货币银行学教案

货币银行学课程

案

课程编号：03005

总学时：51周学时：3

合用年级专业（学科类）：经济学、记录学、管理学类

开学时间：9月

使用教材：《货币银行学》主编：康书生鲍静海

授课教师姓名：康书生、鲍静海等

章节第一章货币学时3

教

1.理解货币的产生和货币的形态，特别要深刻理解货币的概念。

学2.掌握货币的5个职能，理解它们之间的互相关系。

目3.掌握货币制度的构成要素，理解货币制度的演变过程。

4.理解我国现行的货币制度。

教学重点：

学

教

1.货币日勺概念。

点

重

殳

及2.货币日勺职能以及它们之间的互相关系。

出

突3.货币制度的构成要素及货币制度日勺演变过程。

施

措

突出措施：

采用讲授的方式，反复重现与提示

教学难点，

教学

难点1.货币的职能以及它们之间的互相关系C

及2.“劣币驱逐良币”规律。

突破突破措施：

措施

结合现实经济生活中的多种现象进行解说。

有关1.姚遂，李健.货币银行学.第2版.北京：中国金融出版社，1999；

2.黄达.金融学.北京：中国人民大学出版社，；

内容

3.曹龙骐.货币银行学.北京：高等教育出版社，；

素材4.中国货币网。

教师授课思路、设问及解说要点

教学内容

第一节货币的来源与职能

学时：1

一、货币的产生

货币是商品生产和商品互换发展到•定历史阶段的必然产物，是商品经济内在矛盾发展的必

然成果，是价值形式发展口勺必然产物。

二、货币的形态

货币H勺形态有实物货币、金属货币、纸币、存款货币、电子货币。

三、货币I向职能

货币U勺职能是由货币的本质决定的，是货币本质的具体体现。马克思觉得货币具有5个职能,

学即：价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币。

第二节货币制度

学时：2

过一、货币制度的形成及其构成要素

（-）货币制度的形成和概念

货币制度简称“币制”，是国家以法律形式拟定U勺货币流通的构造、体系和组织形式。它由国

程家有关货币方面的法令、条例等综合构成。

（二）货币制度的构成要素

货币制度重要涉及如下几方面的构成要素：规定货币材料、货币单位、流通中货币的种类、

货币日勺锻造发行和流通程序、货币的支付能力以及货币发行准备制度等六个方面。

二、货币制度依J演变

（一）银本位制度

银本位制度是以白银作为本位币的货币制度，是浮现最早的货币制度。

（二）金银复本位制度

金银复本位制是指国家法律规定用金和银同步作为本位币材料的货币制度。按照金币和银币

兑换比率拟定方式的不同，可以把金银复本位制分为平行本位制、双本位制和跛行本位制。

（三）金本位制度

金本位制是国家法律规定用黄金作为本位币材料的货币制度。它在金属货币制度中占有重要

地位。金本位制涉及金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制三种形式。

（四）不兑现的信用货币制度

不兑现口勺信用货币制度是指以纸币为本位币，且纸币不能兑换黄金日勺货币制度，这是当今世

界各国普遍实行的J一种货币制度。

初教三、国际货币制度

（-）金本位制下的国际货币制度

学（―）以美元为中心的国际货币制度---布雷顿森林体系

（三）目前的国际货币制度一一牙买加体系

（四）区域货币制度一一欧洲货币体系

过四、我国现行的货币制度

我国现行口勺货币制度是一种“一国多币”口勺特殊货币制度，即在香港、澳门、台湾、中国内

地实行不同的货币制度。

程练习与思考

1.货币的职能有哪些？请举例阐明。

2.比较钞票与支票的优缺陷。

3.如何理解“劣币驱逐良币”的规律？

4.“当货币的价值保存功能消失时，其交易媒介职能也会消失”，你批准这种观点吗？请解释

因素。

教

学

后

记

章节第二章信用学时3

1、掌握信用的不同含义，对日勺理解不同含义之间日勺关系

教2、理解信用产生和发展的历史及其演变，掌握高利贷信用的特点作用，对

的结识新兴资产阶级反对高利贷的斗争；

学

3、掌握信用与货币日勺关系；

目

4、掌握信用向基本形式及其含义和特点、作用。

的5、理解和结识信用工具类型及其特点。

6、结识和理解衍生性信用工具。

教学重点：

教学

1、信用及其基本特性；

重点

及攵2、多种信用形式的特点和作用；

突出3、信用工具的特点及其功能。

措施

突出措施：

采用讲授日勺方式，反复重现与提示

学

教教学难点：

点

难1、多种信用形式及其在社会经济活动中H勺作用、地位及互相关系；

攵

及

2、信用在现代经济中的地位与作用。

破

突

施

措突破措施：

多讲多练与案例分析相结合

有关

1.戴国强主编.货币银行学.第2版.北京：高等教育出版社，

内容2.曹龙骐主编.金融学.第2版.北京：高等教育出版社，

.艾洪德，范立夫编著.货币银行学.第版.大连：东北财经大学出版社，

素材32

教师授课思路、设问及解说要点

教学内容

第一节信用的产生与发展

学时：0.5

一、信用及其基本特性

在现代经济社会中，信用品有如下三层含义

信用基本特性

I.信用以互相信任为基础

2.信用以归还本金和支付利息为条件

3.信用是价值运动的特殊形式

4.信用以收益最大化为目的

教二、信用的产生与发展

（一）信用的产生

大分工和私有制

学（二）信用的发展

1.高利贷资本

-2.资本主义信用

过

第二节现代信用的基本形式

学时：2

程一、商业信用

（一）商业信用概念，就是公司之间在买卖商品时以商品R勺形态提供的信用。

（二）商业信用H勺特点

（I）必须与商品交易结合在一起，是信用的借贷，也是商品的买卖。

（2）债权人和债务人都是商品生产者或经营者。

（3）商业信用直接受商品供求状况的影响。

（4）具有自发性、盲目性、分散性的特点。.

