（二）文献综述中小企业作为市场经济中的一部分，推动中小企业发展有利于激活市场经济活力、提高就业率，而科技型中小企业也在推动我国高新技术型产业发展和经济结构性提升等领域方面起到了难以取代的重要作用。张蕴萍、陈言和刘志强提出由于金融效率低下，融资时，科技型中小企业面临诸多的壁垒[1]。尹锋、袁向华研究后指出当下，科技型中小企业多依赖于从外部获得融资[2-3]。黄桦提出虽然政府给予了许多政策补贴但由于科技型中小企业短时间内仍难以获得大额授信支持[4]。长期以来中小企业一直得不到合理的资金保障，因此科技型中小企业的经营问题也十分凸显。主要有以下问题，张册提出融资贵哦承重，由于福建省地区“重买轻租”的观念导致融资租赁并不被福建科技型中小企业优先使用[5]。李江平提出国有大型商业银行对科技型小微企业的扶持较弱，针对性产品开发滞后[6]。兰永琳基于福建省龙岩市的实证分析提出小微企业抵押担保存在障碍，表现为可抵押资产范围窄等问题[7]。薛宇择，张明源提出中小企业融资缺口主要集中于融资可得性较低的群体[8]。范祚舟认为从生产运行的层面上分析，科技型中小企业存在显著的不确定性，进一步限制了其融资[9]。万晓丹认为因为渠道有限，监管机制不完善，所以中小企业在内外源两个方面的融资都大受阻碍[10]。姜呈凯提出由于信息共享不畅，加剧银行“不愿贷，不敢贷”的情绪[11]。李霞和黄华提出由于银企资讯和预期不匹配，导致科技型中小企业采取间接融资方式的时候，担负的成本显著过高[12-13]。王圳表示外部质押融资渠道也会对科技型中小企业开展质押融资产生影响，专利质押融资获得率低[14]。针对科技型中小企业融资的许多困境，其对策主要有以下观点，张晓丰和张莉蓉提出建立多样化互联网融资模式，为科技型中小企业提供更为适宜的融资方法[15-16]。王小惠和林旻提出应加快构建中小企业信用平台、进一步的完善金融服务机制，协调解决存在的问题并保证中小企业信息透明度[17-18]。常润岭和张馨提出借助区块链的特点，改善银企信息不对称问题，有效推动供应链体系四流合一，降低风控难度[19-20]。张秀秀提出科技型中小企业要加强自身的财务管理和企业实力，让财务管理人员参与融资过程，制定科学合适自身的发展规划[21]。王蒙，左胜强，宋光宇提出压实政府责任，为科技型小微企业提供信用保证[22]。严晶提出需要明确监管责任，保障中小企业的融资行为[23]。综上所述，国内学者在研究科技型中小企业面临的融资困境、化解困境可以采取的有效举措上，成果十分丰富，多数学者都从传统的业务和融资方式上研究科技型中小企业融资过程中各方的困境，提出改善各方及环境的对策，但缺少在数字金融发展情况下科技型中小企业融资困境与对策的论证与分析。本文将探析金融技术背景下福建省科技型中小企业的融资困难及对策，并在此基础上提出一些可操作性的建议。二、福建省科技型中小企业概述（一）科技型中小企业定义中小企业已经成为了中国新型经济发展过程中的重要助力。相对于中国国内传统的民营企业来说，高新科技中小企业则是指拥有属于自己的专利技术，并通过对专利技术的创造和开发，及通过对发明或专利研究成果的科技转化，来获得重大利益的技术经营机构。其主要涉及的行业领域既有消费电子产品和现代信息技术，还有生物学和医学及其新能源技术等前沿高科技领域，并拥有较强的技术实力。科技型中小企业区分于其他类型传统企业的三项核心要点——人才、投资、技术产出。这三个因素都是反映了一家公司的经营发展潜力、技术自主开发能力乃至社会公共服务能力的关键要素，而对科技型中小企业的认证也必须符合一定要求，例如:公司员工数量不大于五百人、年销售收入不大于2亿、固定资产合计不大于二亿，且公司的连续填报单上最近一年或当年内，没有发生过较大安全生产、重要质量事故和较大环境违法、对公司的严格失信等情形，且公司不纳入运营非正常名录和重点经济违法失信企业名单，以及公司所生产经营的商品和技术不处于国家法律规定的禁用、限制、淘汰之列数据来源：科技型中小企业评价申请条件[EB/OL数据来源：科技型中小企业评价申请条件[EB/OL]./fuwu/2020-06/08/content_5518012.htm.