2025北京证券交易所全国中小企业股份转让系统有限责任公司人才引进笔试历年参考题库附带答案详解

2025北京证券交易所全国中小企业股份转让系统有限责任公司人才引进笔试历年参考题库附带答案详解一、选择题从给出的选项中选择正确答案（共50题）1、随着资本市场改革的深入推进，北交所作为服务创新型中小企业的主阵地，其市场功能日益完善。在推进资本市场高质量发展的过程中，需要统筹考虑多个方面的协调发展。以下哪项最能体现资本市场发展的核心要求？A.提高市场交易活跃度，增加交易频次B.完善基础制度建设，提升服务实体经济能力C.扩大市场参与者规模，增加投资主体数量D.优化交易技术系统，提升交易处理速度2、中小企业作为我国经济的重要组成部分，在技术创新和就业创造方面发挥着重要作用。为更好地服务中小企业发展，需要构建多层次的金融服务体系。以下关于中小企业金融服务特点的描述，正确的是：A.中小企业融资需求规模大，周期长B.中小企业金融服务应注重标准化和规模化C.中小企业金融产品应突出个性化和差异化D.中小企业融资风险相对较低，门槛宽松3、北交所作为服务创新型中小企业的主阵地，其市场定位体现了多层次资本市场体系的完善。下列关于北交所市场特色的表述，正确的是：A.主要服务于大型国有企业融资需求B.以成熟期企业为主要服务对象C.与新三板基础层、创新层形成有机联动D.仅允许机构投资者参与交易4、在金融科技创新发展的背景下，证券交易所信息系统安全防护体系建设至关重要。以下哪项措施最能体现系统安全防护的核心原则：A.单一技术防护手段全覆盖B.预防为主、纵深防御的综合防护C.事后应急处理机制完善D.仅依靠外部安全服务提供商5、根据我国资本市场相关法规，下列关于股票交易机制的表述正确的是：A.连续竞价阶段，买入申报价格不能高于基准价格的102%B.集合竞价阶段，所有成交都按照统一价格成交C.做市商制度下，投资者可以直接进行对手方交易D.竞价交易中，价格优先原则是指价格高的买入申报优先于价格低的买入申报6、中小企业融资服务中，下列哪项不属于直接融资方式：A.发行企业债券B.股权投资C.银行贷款D.股票发行7、我国多层次资本市场体系中，主要服务于创新型中小企业的板块是A.主板市场B.创业板市场C.科创板市场D.新三板市场8、下列哪项不属于资本市场的主要功能A.资源配置功能B.价格发现功能C.货币发行功能D.风险管理功能9、某企业2024年营业收入为8000万元，同比增长25%，其中主营业务收入占总收入的80%。如果该企业主营业务收入同比增长率比总营业收入增长率高5个百分点，则该企业2023年主营业务收入为多少万元？A.5120万元B.5200万元C.5184万元D.5000万元10、根据企业财务报告分析，某公司流动资产为1200万元，流动负债为800万元，存货为300万元。该公司速动比率是多少？A.1.125B.1.5C.1.25D.1.37511、中小企业在资本市场融资过程中，相对于大型企业而言面临的最主要挑战是：A.缺乏专业财务人员B.信用评级相对较低，融资成本较高C.产品市场竞争力不足D.技术创新能力有限12、新三板市场对挂牌企业的信息披露要求体现了资本市场监管的：A.公平性原则B.透明度原则C.效率性原则D.稳定性原则13、我国资本市场体系中，专门为中小企业提供融资服务的市场层次是：A.主板市场B.科创板市场C.新三板市场D.创业板市场14、在金融市场中，以下哪项功能体现了金融市场的资源配置作用：A.为企业提供资金筹集渠道B.实现风险的分散和转移C.通过价格机制引导资金流向D.提供流动性便利15、我国多层次资本市场体系中，主要为创新型中小企业提供融资服务的市场板块是：A.主板市场B.科创板市场C.北京证券交易所D.新三板市场16、中小企业股份转让系统（新三板）的市场层级不包括：A.创新层B.基础层C.精选层D.主板层17、中小企业股份转让系统在服务创新型、创业型、成长型中小微企业发展过程中，主要发挥的作用不包括：A.