（三）商业信用的J局限性

受到厂商资本数量R勺限制；受到商品流转方向的限制。

教三、国家信用

（一）国家信用的概念：以国家及其附属机构作为债务人或债权人，根据信用原则向社会

公众和国外政府举债或向债务国放债的一种形式。

学—一

（一）国豕信用的工具----国债

国债有国库券和公债两种。

过（三）国家信用的作用

1.有助于解决国家财政困难。

2.有助于集中资金保证重点建设。

程3.能带动其他投资主体的投资。

4.国债是金融资产的一种形式，为社会发明投资生息的机会。

（四）我国的国家信用

四、消费信用

（-）消费信用日勺概念：工商公司、银行和其他金融机构向消费者个人提供日勺满足其消费

需要H勺信用。

（二）消费信用的重要方式

1.赊销。2.分期付款购买。3.消费贷款。

（三）消费信用的作用

1.消蕃信用对消薪商品的生产与销售有增进作用C

2.消费信用可以起到调节消费的作用。

3.消费信用对新技术的应用、新产品的推销以及产品的更新换代具有一定的推动作用。

4.如果消费需求过高，而生产能力有限，消费信用会加剧市场供求日勺紧张状态，导致物

价上涨。

（四）我国的消费信用

五、国际信用

国际信用（Internationalcredit）是指一切跨国I向借贷关系、借贷活动。

（-）出口信贷

出口信贷（ExportCredit）是出口国政府为了支持和扩大本国产品的出厂I,提高产品的国

际竞争能力，通过提供利息补贴和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商

提供的中长期信贷。

(二)国际商业银行贷款

国际商业银行贷款(InlernationalCommercialBankJsLoan)是指某些大商业银行向外国政

府及其所属部门、私营工商公司或银行提供的中长期贷款。

(三)政府贷款

政府贷款(GovernmentLoan)是一国政府运用国库资金向另•国政府提供的贷款，这种

贷款•般带有援助性质,

(四)国际金融机构贷款

国际金融机构贷款(InlernationalFinanceOrganization'sLoan)就是国际金融机构对成员

国政府提供的贷款。

(五)国际资我市场业务

教国际资我市场业务重要是指在国际资我市场上的融资活动。涉及在国际资我市场上购买债

券、股票或在国际资我巾场上发行债券、股票等。

(六)国际租赁

学国际租赁(InternationalLeasing)是国际间以实物租赁方式提供信用的新型融资形式。根

据租赁的目的和投资回收方式，可以将其分为融资租赁和经营租赁两种形式。

(七)直接投资

过

直接投资(DirectInvestment)是一国居民直接对另一种国家的公司进行生产性投资，并

由此获得对投资公司的管理控制权。

程(八)补偿贸易

补偿贸易(CompensatoryTrade)是指外国公司向进口公司提供机器设备、专利技术、员

工培训等，待项目投产后进口公司以该项目的产品或按合同规定的收入分派比例清偿债务日勺信

用方式。

第三节信用工具

学时：0.5

信用工具(CreditInstrument)是证明债权、债务关系的合法书面凭证。

一、信用工具口勺特性

1.归还性。2.流动性。3.收益性。4.风险性。

二、信用工具的分类

1.以归还期限为原则，信用工具可分为短期信用工具和长期信用工具。

2.按发行者的性质划分，信用工具可分为直接信用工具和间接信用工具

3.按与否与实际信用活动直接有关，信用工具可分为基础性信用工具和衍生性信用工具

教

三、基础性信用工具

（一）票据是具有一定格式，载明金额和日期，到期山付款人对持票人或指定人无条件支

学付一定款项的信用凭证C

2.本票。是债务人对债权人签发的在一定期期内承诺付款的信用凭证。

3.支票。是银行活期存款人告知银行从其账户上无条件支付一定金额给票面指定人或持

过票人的信用凭证。

练习与思考

程

1.如何理解信用的形式、一般作用和实质。

2.为什么说金融是货币与信用关系的有机统一？

3.银行信用为什么会取代商业信用，成为现代信用的重要形式？

4.对比分析不同信用工具优缺陷。

教

学

后

记

章节第三章利息和利息率学时6

1、理解利息内来源和本质。

教

2、掌握利率的涵义、种类及其功能。

学3、对日勺结识利率日勺决定与影响利率变化日勺重要因素及其对国民经济日勺作

目用。

4、理解利率向期限构造和风险构造。

学

教教学重点；

点

重利息的本质，利息率日勺种类及影响利息水平日勺重要因素；几种重要日勺利率

殳

及

决定理论日勺重要内容。

出

突

施

措突出措施：

采用讲授口勺方式，反复重现与提示

教学教学难点：

难点多种利率决定理论以及利率构造理论图表分析解说

及

突破突破措施：

措施多讲多练与案例分析相结合

1.戴国强.货币银行学.上海：上海财经大学出版社,；

2黄.达.金融学.北京：中国人民大学出版社，；

有关

3曹.龙骐.货币银行学.北京：高等教育出版社，；

内容

4姚.遂，李健,货币银行学.第2版.北京：中国金融出版社，1999；

素材5中.国货币网；

6杂.志：《金融与保险》、《中国金融》、《金融研究》、《国际金融研究》等；

7报.纸：《经济日报》、《金融时报》等。

教师授课思路、设问及解说要点

教学内容

第一节利息及其计算学时：2

一、利息的来源和本质

(-)西方经济学者有关利息来源的学说

I.初期利息来源学说

2.古典利息来源学说

3.现代利息来源学说

(二)马克思的利息本质论

I.利息是利润的一部分

2.利息是剩余价值的特殊转化形式

教3.从形式上看•，利息是货币资本的价格

二、利息的计算

(-)单利和复利

学I.单利是仅按本金计算利息，前期所生利息不再加入本金反复计算。

计算公式为：I=P・r・nS=P(l+r・n)