（二）福建省科技型中小企业特征1.发展现状如图1所示，从2017年5月科技部、财政厅、我国税务总局颁布的《高新技术中小企业评估方法》开始，截至2018年福建科技型中小企业的认定共入库了三千三百四十四户，占当年全省中小企业规模的19.79%，2019年略有所减少，福建省科技型中小企业在全国所有中小企业之中的数量占比为14.06%，和2018年相比，降低了5.73%，不考虑2019年，历年科技型中小企业在数量方面都呈现出稳步上升的态势。总而言之，整体上科技型中小企业在福建呈现持续向上的发展态势，数量稳步增加。图12018-2021年福建省科技型中小企业数量情况图（数据来源:以上数据来自福建省2018、2019、2020、2021国民经济和社会发展统计公报，2018、2019、2020年福建省统计年鉴由笔者统计得出）2..无形资产占比大科技型中小企业目前多数处在初创期或成长期，在这种阶段的企业本身仍然处于专利研发或专利转化的进程，其专利是其无形资产的主要表现形式。同时因为公司初创的原因，福建省科技型中小企业自身并无法拥有大量固定资产，这也就意味着在这些科技型中小企业的负债情况中来公司无形资产的占比是相当大的。即使是作为已经成长的科技型中小企业，由于其本身经营收入几乎全部来自于专利的转化，所以知识产权所占的比例依然不会低。科技型中小企业同时具有了“中小规模”和“技术型”的共同特征，其专利多、无形资产大等特点更为突出。由于市场条件和技术的限制，无形资本如何转变为实际生产力，新研发的高科技产品如何被市场所认可，获取融资的信用性和功能如何稳定，都是目前企业进行融资所面临的难点。三、福建省科技型中小企业现状（一）企业不同的发展阶段具有不同的融资需求每种企业发展壮大的时期所需要的资金条件都不尽相同。在初创期，公司主要开展产品与科研的创新，因此需要投入大量流动资金，而销售收入也甚低。在这种阶段，公司通常采用传统股票投资方法来获得高风险投资机会。这一阶段的公司将存在着高科技风险、市场风险和内部管理风险，由于信息的不对称，公司融资风险较高，从而导致投资者极少。在成长期，公司在产品开发方面也获得了一定的发展，并步入了市场研究与新产品制造的阶段。投资的需求持续上升，同时创新活动加速，产品规模也不断扩大。在这个阶段，风险投资企业开始跟踪关注已发展良好的企业，市场也开始重视其产品及效能，产品将具有相当的初始市场价值和相当的收益。在成长期，公司技术处于持续更新状态，市场规模不断扩大，融资需求进一步上升，债务融资比率较高。经过完善管理制度和加强信息系统透明度，公司加强了的信用管理水平。商业银行和投资者等机构都愿意向公司发放贷款。在稳定发展期，企业科技迭代进步明显，科技成果产业化发展加速，以系列化的形式研发新产品，产品在市场上的占有率也随之稳定提升，以至在细分产业领域中独领风骚，逐渐形成了"龙头"和"隐性冠军"的企业。公司管理越来越严格完善，披露，收益提高，资金回流增多，投资实力增强，开始具有上市投资的实力与条件[4]。（二）以传统的融资渠道为主科技型中小企业主要集中在第二或第三产业，涉及医药、新能源、信息技术等多个领域。如图2所示，在中小企业融资渠道方面，大多数科技型中小企业会选择更传统的融资方式如向商业银行贷款就占所有筹资形式的90.94%，其中长期应付款占58.98%，是科技型中小企业银行借款筹资的最主要方法，少数会选择票据融资，这种融资方式仅占7.47%。但由于市场和网络的高速发展，又有许多公司选择新的投资方法，例如专利质押和数字金融平台融资。图22020年福建省科技型中小企业融资情况图（资料来源：中国统计局.2021年福建省统计年鉴[M].