大学收费票据管理制度

第1篇第一章总则第一条为加强大学收费票据管理，规范收费行为，确保收费资金安全，维护学校、学生和教职工的合法权益，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合我校实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于我校所有收费项目，包括学费、住宿费、教材费、杂费、奖学金、助学金、贷学金等。第三条大学收费票据管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：收费票据必须符合国家法律法规和学校规章制度；（二）真实性原则：收费票据内容必须真实、准确、完整；（三）安全性原则：收费票据的保管、使用、销毁等环节必须确保安全；（四）规范性原则：收费票据的格式、内容、程序等必须规范。第二章票据的领取与发放第四条学校财务部门负责收费票据的领取、发放和管理。第五条各收费部门在领取收费票据时，应向财务部门提交以下材料：（一）收费项目审批文件；（二）收费票据领取申请表；（三）收费人员身份证复印件。第六条财务部门在审核无误后，向收费部门发放收费票据，并登记票据领取台账。第七条收费部门应指定专人负责收费票据的保管，并建立票据保管登记簿。第三章票据的使用第八条收费票据的使用必须符合以下要求：（一）收费人员必须佩戴工作证，凭有效身份证件领取和使用收费票据；（二）收费票据应按照规定的项目和标准收取费用；（三）收费票据应一次性收取，不得拆分、合并；（四）收费票据应逐笔开具，不得预开、空开；（五）收费票据应加盖收费专用章，并由收费人员签字。第九条收费部门在收取费用时，应向缴费人出示收费票据，并告知缴费人票据的用途和注意事项。第十条收费部门在收取费用后，应及时将收费票据存根联交财务部门。第四章票据的保管与销毁第十一条收费票据的保管期限为五年。第十二条收费部门应定期对收费票据进行清点，确保票据数量与财务部门登记数量一致。第十三条收费票据的销毁应按照以下程序进行：（一）编制销毁清单，经主管领导审批；（二）在销毁前，将销毁清单报送财务部门备案；（三）销毁时，应有两人以上在场监督，并做好销毁记录。第五章票据的监督与检查第十四条学校财务部门负责对收费票据的管理和使用进行监督和检查。第十五条学校审计部门定期对收费票据进行审计，确保收费票据的真实性和合法性。第十六条学校纪检监察部门对收费票据的管理和使用进行监督检查，对违反本制度的行为进行查处。第六章罚则第十七条违反本制度，有下列行为之一的，由学校给予通报批评、警告、记过、降职等处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）伪造、变造、买卖、出租、出借、擅自销毁收费票据的；（二）不按规定开具收费票据的；（三）挪用、侵占收费资金的；（四）其他违反本制度的行为。第七章附则第十八条本制度由学校财务部门负责解释。第十九条本制度自发布之日起施行。（注：本制度为示例性文本，具体内容可根据实际情况进行调整。）第2篇第一章总则第一条为加强大学收费票据管理，规范收费行为，保障学生和学校的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于我校所有涉及收费的部门、单位及个人。第三条大学收费票据管理应遵循以下原则：1.合法性原则：收费项目、标准必须符合国家法律法规和政策规定。2.严肃性原则：收费工作必须严谨，不得擅自改变收费项目、标准和收费方式。3.公开性原则：收费项目和收费标准应公开透明，接受社会监督。4.安全性原则：收费票据的印制、保管、使用和销毁必须安全可靠。第二章票据的印制第四条大学收费票据由学校财务部门统一印制，票据样式、规格、颜色等应符合国家有关规定。第五条票据印制前，财务部门应向税务机关申请，取得相应的印制许可。第六条票据印制单位应具备相应的资质，确保票据质量。第三章票据的保管与领用第七条学校财务部门负责票据的保管工作，设立票据库房，指定专人负责。第八条票据入库前，应进行清点、登记，建立票据台账。第九条部门、单位领用票据时，应填写《票据领用单》，经财务部门负责人批准后领取。第十条领用票据时，应登记票据种类、数量、领用人等信息。第十一条部门、单位使用票据时，应妥善保管，不得涂改、伪造、转让。