2.复利是指通过一定期间(一般为1年)将所生利息加入本金，逐期计算利息，俗称“利

过滚利”、“驴打滚”。

计算公式为：S=P(l+r)nI=S-P

(二)现值与终值

।・终值

程终值(FutureValue)是用复利计算措施计算的一定金额日勺初始投资在将来某•时期结束后

获得的本息和。

如果我们用PV表达初始投资R勺木金，r表达利率，n表达计息的期限数，用FV表达终值,

终值H勺计算公式则可以发达为

FV=(l+r)nPV

2.现值

现值(PresentValus)是在复利记息方式下，将来一定金额按照某一利率所折算出的目前

口勺价值，显然它与终值正好相反，其计算公式为

FV

PV二

第二节利率及其功能学时：1

一、利率的种类

（一）市场利率、宫定利率与公定利率

（二）一般利率和优惠利率

（三）名义利率与实际利率

（四）固定利率与浮动利率

（五）存款利率与贷款利率

（六）长期利率和短期利率

二、利率的功能

（-）积累资金的功能

（-）分派功能

教（三）调节功能

（四）信息反馈功能

第三节利率的决定学时：2

学一、决定和影响利率的因素分析

（-）平均利润率

（二）资金的供求

过（三）经济周期

（四）通货膨胀预期

（五）货币政策

程（六）国际利率水平

二、利率决定理论

（一）马克思的利率决定理论

（二）古典的利率理论

（三）凯恩斯流动偏好利率理论

（四）可贷资金利率理论

（五）IS-LM模型H勺利率决定理论

第四节利率的构造学时：0.5

一、利率的期限构造

就是指违约风险、流动性风险及税收条件相似，而期限存在差别的债券利率之间U勺关系。

（-）预期理论

(-)市场分割理论

(三)流动性偏好理论

二、利率的风险构造

即多种期限相似的债券利率间的J关系。

(一)违约风险

(-)流动性风险

(三)税收因素

第五节利率管理体制学时：0.5

一、利率管理体制及其类型

所谓利率管理体制(InterestRateRegulationSystem)就是指•种国家或地区金融管理当局

利率管理的权限、范畴、限度、措施及利率传导机制的总称。

这种利率管理体制又可以细分为两类：一类是原始的或纯正H勺自由化市场利率管理体制。

另一类是现代意义上的I市场利率管理体制。三是混合型利率管理体制，即利率水平可以根据市

场浮动，但是浮动的范畴甚至期限仍然由政府决定的利率管理体制c

二、我国利率管理体制的改革

练习与思考

1.如何结识利息的来源与本质？

2.试述决定和影响利率变化的因素。

3.试述利率的功能。

4.试述重要的利率决定理论的J重要内容，它们的核心观点是什么。

5.试述影响利率期限构造和风险构造口勺因素有那些？

6.为什么利率会呈现出顺周期的特性？分别用流动偏好利率理论和可贷资金理论对此作出

解释。

教

学

后

记

章节第四章金融市场学时6

教1.理解和掌握金融市场的概念、分类及其功能。

.掌握货币市场、资我市场、投资基金市场、外汇与黄金市场等各类子市场

学2

的交易活动和运营机制。

目

3.结合本领域的最新理论及实践发展动态，对我国金融市场的改革与完善问

日勺题提出初步的结识和见解。

教学重点：

1.金融市场的概念、构成和功能。

教学2货.币市场的1概念、构造及其内容。

重点3.资我市场与证券市场的概念、有价证券日勺概念和类型、证券交易方式。

及4.投资基金的概念、特性和种类。

突出

5外.汇市场的）概念、功能及其交易方式。

措施

6.黄金市场的概念及其交易方式。

突出措施：

采用讲授口勺方式，反复重现与提示

教学难点：

教学1.证券交易方式。

难点

.证券价格的决定。

及2

突破3.外汇市场的交易方式。

措施突破措施：

多讲多练与案例分析相结合

1.王千红，梁红岩主编.金融市场学.南京：东南大学出版社，；

2黄.达.金融学.北京：中国人民大学出版社，；

有关

3曹.龙骐.货币银行学.北京：高等教育出版社,；

内容4.夏德仁，王振山主编.金融市场学.大连：东北财经大学出版社,；

素材5中.国货币网；

6杂.志：《金融与保险》、《中国金融》、《金融研究》、《国际金融研究》等；

7报.纸：《经济日报》、《金融时报》等。

教师授课思路、设问及解说要点

教学内容

第一节金融市场概述

学时：1

一、金融市场及其构成

金融市场一般是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和。金融市场的J构成