北京：中国统计出版社.）（三）建立创新投融资基金体系，支持创新发展创业为了促进科技型中小企业更好地成长和发展，国务院办公厅在一九九九年批准设立专门的创新基金(下文统一以创新基金简称之)。从建立至今，创新基金深入贯彻并落实国家创新驱动发展战略，根据促进发展方式改革和经济结构调整的总体部署，围绕国家加快培育和发展战略性新兴产业战略，进一步巩固中小企业创新优势，以全面增强技术型金融机构的技术创新能力为目标，进一步优化科技革命创新环境，有效发挥国家财政资金的带动功能，引入社会资本、其他资源对科技型中小企业的良性发展、不断成长给予大力的支持，进展成效不俗。负责技术创新基金的政府机构是国家科技部、地方财政部门担负着监督的职责，主要采取政府无偿补助、信贷补贴和社会融资金支援等三项方法，大力支持科技型中小企业创新，目前建立了大力支持种子期、初创期企业的创新专项、大力支持中小型公共技术金融服务机构的政府补贴资金项目，以及吸引社会各界资金投资于早期技术型金融机构的政府创投导向基金项目。（四）政府给予科研项目经费补贴支持目前各级政府部门鼓励社会大众技术创新，并高度重视科技型中小企业的良性发展、快速成长。在高新项目上，于初创期会给予诸多补偿，比如租金、费用等相关的补偿，予以科研项目的专项经费扶持，并允许研究费用加计扣除等税费优惠。部分省高新技术厅办对关键性的研发项目，予以无偿提供设施或设备租赁资金扶持。在产业化阶段给予农业产业化专项资金的部分信贷补贴。在成熟期予以上市工作补助等。尽管目前，福建省科技厅、省政府融资工作办事机构、省财政厅、省工信厅、人行福州市中心支行共同就省内科技型中小微企业获取贷款制定了对应的实施方案，不过这类企业因为数量众多，而能予以融资支持的整体规模却比较有限，虽然技术导向效果显现，融资保障依然欠缺。四、福建省科技型中小企业困境分析（一）政府对科技型中小企业的扶持力度不够1.金融政策支持力度不足尽管近年来，地方政府对福建技术型中小企业发展的关注度逐渐增加，并出台了相应优惠政策，但一直以来还不能实际贯彻到位、也未能建立完善的金融服务政策制度，没有为中小型科技企业提供金融服务的地方金融机构，尤其是国有商业银行没有有效支持科技型中小企业的发展。由于福建省商业银行的经营主体为国有商业银行，提供信贷倾向于国有大中型企业，因此只能向科技型中小企业提供少数的信贷且要求也比较严格。再者，约束科技型中小企业信贷规模的另一个原因就是成本约束。由于中央银行在利息和收费上的限制都相当严格，有规定基准的借贷利息，但同时对其上浮的范围也规定明确了，对可以上下浮动的程度也十分限制。在没办法执行市场利率的情况下，风险与利润便无法对等，于是商业银行的信贷管理人便基于对企业风险责任的考量，而被迫舍弃了一些较有风险且期望收益最高的投资项目，降低了科技型中小企业的信贷额度。。2. 资信评估体系不健全相对于已经发展壮大的比较稳定的大中型企业而言，科技型中小企业对于商业银行的负债管理，以及对财务状况等资信评价指数的关注程度都比较薄弱。作为科技型中小企业，其资产中的绝大多数都是无形资产，而这将直接制约着对科技型中小企业的投资融资规模。政府并没有专门为福建省科技型中小企业构建起对应的资信评估机制，使得银行使用原有的资信评估方式，而由于无形资产的变现能力无从考证，因此原有的资信评估方式无法正常评估无形资产的价值，导致企业可以获取的贷款量较低或利率偏高。这正是由资信评估体系不健全所带来的银企信息不对称造成的。3.缺乏有效担保目前在福建省各地存续的担保企业总数约在二千余家，尽管总量众多，但相比于五千二百五十余家的科技型中小企业来说由显不足，同时担保机构也不仅只为科技型中小企业进行担保，而且还为其他中小企业进行了担保，因此可以看出福建省的担保机构的数量是非常稀少的，也使得担保的覆盖面较窄。同时融资担保公司的资质水平良莠不齐，使得本来作为银企信息纽带的担保公司并不能够很好的完成这一工作。