财务安全管理制度视频

财务安全管理制度视频一、总则（一）目的为加强公司财务安全管理，规范财务行为，防范财务风险，确保公司资产安全完整，保障公司正常运营，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司总部及各分公司、子公司的财务管理活动。（三）基本原则1.合法性原则：财务管理活动必须遵守国家法律法规及相关政策规定。2.安全性原则：确保公司资金、资产、财务信息的安全，防止各类财务风险。3.规范性原则：建立健全财务管理制度和流程，规范财务操作行为。4.效益性原则：在保障财务安全的前提下，提高资金使用效益，促进公司发展。二、财务安全管理职责（一）公司管理层职责1.审批财务安全管理制度及相关重大财务决策。2.确保公司财务安全管理工作所需的资源配置。3.监督财务安全管理工作的执行情况，对重大财务安全问题进行决策处理。（二）财务部门职责1.制定和完善财务安全管理制度、流程，并组织实施。2.负责财务人员的安全培训和教育，提高财务人员安全意识和业务水平。3.负责公司资金、资产、财务信息的安全管理，定期进行财务安全检查和风险评估。4.对财务安全事故进行及时处理和报告，提出改进措施和建议。（三）其他部门职责1.配合财务部门做好财务安全管理工作，提供相关财务信息和资料。2.遵守公司财务安全管理制度，规范本部门财务行为，防止发生财务安全问题。三、资金安全管理（一）资金收付管理1.严格执行资金审批制度，所有资金收付必须经授权审批后方可办理。2.资金收付业务应通过公司指定的银行账户进行，严禁公款私存、账外账等违规行为。3.加强资金收付凭证的管理，确保凭证真实、完整、有效。（二）银行账户管理1.按照国家法律法规及公司规定，合理开立、使用和撤销银行账户。2.定期核对银行账户余额，编制银行存款余额调节表，确保账实相符。3.加强银行账户印鉴管理，实行印鉴分管制度，严禁一人保管支付款项所需的全部印鉴。（三）现金管理1.严格遵守现金使用范围和库存现金限额规定，不得超范围使用现金和超限额留存现金。2.加强现金收付业务的管理，确保现金收付安全，做到日清月结。3.定期对现金进行盘点，编制现金盘点表，发现问题及时查明原因并处理。（四）票据及印章管理1.加强票据管理，包括支票、汇票、本票、发票等，建立票据登记制度，严格票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的管理。2.妥善保管财务印章，明确印章保管和使用权限，严格印章使用审批程序。四、资产管理（一）固定资产管理1.建立固定资产管理制度，明确固定资产的购置、验收、入账、折旧、处置等流程。2.定期对固定资产进行清查盘点，确保账实相符。对盘盈、盘亏的固定资产，应及时查明原因并按规定进行处理。3.加强固定资产的日常维护和保养，提高固定资产的使用效率和使用寿命。（二）流动资产（存货等）管理1.制定存货管理制度，规范存货的采购、验收、入库、保管、发出、盘点等环节的管理。2.合理确定存货储备定额，避免存货积压或缺货。定期对存货进行清查盘点，及时处理积压存货和报废存货。3.加强应收账款管理，建立客户信用评估制度，合理确定信用额度和信用期限，及时催收应收账款，降低坏账风险。五、财务信息安全管理（一）财务信息系统安全1.建立健全财务信息系统安全管理制度，加强系统访问控制，设置不同用户的操作权限。2.定期对财务信息系统进行维护和升级，安装必要的安全防护软件，防止信息系统遭受病毒、黑客等攻击。3.做好财务信息系统数据备份工作，定期将重要数据备份到移动存储设备或其他存储介质，并异地存放。（二）财务数据安全1.严格财务数据的访问权限管理，未经授权人员不得访问财务数据。2.对财务数据进行加密存储和传输，防止数据泄露。3.加强财务数据的保密工作，严禁财务人员擅自对外提供财务数据。（三）财务档案管理1.建立财务档案管理制度，明确财务档案的分类、整理、归档、保管、查阅、销毁等流程。2.定期对财务档案进行整理归档，确保档案资料完整、准确。财务档案应妥善保管，保管期限按照国家规定执行。3.严格财务档案查阅审批程序，查阅财务档案必须经授权批准，并做好查阅记录。六、财务安全检查与风险评估（一）财务安全检查1.定期开展财务安全检查工作，检查内容包括资金安全、资产管理、财务信息安全等方面。2.财务安全检查可采用定期检查与不定期抽查相结合的方式进行。检查人员应认真填写检查记录，对发现的问题及时提出整改意见。（二）财务风险评估1.建立财务风险评估机制，定期对公司财务风险状况进行评估。2.财务风险评估应综合考虑内外部因素，包括市场变化、政策调整、经营状况等，识别和评估潜在的财务风险。3.根据财务风险评估结果，制定相应的风险应对措施，降低财务风险对公司的影响。七、财务安全事故处理（一）事故报告1.一旦发生财务安全事故，相关人员应立即向财务部门负责人报告，财务部门负责人应及时向公司管理层报告。2.事故报告应包括事故发生的时间、地点、原因、经过、损失情况等内容。（二）应急处理1.公司应成立财务安全事故应急处理小组，负责制定和实施应急处理措施，最大限度地减少事故损失。2.应急处理小组应迅速采取措施，控制事故扩大，如冻结资金、封存财务资料、保护现场等。3.对财务安全事故进行调查，查明原因，分清责任，提出处理意见和改进措施。（三）后续处理1.根据事故处理结果，对应急处理过程中采取的措施进行恢复和调整。2.对事故相关责任人进行责任追究，视情节轻重给予相应的处罚。3.总结财务安全事故教训，完善财务安全管理制度和流