机构涉及一种国家H勺中央银行、商业银行、专业银行及其他非银行金融机构。市场参与者涉及

政府部门、金融机构、公司事业单位及广大居民个人。市场管理者一般是中央银行或专设的市

场监管机构。

二、金融市场分类

教（一）根据资本借贷及有价证券期限分类

分为岱币市场和资我市场。

（二）根据交易对象分类

学

分为商业票据市场、大额存单市场、国库券市场、同也拆借市场、债券市场、股票市场、基金

市场、银行存款贷款市场和外汇黄金市场。

过（三）根据交易交割方式分类

分为现货市场、回购市场和期货市场。

（四）根据金融交易日勺地理范畴分类

程分为国内金融市场和国际金融市场。

三、金融市场的功能

（-）调剂资本余缺，便利筹资与投资

（二）提高资本效率

（三）增进资本流动，调节国民经济

（四）有助于金融机构资产经营

（五）有助于以市场化方式实行货币政策

第二节货币市场

学时：1

一、货币市场的概念

货币市场（MoneyMarket）是融资期限在1年如下口勺短期资金交易市场。

二、货币市场资金供求者

货币市场资金供求者涉及政府、公司、商业银行、其他金融机构、证券商、居民家庭或个人以

及中央银行。

三、货币市场构造及其内容

（一）同业拆借市场

同业拆借市场亦称同业拆放市场，它是银行等金融机构间为解决短期资金的余缺而互相调剂融

通口勺市场。同业拆借市场亦称同业拆放市场，它是银行等金融机构间为解决短期资金H勺余缺而

力相调剂融通的市场。

（二）票据市场

票据市场是指商'也票据H勺承兑、抵押、贴现等活动所形成B勺市场。

教以（三）国库券市场

国库券市场是指国库券的发行、转让、贴现及归还等所形成日勺市场。

学（四）大额存单市场

大额存单市场的全称是银行大面额可转让定期存款单市场（NegotiableCertificatecfDeposit

Market-CDM）,是指大额存单的发行、转让等所形成I向市场。

过四、我国货币市场发呈现状

银行间同业拆借市场、国债回购市场等得到了相对规范、迅速日勺发展；与此同步，票据市场等

其他货币子市场也得到了一定限度的发展。

程।上第三节资我市场

学时：2

一、资我市场与证券市场H勺概念

资我市场（CapitalMarket）是长期资金市场。所谓证券市场，是指按照市场法则从事法律承认

II勺有价证券时发行、转让等活动所形成II勺市场。

二、有价证券的概念和类型

有价证券是指那些可觉得其持有者定期带来收益，并能转让流通口勺资本所有权或债权证书。一

般所说的有价证券指期限在I年以上的债券及股票，它是资我市场金融工具的基本形式。

（一）股票

股票（Slock）是股份有限公司筹集资本时所发行的一种法律承认的代表股份资本的所有权证

书，它是资本股份的证券形式。

（二）债券

债券（Bond）是投资者凭以定期获得利息、到期取还本金的债权证书。根据发行主体不同，

重要有政府债券、公司债券以及金融债券。

三、证券的发行

（一）前期准备

（二）选择、拟定证券承销机构

（三）承销机构选择有利时机销售证券

（四）选择证券销售方式

四、证券交易系统

教外（-）证券交易所交易系统

证券交易所的J组织形式有会员制和公司制两种。

学（二）非交易所交易系统

非交易所交易系统亦即场外市场、店头市场、柜台市场或电话市场。目前有所谓第三市场和第

四市场，事实上都属于非交易所交易系统。其交易的重要对象是未在证券交易所上市的证券，

过也有一部分是上市证券C

五、证券交易方式

（-）现货交易

程I上亦称现款交易，即以现款买卖有价证券。一般规定买卖成交后立即交割（券款结算）。

（二）信用交易

又称保证金信用交易，是指证券商对投资者贷款或贷券，使投资者得以完毕证券交易H勺方式。

（三）期货交易

期货交易（FuturesTrading）是现货交易的对称，是指证券买卖成交后，按双方契约规定的价

格，在商定的时间（30天、60天、90天）进行交割的证券买卖活动。

（四）期权交易

期权（Oplion）也称为选择权，事实上是一种与专门交易商签订艮I契约，规定持有者（购买者）

有权在一定期限内按交易双方商订的“协定价格”购买或发售一定数量的证券。

（五）股票价格指数期货交易

股票价格指数是报告期平均股票价格对基期平均股票价格的比例，它是考察股票市场一般价格

水平的指标。

六、证券价格的决定

（一）证券市场价格决定H勺一般规律

有价证券MJ市场价格取决于有价证券的收益与银行利率的对比关系，它与自身日勺收益成正比，

与银行利率成反比。