政府方面即使有心关注科技型中小企业发展，但是并没有建立专门的机构负责。这些都使得福建省科技型中小企业缺乏有效担保，难以借助机构担保或政府担保获取融资。（二）融资渠道相对单一1.以获取银行贷款为主由于目前福建省大部分的科技型中小企业都处在初创期和成长期，在这一阶段，企业情况不稳定，知识产权转化率不足，甚至许多企业并不具有知识产权，需要投入大量的资本进行研发或将专利转化为商品。对于初创期的科技型中小企业而言，虽然它不需要大量初始投资，但它需要良好的可持续性来维持研发或专利转化，此时的企业因为信息不对称等问题无法正常获取商业贷款，而风险投资注重短期收益，并不会注意企业长期的发展，由此带来的不稳定性使得风险投资并不适合初创型的企业，因此许多初创型的科技型小微企业只能选择互联网借贷或银行的小额贷款，中型企业则会选择银行的小额贷款[15]。对成长期的公司来说，在经过初创期，在融资方面，公司初具实力并且在金融市场中也占有了一些股份，从而可以拿到了一些不小的利润。同时公司也在市场开发方面也获得了一定的发展，逐渐步入了市场研究和新产品生产的阶段。资本的需求日益扩大，同时创新活动加速，产品规模也不断扩大。在这一阶段，企业有机会获取到银行的贷款或者是上市做股权融资。2.外源股权融资难度较大虽然福建省科技型中小企业在成长期有机会上市做外源股权融资，但是股权融资难度也十分巨大。科技型公司挂牌的重点板块为科创板、中小板和新三板，但这三者的挂牌要求都比较严格，科创板对于市值的要求是许多科技型中小企业难以达到的。其最低条件为公司的预测市值不小于人民币十亿，最近两年盈利均为正且累积盈利不小于人民币五千万，或预测市值不小于人民币十亿，最近年度盈利均为正且营业收入不小于人民币一亿。而在中小板市场针对中小企业上市则规定最近一个期末无形占净资产的比重不超过百分之二十，这一点对初创阶段即使是一些成长期的科技型中小企业来说也是十分困难的，因此其主要资产基本都是公司无形中的知识产权。因此新三板变成了不少科技型中小企业的新选择，不过由于新三板市场规定公司存续期必须超过二年并具备长期稳定运作的实力，这也就淘汰了大部分的科技型中小企业，另外，新三板市场所采取的挂牌方式主要是代办股权转移，而这个方式也意味着在公司成立初期就需要有大量自然人投资，而后在公司条件符合要求之后再通过券商来完成股权转移，随后再进行限售股票挂牌或者增发来获得融资，然而，这种方法显然不适用于公司初创阶段的科技型中小企业，主要需要短期快速融资，所以在新三板中主要挂牌的也只是处于成长期的科技型中小企业，并且由于这个方式的操作难度相对于较银行贷款而言，难度也很大。因此，与新三板上市相比，成长中的科技型中小企业更愿意通过银行贷款获得融资。以福建闽威实业股份有限公司为例，这家于2006年4月成立的公司在经历了企业的初创期后与2017年在新三板挂牌，总股本6527.31万，其中3207.81万是面向A股市场做外源股权融资，剩余则是面向内部股东做内源股权融资，此时其短期负债1535万元数据来源：闽威实业.2017年度报告[EB/OL]./871927/finance/#finance，到如今其在新三板挂牌近五年的时间里，外源的股权融资仅仅达到5067.06万，但根据其2数据来源：闽威实业.2017年度报告[EB/OL]./871927/finance/#finance数据来源：闽威实业.2021三季度报告[EB/OL]./871927/finance/#finance3.其他融资模式受限，难以融资如上现状中所述，除去银行贷款以及未被统计到的股权融资以外，少数企业会选择票据融资或非金融机构贷款，但是这两种模式对于福建当下处于初创阶段的科技型中小企业来讲，有一些水土不服。首先票据融资可以进行的基础就是企业手里有商业汇票，这一点对于初创期的尚未将专利转换为商品或服务的科技型中小企业而言显然无法实现。