第四章票据的使用第十二条部门、单位收取费用时，必须使用合法有效的票据。第十三条收费人员应向缴费人开具票据，并加盖单位公章。第十四条票据内容应填写完整、准确，不得空白、涂改。第十五条收费人员应向缴费人说明收费项目、标准、依据等。第十六条部门、单位应定期核对票据，确保票据使用情况与实际情况相符。第五章票据的核销与销毁第十七条部门、单位应在收费后及时核销票据，核销时应填写《票据核销单》，经财务部门负责人审核签字。第十八条票据核销后，由财务部门收回，并进行销毁。第十九条票据销毁前，应进行清点、登记，确保票据完整。第二十条票据销毁后，应填写《票据销毁报告》，报学校财务部门备案。第六章票据的监督检查第二十一条学校财务部门负责对票据管理进行监督检查，定期对部门、单位的票据使用情况进行检查。第二十二条部门、单位应自觉接受监督检查，配合财务部门做好票据管理工作。第二十三条对违反本制度的行为，学校将依法进行处理，构成犯罪的，将移交司法机关追究刑事责任。第七章附则第二十四条本制度由学校财务部门负责解释。第二十五条本制度自发布之日起施行。（注：以上内容为示例性质，具体内容需根据实际情况进行调整。）---本制度旨在规范大学收费票据的管理，确保收费工作的合法性、严肃性、公开性和安全性，以维护学生和学校的合法权益。通过严格的票据管理制度，可以有效防范和减少违规收费行为，提高学校收费工作的透明度和公信力。第3篇第一章总则第一条为加强大学收费票据管理，规范收费行为，保障学生、教职工和其他相关人员的合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我校实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于我校各类收费项目，包括学费、住宿费、教材费、杂费、奖学金、助学金、贷学金、科研经费、培训费等。第三条大学收费票据管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：收费项目、收费标准必须符合国家法律法规和政策规定。（二）真实性原则：收费票据必须真实、合法、有效。（三）规范性原则：收费票据的格式、内容、填写必须规范。（四）安全性原则：收费票据的保管、使用、销毁必须安全。第二章收费票据的种类和格式第四条大学收费票据分为以下几种：（一）财政票据：指由财政部门统一印制，用于行政事业性收费的票据。（二）税务票据：指由税务机关统一印制，用于经营性收费的票据。（三）自制票据：指由学校自行印制，用于内部管理的票据。第五条收费票据的格式应符合以下要求：（一）票据名称：应标明“收费票据”字样。（二）票据代码：应标明票据代码，以便于管理和查询。（三）票据号码：应连续编号，不得跳号、缺号。（四）收费项目：应详细列明收费项目名称和收费标准。（五）收费金额：应准确填写收费金额。（六）收费日期：应填写收费日期。（七）收款人：应填写收款人姓名或单位名称。（八）收款单位：应填写收款单位名称。（九）备注：可根据需要填写其他内容。第三章收费票据的领取、使用和保管第六条收费票据的领取：（一）财政票据和税务票据由财务部门统一领取。（二）自制票据由财务部门统一印制，各收费部门根据实际需要领取。第七条收费票据的使用：（一）收费人员应按规定使用收费票据，不得使用无效票据或伪造票据。（二）收费人员应认真核对收费项目、收费标准、收费金额等，确保准确无误。（三）收费人员应妥善保管收费票据，不得擅自涂改、撕毁或遗失。第八条收费票据的保管：（一）收费票据应妥善保管，不得随意堆放或丢弃。（二）收费票据的保管期限应符合国家法律法规的规定。（三）收费票据的销毁应按规定程序进行，不得私自销毁。第四章收费票据的监督检查第九条学校财务部门负责对收费票据的管理工作进行监督检查，主要内容包括：（一）收费票据的领取、使用、保管是否符合规定。（二）收费票据的格式、内容是否符合规定。（三）收费票据的销毁是否符合规定。第十条学校审计部门负责对收费票据的合规性进行审计，发现问题应及时向学校领导报告。第五章法律责任第十一条违反本制度，有下列行为之一的，由学校有关部门依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）擅自设立收费项目、提高收费标准、扩大收费范围的。（二）使用无效票据、伪造票据、涂改票据的。