（二）股票市场价格的决定及影响股价变动H勺因素

除股票收益与市场利率之外，影响股价变动的因素重要有：经济因素、政治因素、技术操作因

素、心理因素和自然因素。

（三）债券市场价格B勺决定

教外债券价格除受市场利率这一重要因素影响之外，还在很大限度上受债券发行主体性质及债券类

型、由多种其他因素引起口勺供求状况的影响。

学七、我国资我市场发呈现状

我国已经初步形成了以债券和股票等证券产品为主体、场外市场与交易所市场并存的资我市

场。

过第四节投资基金市场

学时：1

一、投资基金与投资基金市场日勺概念

程此投资基金（InvestmentFund）是通过发行基金股份或收益凭证，将投资者分散日勺资金集中起来,

由专业管理人员分散投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益分派给基金持有者的一

种融资活动，同步也是从事此类活动的金融中介机构。

二、投资基金的特性

投资基金具有如下特性：

（1）经营成本低。（2）分散投资减少了投资风险。（3）专家管理增长了投资收益机会。（4）

服务专业化。（5）投资者按投资比例享有投资收益。

三、投资基金的种类

（一）按组织形式和法律地位划分

可分为契约型和公司型两大类。

（二）按基金的受益凭证与否可赎回划分

可分为开放型和封闭型两大类。

（三）按基金投资对象划分

投资基金按基金投资对象H勺不同可分为股票基金、债券基金、货币基金、衍生基金或杠杆基金、

对冲基金与套利基金、伞型基金及基金中日勺基金等。

（四）按投资目的划分

投资基金按投资目的的不同可分为成长型、收入型和平衡型三种。

（五）按投资计划所编定的证券资产内容可否变更划分

投资基金按投资计划所编定的证券资产内容与否可以变更划分为固定型、融通型和半固定型三

种。

教外四、投资基金及其市场运作

（一）投资基金设立的环节

学（二）投资基金的交易

（三）投资基金的变更和终结

五、我国投资基金市场发呈现状

过第五节外汇与黄金市场

学时：1

一、外汇市场

程1（一）外汇和汇率

外汇是外汇市场的重要交易对象，也是国际经济活动得以进行H勺基本手段。汇率是外汇市场交

易口勺价格。又称汇价，是各国货币之间互相互换时换算的比率，即一国货币单位用另一国货币

单位所示的价格。

（-）外汇市场的概念及功能

外汇市场简言之是专门从事外汇交易的市场。

（三）外汇市场的分类

1.根据市场形态划分，外汇市场涉及有形市场和无形市场。

2.根据市场交易主体及业务活动方式划分，外汇市场涉及国内外汇市场和国际外汇市场。

（四）外汇市场的主体

外汇市场的主体是指外汇市场的参与者。重要有外汇银行、外汇经纪人、外汇交易商、进出口

商及其他外汇供求客户、外汇投机者及中央银行或政府其他外汇管理机构等。外汇银行是其中

最重要U勺主体机构。

（五）外汇市场的交易方式

涉及即期外汇交易、远期外汇交易、掉期外汇交易、套汇交易、套利交易和外汇期权交易。

二、黄金市场

（-）黄金市场的概念

黄金市场（GoldMarkel）是专门集中进行黄金交易的市场。

教

（二）黄金市场的分类

1.根据对国际黄金市场的影响限度，可分为国际性黄金市场与区域性黄金市场。

学2.根据交易结算日勺期限，可分为黄金现货交易市场和黄金期货交易市场。

3.根据管理限度，可分为自由黄金交易市场与限制性黄金交易市场。

（三）黄金市场的主体

过（四）黄金市场交易方式

1.黄金市场交易方式按其交割期限特点，可分为现货交易与期货交易。

2.根据交易黄金的转移方式特点，可分为：（1）账面划拨。（2）实物交易。（3）金币交易。（4）

程

黄金券交易。

三、我国外汇与黄金市场发呈现状

练习与思考

1.某公司于6月3日将3月15日开出并由银行承兑的6个月商业汇票到银行贴现，票据面值

为10000（）元，银行年贴现率为10乐则该公司获得的贴现净额为多少？

2.一般股和优先股的区别是什么？3.比较开放型基金和封闭型基金的不同点。

4.“二级市场在资本形成过程中不起任何作用，它们仅是配角。”请评价这句话。

5.与发达国家相比，我国金融市场日勺发展存在哪些问题，如何完善？

教

学

后

记

章节第五章金融机构体系学时3

1.理解国际金融机构日勺产生和发展过程。

教2.掌握国际金融机构的分类和作用。

3.掌握几种重要的国际金融机构的'业务内容、机构构成及互相关系。

学

4.理解我国金融机构体系日勺构成。

目5.结合本领域日勺最新理论及实践发展动态，对我国金融机构体系日勺完善、金