其次是非金融机构贷款，目前由于资本市场乱象，银保监会和证监会开始对于非金融机构进行严格监管，P2P的消失、互联网小贷公司受限都使得非金融机构贷款难以成功。（三）科技型中小企业专利质押难度大相比于大公司和国企，福建省科技型中小企业的总量相对较小，同时也存在着很大的投资风险。因为缺乏足够的资金，不能通过长时间发展形成一定的信用，银行投资门槛较高，投资成本也无法降低。但是科技型中小企业是当前国民经济发展主要的力量源泉和投入主体。所以，尽管近年来我国政府更加关注于高新技术中小企业的发展，并投放了大量的资金投入和优惠政策加以支持，可是由于我国的财政实力仍然是很有限的，所以需要借助于金融市场的正常运作，来解决高新技术中小企业经济的发展，而专利权质押投融资制度正是在这个需求下诞生的。专利权质押融资虽然在很大层面上改善了技术型中小企业贷款流动资金紧迫的实际社会问题，但在实践中却有着相应的缺陷。据我国知识产权局及相关的统计资料表明，二零二零年我国对发明专利的权益质押及投资总额约为二千一百八十多亿元，质押的一点二万多个，而截至二零二零年底，全国的发明专利有效量为三百零五点八万个，参与质押的发明专利量也仅达到了我国的发明专利总量的百分之零点三九。由此可见，尽管专利权质押融资额及增长率数量巨大，但实际惠及的公司数量仍十分有限。对福建省的科技型中小企业来说，许多公司在初创期甚至根本都不能拥有相应的专利权，但在这些公司经过了专利发展并进入成熟期阶段之后，只有少部分公司能真正从中获得企业发展所需要的资金，极少数公司则能真正地把所得的投入企业再生产。当前，中国专利权质押融资市场仍然是以政府为主体，银行与保险公司并存的经营模式，在这个模式下，整个我国知识产权质押融资交易市场都处在半市场化状态，而政府在里面是主导者[14]。政府直接介入具体的业务运作之中，出发点肯定是很好的，也减轻了公司的资金困难和金融机构的风险，并且在实际操作中也获得了一定的效果。但因为开展专利质押融资的科技型中小企业数量较多，尽管政府财政上对于这项方面的资金投入也相对充足，但分散在各个公司就只有政府对各公司实施了少量的资金补助，而无法集中资源解决重点问题。却加大了地方政府在财务上的开支，而这样的费用相对于整个市场经济而言也显得九牛一毛，因此科技型中小企业若想获取到专利权质押融资依然面临很大的困难。（四）数字金融平台融资风险高，层次低从理论上来说，数字金融能有效缓解福建省科技型中小企业在融资上所受到的约束，实践中，依然面临不少问题，所以作用很难较好的发挥出来。1. 数字金融平台融资风险较高近年来，数字金融的理念产生，并在短时期内发展，但在其迅速成长的今天国家的立法也还不能赶上潮流，导致一定程度的监管缺位。由于监管的缺失，使得企业在数字金融平台进行融资时问题频出，有些中小企业在数字金融平台融资时进行违规操作，加上有些数字金融平台在获客、吸金的时候也存在虚假宣传的情况，因此增加了数字金融平台融资的风险。与此同时，依托大数据技术的数字金融平台也带来了信息安全问题。由于信息拥有流动性高和易篡改的特点，因此对于科技型中小企业而言，特别是初创期科技型中小企业，受制于经营、财力所限，不能够很好的进行融资，为了获取较多的融资就会出现伪造财务信息的情况。同时由于数字金融平台的发展并不完善，也会出现平台网络受到黑客攻击导致信息泄露等问题。2.科技融入层次较低数字化金融服务的实质上是把互联网科技和精神文化渗透到了金融服务之中，所以金融服务和技术融合的深浅程度直接决定于福建省科技型中小企业资金约束解决的困难程度。就目前而言，在中国数字金融业的发展过程中，资金和技术融合的层面还亟需提升。一方面，由于中国传统金融数字化改造落后，无法满足数字化金融服务的新发展趋势；作为非数字化时代的中国金融业巨头，传统金融领域一直缺少有效的竞争，而福建省科技型中小企业的技术人才和科技资金投入也严重不足，以至于制约了其数字金融的发展。另一方面，由于目前电子商务平台的数字金融服务模型仍处在对传统金融技术的堆叠和简化运用阶段，因此对于用户数量巨大、信息需要变化、业务情况复杂的福建科技型中小企业而言，目前的数字金融服务还无法全面反应福建科技型中小企业的资信情况和经营风险，也无法对其信用风险进行正确的评价，从而难以解决福建省科技型中小企业面临的融资约束问题。（五）企业自身管理水平较低1.企业组织制度不完善福建省科技型中小企业当下所处的发展阶段主要为初创和成长两个时期，其中主要核心人员都是科研技术人员，在管理能力、管理方式和管理素质上相较其他企业是有所缺失的，此外科技型中小企业的内部管理制度也不健全，因而科技型中小企业的组织组织管理体系并不稳定[9]。从外部来看，由于科技型中小企业可以随时注册和注销，作为组织主体的中小企业很容易受到注册者的控制。一旦出现严重的风险或问题，小企业主很可能会“一跑了之”，这对资金提供者来说也是一个很大的风险。从内部管理角度看，科技型中小企业创办者按照自身的偏好进行内部组织架构创立和调整，并不能够通过兼顾企业效益的角度，建立好内部组织结构。在机构里面，创设者很有可能是一人说了算，没有监督机制，也就没有控制力量，这必然会对资金提供者造成很大的风险，轻者是创设者判断失败的风险，重者则是创设者产生背德行为的危险。现实中很多科技型中小企业采取合伙制，没有按规定的股份制方式开展经营，也就无法利用企业筹措资本。因为担忧公司控制权转移问题而不愿开展大股本投资，其后果就是从决策权到控制权再到索取权高度集中于一人之手，内部也缺乏约束机制，因此资本提供者也很难掌控资本使用者的行动，甚至由于担忧资本去向与收益分配问题而裹足不前。公司制度是包括分工负责、互相牵制的管理系统，但由于中小企业的创办者往往不愿授权其他人分工负责，也没有建立彼此制衡的管理系统，导致了科技型中小企业内部没有凝聚力和创造性，并最终削弱了其融资实力。2.财务信息不透明对于福建省的科技型中小企业而言，他们更关注其专利能否在初创期和成长期转化，从而获得营业收入。许多企业为了获得财务支持，往往会编制虚假财务报表，导致科技型中小企业财务不透明。这将直接导致商业银行或其他机构在审查其融资时出现严重的信息不对称，从而在一定程度上降低其融资能力。从外部来看，由于缺乏对国家或地方产业和信贷政策的关注，福建省科技型中小企业对资本市场的敏感度较低，缺乏对自身金融环境建设的关注，导致福建省科技型中小企业在融资方面产生了许多不必要的成本。（六）缺乏复合型人才科技型中小企业内部人员在初创期基本都是核心科研人员，并不具备极为专业化的数字金融融资能力。同时目前具备单一专业技能的金融服务人员已无法适应数字金融业务的高要求。这一崭新的金融服务领域更要求复合型的金融服务人员，除掌握专门的金融理论知识以外，还必须熟悉相应的互联网技术，并具有相应的网络营销才能。但相比于中国其他地区，目前全省总共有八十九所高校，其中专科五十所，本科以上三十九所数据来源：福建有哪些大学？福建所有大学名单一览表（89所）[EB/OL数据来源：福建有哪些大学？福建所有大学名单一览表（89所）[EB/OL]./news/1620.html.五、福建省科技型中小企业对策分析（一）加大政府支持力度1.夯实政府金融支持职责由于福建省属于海西工业经济发展计划的重点区域内，地方政府在财务政税务工作领域方面，可以积极给予福建科技型中小企业优惠政策扶持，并相应降低税费压力。对实施先进技术领先的高新技术制造项目的科技型中小企业给予财政补贴和税收减免，积极推动科技型中小企业向先进产业、高新技术产业和现代服务业转型升级，转变经济社会快速发展方式，优化经济内部结构。进一步加强商业银行与科技型中小企业的合作关系，帮助其进一步改变传统的信贷观念，即不仅仅是以企业的资产结构和规模作为评价企业声誉的唯一标准，而是针对科技型中小企业，在科学合理评估风险管理水平的前提下，适当降低科技型中小企业的信用门槛，并进行调整合理市场价格。