融机构同质化问题、金融机构日勺分业经营与混业经营问题、国际金融机构

体系存在日勺问题、国际金融监管体系日勺建设等问题提出初步的结识和见解

教学重点：

学

教

点

重1.国际货币基金组织、世界银行集团的业务内容、机构构成及互相关系。

殳

及2我.国金融机构体系日勺作用。

出

突

3.我国金融机构体系的构成。

施

措

突出措施：

采用讲授口勺措施，反复重现与提示

教学教学难点：

难点1.我国金融机构体系口勺发展与完善。

及2.金融机构的分业经营与混业经营问题。

突破

突破措施：

措施

结合本领域的最新理论和实践发展动态进行解说，并组织学生讨论。

1.黄达.金融学.北京：中国人民大学出版社，；

有关2.戴国强.货币银行学.上海：上海财经大学出版社，；

内容3.姚遂，李健.货币银行学.第2版.北京：中国金融出版社，1999；

4.康书生著.银行制度比较与趋势研究.北京：中国金融出版社,；

素材

5.杂志：《金融与保险》、《中国金融》、《金融研究》、《国际金融研究》等。

教师授课思路、设问及解说要点

教学内容

第一节国际金融机构体系

学时：1

一、国际金融机构体系概述

（-）国际金融机构H勺产生和发展

国际金融机构的产牛.与发展是同世界政治经济状况及其变化密切有关的。

（-）国际金融机构的分类与作用

国际金融机构可分为两舛类型。①全球性金融机构。②区域性金融机构。

二、国际货币基金组织

教（一）国际货币基金组织口勺建立及宗旨

国际货币基金组织是根据布雷顿森林会议通过的《国际货币基金协定》成立的全球性国际金融

机构。

学

（二）国际货币基金组织活动

基金组织的重要活动是：1.汇率监督。2.磋商与协商。3.国际储藏发明。4.金融贷款。

过（三）国际货币基金组织的资金来源与运用

三、世界银行集团

（一）世界银行

程世界银行（全称国际复兴开发银行）是与国际货币基金组织密切联系、互相配合的全球性国际

金融机构，也是布雷顿森林体系的产物。

（-）国际开发协会

（三）国际金融公司

四、区域性国际金融机构

（一）亚洲开发银行

（二）非洲开发银行

（三）泛美开发银行

五、国际清算银行与巴塞尔银行监管委员会

国际清算银行

（二）巴塞尔银行监管委员会与巴塞尔合同

第二节我国的金融机构体系

学时：2

一、金融机构体系H勺概述

金融机构体系，又称之为金融体系，是一种由经营和管理金融业务的各类金融机构构成欧J整体

系统。一般涉及：货币金融政策、制度日勺制定及执行机构；金融业务的经营机构；金融活动的

监督与管理机构。

二、银行类金融机构

（一）中央银行

中央银行是金融管理机构，它代表国家管理金融，制定和执行金融方针、政策。

（二）政策性银行

教外政策性银行是由政府投资设立的，根据政府H勺决策和意向专门从事政策性金融业务H勺非营利性

金融机构。

学（三）商业银行

商业银行是以经营工商业寄存款为重要业务，并以利润最大化为其重要经营日欧IH勺信用机构。

在现代银行体系中，商业银行以其机构数量多、业务渗入面广和资产总额比重大等优势，始终

过居于金融机构体系U勺主体地位。

三、其他非银行类金融机构

（一）保险公司

程।士（二）证券公司

（三）投资基金

（四）信托投资公司

（五）金融资产管理公司

（六）金融租赁公司

（七）财务公司

（八）邮政储蓄机构

（九）信用合伙社

四、金融监管机构

我国金融业实行分别由银监会、证监会、保监会监管银行、证券、保险的金融监管制度。

五、金融机构的分业经营与混业经营

(-)分业经营与混业经营制度的一般简介

(-)分业经营与混业经营制度的利弊分析

1.分业经营制度的J利弊分析

2.混业经营制度日勺利弊分析

(三)对日勺结识我国现行“分业”制度

教1.我国分业制度产生的背景

2.我国“分业管理”应是过渡性制度

学

练习与思考

过1.你与否理解我国在几种国际金融机构中的活动状况？

程2.谈谈你对建立国际金融监管机制的)结识。3.如何结识现代商业性金融机构同质化趋势？

4.如何完善我国现行的金融机构体系？

5.对我国从20世纪9()年代中期以来实行的金融分业经营、分业监管口勺格局、背景及目前的发

展变化趋势，你有如何的见解？

教

学

后

记

章节第六章商业银行学时6

1、理解商业银行的产生和发展

教2、掌握商业银行的性质、职能

、理解商业银行的组织制度

学3

4、掌握商业银行的重要业务

目

5、掌握商业银行经营管理原则