进一步优化审核科技型中小企业信贷申请的手续业务流程、提高效率，并合理地利用了现代金融信息技术线下线上"双管齐下"，精确定位了一批诚信好、创意新、科技强的科技型中小企业，并着力扶持发展了一批具备潜力的科技型中小企业。同时落实福建于2021年就支持科技型中小微企业的发展所制定的贷款方案，特别是其中提及的“银政保”、“银政担”和“银证”三种贷款模式。2.完善资信评估体系要对科技型中小企业具有较健全的征信体系，积极运用数字经济时代下大数据、高通讯科技等技术创造的投资红利，对当前的科技型中小企业情况作出全方位的科学评估，并形成了综合征信息平台数据库，从而在投资过程中对公司发展作出了全方位的科学评价。以此降低科技型中小企业在融资过程中的信息不对称问题，以此降低科技型中小企融资成本过大的问题。3．建立专门担保机构要形成一种融资与担保体制，由地方政府部门支持并建立一家专门的担保管理机构并加以监管与规范，由政府建立专门的负责部门出面引进资金并建立针对科技型公司的担保体制和担保组织，同时对担保企业进行必要的风险转移保障。（二）完善资本市场，建立多维融资渠道福建省科技型中小企业现在的主要筹资途径大多为向银行借款，而这些方法的融资成本也相当高昂，但科技型中小企业仍可充分利用国家科创板或公司自己的研发技术、发明专利、国家重大发明专项等进行质押来获得较低成本的融资资金。也可多了解国家、福建省政府制定的资金扶持政策，以及各个地方政府提供的不同渠道。同时，我们可以在国家创业基金的帮助下完成创业期的融资。股权融资不具备有效竞争力的中小企业可以尝试互联网股权众筹或债权众筹，这两种方式都可以有效借助资本市场上长尾市场那80%低端客户手里的资金，融资成本会相对于发行股票、债权来得低。对于许多处于成长期的福建省科技型中小企业而言，还可以尝试获取供应链金融融资，供应链金融相对降低了对公司财务报表的评析权重，而是将每一笔融资与交易挂钩，可以使企业不必为了每一个项目和每一次交易的资金犯愁。目前的供应链融资，主要有“应收账款融资”、“存货融资”和“提货权融资”这三个模式。这三种模式首先有效盘活了科技型中小企业的非流动资本，把在公司应收账款、存货产品与预付账款中积压的大量企业流动资本释放了出来，有效缓解了科技型中小企业短期资金短缺的问题，其次扩大了公司的信用产品与质押品的种类，从而有效缓解了科技型中小企业在投资途径和筹资方法上单一的问题，在正常的银行融资情况下，许多科技型中小企业难以达到银行规定的融资标准。在上述模式的帮助下，企业可以考虑以核心产品作为担保，从而实现风险缓解的作用，进而增加银行的融资。（三）健全专利质押评估机制与授信体系专利权质押资金虽然是对传统投融资方法的一个创新，但究其实质，还是将相应的专利权予以质押。科技型中小企业尽管已经有了一定量的发明专利储量，即使部分公司的发明专利技术水平也已非常高水平，但由于这些企业规模相对较小，无法将专利权价值转化成现实生产力，因此仍无法满足一般商业银行对公发放贷款的要求，从而只能通过采用质押专利权的方式实现再融资。而融资的效率与实际融资的数额可以根据对专利的估价确定，不过作为一个无形资产，对专利的估价往往无法作出精确的估计。而在现实中，对于专利的估价也通常很低，甚至对同类专利的估价往往还会出现很大偏差，或者对部分优秀专利的估价往往远远不及同类的劣质专利。所以，有必要完善专利权质押的判断尺度，使专利权的价格可以进行相对恰当的评估。同时由于科技型中小企业主要还在初创、成长阶段，缺乏重要评估指标的数据，因此金融机构往往会为了降低自身风险而选择低估其专利价值，一方面这造成了融资难以有效获取，另一方面也会降低金融机构的利润。因此建立有效的授信体系尤为重要。因此，完善好科技型中小企业专利的质押标准与授信体系，才能使金融机构提升专利融资效率，同时管控好风险，让金融机构风险降低的同时，企业可以有效获取专利质押的融资资金。（四）改善数字金融融资环境1.加强数字金融平台的监管首先健全福建省的数字金融监管制度，加大政府监督力度。要健全数字金融服务平台建设审核程序，进一步明晰各类机构经营职能，对个人信贷、公司信用等分别设置不同的经营管理特许牌照，对管理人运营实力、金融机构的从业经历等做出客观评价，以保障整个市场的稳定性，避免投资人财产流失。明晰数字监管主体、建立行业内部监督体制、健全数字金融服务协会建设、形成混合金融监管体制。同时要改革金融监管过程，从事后处罚向事前评估、事中监测过渡，确保数字金融产业的稳健、可持续性发展，但不能放任其发展，发现其存在问题，再实施严格的监管惩罚，造成产业发展骤停甚至急剧下降，造成金融市场恐慌。其次设立了"政银共担合作机制"，减少数字金融机构坏账损失；形成资金补偿制度+风险补偿制度+绩效激励机制。同时实施了财政联保制度，在政策上为福建科技型中小企业提供有效的保障性支持，由地方政府部门主导下，与融资担保管理机构联合设立了福建科技型中小企业担保资金池，由专业的融资担保机构负责管理，并定期抽检资金的运用状况和运作效益。另外也要做好融资人金融教育工作，培养科学的融资理念。目前，数字金融平台融资成本普遍偏高，因此应该调整金融市场利率预期，培养风险利益匹配意识。加大政府对数字金融市场的积极宣传，以纠正舆论导向错误，让投资人更为全面、系统地认识数字金融市场。2.推进数字金融与科技深度融合数字金融平台能否有效缓解对科技型中小企业的金融约束，从根本上取决于金融与技术融合的深度。只有不断推进金融与科技深度融合，才能从根本上有效解决福建省科技型中小企业问题。一是对传统金融企业进行数字化管理。传统金融机构作为当前中国金融服务产业的主导，其数字化进程将直接影响到中国整体金融服务数字化进程。在推动中国传统金融数字化的过程中，应当意识到数字金融服务并非简单的后台管理系统或职能部门，而是一个完整的业务理念与运作模型。对传统金融机构也要增加研究力度，通过强化专门培训，利用互联网、区块链、虚拟现实、人工智能、移动社交平台等方式获取并利用客户数据，对其信用能力进行客观评估，以更好的满足市场需要；另外，传统金融机构还必须发挥自己在资源上、在风险管控方面的优势，将互联网金融、风险管控两个方面有机融合在一起，提升整个数字金融机构的安全性和高效性，从而做到弯道超车，一举超过各大网络巨头，让数字化金融重新回归传统金融服务的本质上。二是各电子商务平台也必须发挥网络优势和计算机技术资源优势，把金融与科技结合到一个新的高度。从实质上来说，数字金融并不是简单的"互联网+金融"，而是一种全新的金融解决方案，它的终极目的是缓解建省科技型中小企业的投融资实际问题，所以各大电子商务网络平台必须要转换服务理念，从"以商品为中枢"真正转为"以客户为核心"，促进资金和技术的深入融合。三是扩大资金与技术的融合。金融服务和技术深度融合不但表现在技术融入的深度上，还表现在技术融入的广度上。技术融入广度指的是，数字金融服务公司不但要为福建省的科技型中小企业金融服务，而且还要增加金融技术融合的广度。（五）规范企业自身管理模式规范福建省科技型中小企业的管理模式，首先要完善科技型企业的准入和退出体系，在投资人眼中科技型中小企业的准入门槛低同时可以随时退出，稳定性较差，因此投资者的信任度会大打折扣，因此只有完善的企业核准制度和保证投资人合法利益的退出体系，才可以给予科技型中小企业投资人以信心。其次，是要完善企业内部组织制度，公司制的科技型中小企业要有完善的组织架构、管理层、监管层、技术人员相对独立同时沟通又无障碍，这样既可以保证公司的决策不影响投资人的利益，也可以保证不影响企业的核心竞争力。而对于合伙制的企业而言，最重要的是保证决策权的相对分散，不出现"一言堂"的现象，要形成一种相互制衡的企业治理体系。（六