日勺6、掌握商业银行经营管理的理论

7、掌握商业银行经营管理措施。

教学重点：

1、商业银行的性质、职能

教学

2、商业银行的重要业务

重点

及文3、商业银行经营管理原则

突出4、商业银行经营管理措施

措施

5、商业银行经营管理理论

突出措施：

详解法、比较法

教学

教学难点：

难点

及女1、商业银行的表外业务

突破2、商业银行经营管理措施

措施

突破措施：举例法、理论联系实际法

1、萧松华，朱芳主编.货币银行学.成都：西南财经大学出版社,；

有关2、徐刚主编.中央银行概论.上海：上海财经大学出版社,；

、易刚，吴有昌著.货币银行学.上海：上海人民出版社，；

内容31999

4、王松奇.金融学.第2版.北京：中国金融出版社,；

素材

5、黄达主编.货币银行学.第2版.北京：中国人民大学出版社，

教师授课思路、设问及解说要点

教学内容

第一节商业银行概述

学时：1

一、商业银行的产生与发展

（-）商业银行H勺产生

商业银行的J产生可以分为三个阶段。

（二）现代资本主义银行的产生途径

一是由旧式高利贷性质H勺银行逐渐适应新H勺经济条件而转变为资本主义银行，这种转变是

初期商业银行形成的重要途径；二是按资本主义原则组织起来口勺股份制银行，这是现代商业银

行形成II勺重要途径，大多数商业银行是按这一方式建立的。

教（三）商业银行R勺发展模式

1、以英国为代表的老式模式。2、以德国为代表的综合银行模式。

（四）现代商业银行日勺发展趋势

学银行业务全能化、金融创新的不断发展、银行业务经营科技化、银行业务经营证券化、国

际银行H勺并购与扩张风潮、注重市场营销

二、商业银行的性质与职能

过

（一）商业银行的性质

商业银行是以利润最大化为目的，以多种金融资产和金融负债为经营对象，并向客户提供

程多功能、综合性服务日勺金融公司。

（二）商业银行日勺职能

商业银行的性质决定了其职能，作为现代经济的核心，商业银行具有如下几种职能。信用

中介职能，支付中介职能，信用发明职能，金融服务职能

三、商业银行的组织制度

（一）单元银行制，含义，优缺陷

（二）总分行制.含义，优缺陷

（三）持股公司制。含义、类型、优缺陷

（四）连锁银行制

第二节商业银行业务

学时：2

一、商业银行H勺资产负债表

商业银行的资产负债表是衡量商业银行经营状况和进行银行管理的基本根据，是综合反映

其资金来源与资金运用状况口勺财务报表、由资产方和负债方两部分构成。

（一）资产负债表的负债方

资产负债表的负债方反映了商业银行日勺资金来源及对别人H勺负债，重要涉及：

资本项目、存款负债、借入负债、其他负债

（二）资产负债表资产方

资产负债表的资产方，反映商业银行的资金运用及对别人的债权。资产方的重要科目涉及

如下几项。钞票资产、贷款、证券投资、其他资产。

二、商业银行负债业务

商业银行负债业务是形成商业银行重要资金来源的业务

（一）自有资本

1.自有资本H勺构成2.自有资本日勺功能

（二）存款负债

1.交易存款。2.非交易存款。

（三）借入负债

1.同业拆借。。2、向中央银行借款。3.回购合同。4.欧洲货币市场借款。

5、发行金融债券。

三、商业银行日勺资产业务

商业银行的资产业务是指商业银行资金运用业务，重要分为钞票资产、贷款业务、证券投

资业务、票据业务等。商钞票资产

（-）钞票资产，涉及库存成全、在中央银行的存款、寄存同业资金和托收中的资金。

（二）贷款业务

贷款是商业银行最重要的资产业务，是商业银行获得利润日勺重要途径，也是商业银行与客

户保持良好关系的重要条件。商业银行贷款业务种类繁多，重要有如下几种。按贷款用途分类,

按贷款期限划分类，按贷款口勺保障条件分类，按贷款的归还方式分类，按贷款质量分类。

（三）证券投资业务

商业银行的证券投资业务是指商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券H勺活动。商

业银行进行证券投资的重要目的表目前三方面.，即流动性、安全性和营利性。

（四）票据业务

商业银行的票据业务涉及票据贴现和票据抵押贷款两种。

四、商业银行表外业务

表外业务是指商业银行从事I内按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额,

但能影响银行当期损益，变化银行资产报酬率的经营活动。表外业务有狭义和广义之分。

（-）狭义H勺表外业务

1.担保和类似的或有负债。2.承诺。3.与利率或汇率有关H勺或有项目。

（二）商业银行口勺中间业务

1.结算业务。（1）支票结算。（2）汇兑业务。（4）信用证业务。

2.代理业务。（1）代理收付款业务。（2）代理融通业务，（3）代理买卖业务。（4）其他代

理业务。3.信托业务4.租赁业务5.银行卡业务6.信息征询服务

第三节商业银行资产负债管理

学时：2

教一、商业银行的资产负债管理及原则

（一）商业银行的资产负债管理

（二）商业银行经营H勺特点

学

1.总负债率。2.高风险性。3.监督管制的严格性。

（三）商业银行经营原则

过1.流动性。2.安全性。3.赚钱性。4.安全性、流动性和赚钱性的J关系

二、商业银行经营管理理论的演变

（一）资产管理理论

程I.商业性贷款理论..内容，背景，评价2.转移理论。内容，背景，评价

3.预期收入理论e内容，背景，评价

（二）负债管理理论。内容，背景，评价

（三）资产负债综合管理理论。内容，背景，评价

三、资产负债管理措施

（一）资产管理措施。资产管理措施的理论根据是资产管理理论，它重要涉及资金总库法、

资金分派法与线形规划法。

（二）负债管理措施。负债管理措施的核心内容是银行通过从市场借入资金，调节负债

流动性需要来满足资产的需要，以此来扩大负债与资产的规模。负债管理措施重要涉及两种，

即储藏头寸管理措施和全面负债管理措施。

（三）资产负债综合管理措施。

第四节我国商业银行改革与发展趋势

学时：1

一、我国商业银行改革进程

（一）1979—1993年：确立二元银行体制阶段

（二）1994—1997年：建立商业银行阶段

（三）1997-：国有银行商业化改革阶段

（四）至今

二、我国商业银行发展趋势展望

教（-）产权构造多元化，公司治理机制逐渐建立

（-）加快金融创新步伐，逐渐走向混业经营

学

（三）市场竞争口趋剧烈，兼并重组势在必行

过（四）组织构造体系进一步优化，业务运作效率提高

程（五）适应新环境的变化，网上银行迅速发展

练习与思考

1.如何理解商业银行的性质？

2.商业银行重要职能有哪些？

3.商业银行经营业务的构成有哪些？

4.简述商业银行的经营原则。

5.试述商业银行经营管理理论的演变。

6.金融业口勺全面对外开放对我国商业银行的发展有什么影响？

教

学

后

记

章节第七章中央银行学时3

教1.从总体上结识中央银行的产生、发展及其在市场经济中的地位和作用。

结识中央银行体制的类型，掌握中央银行日勺性质和职能。

学2.

3.结识中央银行的资产负债表，初步理解中央银行的资产负债业务。

目

4.理解中央银行日勺金融监管职能，掌握中央银行金融监管区1内容，理解银

行业的国际监管问题。

教学重点：

学

教

1、中央银行的作用；

点

重

殳

及2、中央银行的性质和职能；

出

突3、中央银行金融监管的内容

施

措

突出措施：

详解法，对比法

教学教学难点：

难点

中央银行H勺资产负债业务，金融监管的理论，金融业的国际监管

及

突破突破措施：

措施详解法、理论联系实际法、探讨法

有关1、吴庆田主编.中央银行学.南京：东南大学出版社,；

2、徐刚主编.中央银行概论.上海：上海财经大学出版社，；

内容

3、王广谦主编.中央银行学.北京：高等教育出版社，1999；

素材4、曹龙骐主编.金融学.第2版.北京：高等教育出版社，。

教师授课思路、设问及解说要点

第一节中央银行概述

学时：1

一、中央银行的产生与发展

1.中央银行产生日勺必然性

（1）统一银行券发行日勺需要。（2）保证银行支付能力的需要。

（3）统一票据互换及清算日勺需要。（4）政府融资日勺需要。（5）金融监管的需要。

2.中央银行的产生和发展.

教

初创时期、普遍履行时期和强化时期。

二、中央银行的类型

学I.中央银行制度的基本类型

（1）单一式中央银行制度（2）复合式中央银行制度（3）准中央银行制度

（4）跨国中央银行制度

过2.中央银行的资本构成类型

（1）所有资本为国家所有H勺中央银行。（2）资本为公私混合所有H勺中央银行。

（3）所有股份非国家所有H勺中央银行。（4）资本为多国共有的中央银行。

程

（5）无资本金的中央银行。

三、中央银行的性质和职能

（一）中央银行的性质

1.中央银行是特殊H勺国家机关2.中央银行是特殊口勺金融机构

（二）中央银行的职能

中央银行的职能一般可以表述为发行的银行、银行口勺银行和政府的银行。

四、中央银行n勺独立性

（-）中央银行独立性的含