提供股权融资平台，拓宽企业融资渠道B.完善公司治理结构，提升企业管理水平C.直接向企业提供银行贷款资金支持D.增强企业信息披露透明度，保护投资者权益18、北京证券交易所作为服务创新型中小企业的主阵地，其市场定位的核心特征是：A.主要服务于大型国有企业融资需求B.专注服务"专精特新"中小企业发展C.专门从事大宗商品期货交易D.仅限国有企业参与交易19、我国多层次资本市场体系中，主要为创新型、创业型、成长型中小微企业提供股权融资服务的市场是？A.上海证券交易所主板B.深圳证券交易所主板C.北京证券交易所D.全国中小企业股份转让系统20、全国中小企业股份转让系统的市场层次中，哪个层次对挂牌公司治理、信息披露等方面要求最为严格？A.基础层B.创新层C.精选层D.转板层21、我国多层次资本市场体系中，主要服务于创新型中小企业的板块是：A.上海证券交易所主板B.深圳证券交易所主板C.北京证券交易所D.科创板22、全国中小企业股份转让系统（新三板）的挂牌企业主要属于：A.大型国有企业B.中小民营企业C.外资企业D.事业单位23、某企业在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，投资者可以通过特定交易方式买卖该企业股票。下列关于该系统交易机制的描述，正确的是：A.采用连续竞价方式进行交易B.投资者只能通过做市商进行交易C.实行集合竞价与做市商制度相结合D.交易时间与沪深交易所完全相同24、北京证券交易所作为服务创新型中小企业的主阵地，其市场定位和发展目标体现了多层次资本市场体系的完善。关于资本市场层次结构的作用，以下说法正确的是：A.各层次间相互独立，不存在有机联系B.为不同类型企业提供差异化金融服务C.主要目的是增加交易场所数量D.仅服务于大型成熟企业25、近年来，我国资本市场改革持续深化，北京证券交易所的设立体现了支持中小企业发展的政策导向。从经济学角度看，中小企业在国民经济发展中的重要作用主要体现在：A.占据市场主导地位，控制国民经济命脉B.提供大量就业机会，促进经济活力和创新C.主导高新技术产业发展，掌握核心技术D.承担主要税收负担，贡献绝大部分财政收入26、某企业通过全国中小企业股份转让系统进行股权融资，这种融资方式属于：A.间接融资B.直接融资C.银行贷款D.政府补贴27、某企业2024年营业收入为8000万元，营业成本为5200万元，销售费用为800万元，管理费用为600万元，财务费用为200万元，则该企业2024年的营业利润为多少万元？A.1200万元B.1400万元C.1600万元D.1800万元28、下列关于中小企业融资特点的表述，正确的是：A.融资规模普遍较大，融资频率较低B.主要依赖银行贷款，融资渠道单一C.资产规模较小，担保能力较强D.信用记录完善，融资风险较低29、我国多层次资本市场体系中，主要服务于创新型中小企业的板块是？A.主板市场B.科创板市场C.创业板市场D.新三板市场30、根据我国证券法规定，股份有限公司申请股票上市，公司股本总额不少于人民币？A.1000万元B.3000万元C.5000万元D.1亿元31、随着金融科技的快速发展，传统金融服务模式正在发生深刻变革。数字化转型成为金融机构提升服务效率和竞争力的重要途径。在这种背景下，金融机构需要重点关注的能力建设不包括以下哪项？A.数据治理和风险控制能力B.传统纸质业务处理能力C.客户体验优化和服务创新能力D.技术系统架构和安全保障能力32、在现代企业管理体系中，内部控制是保障企业稳健运营的重要机制。以下关于内部控制的表述，最准确的是哪项？A.内部控制主要依靠外部审计来实现B.内部控制是管理层的责任，与普通员工无关C.内部控制是企业全体员工共同参与的系统性管理活动D.内部控制仅限于财务管理制度33、某公司计划在北交所上市，根据相关制度规定，该公司应当满足一定的财务条件。以下关于北交所上市财务要求的说法，正确的是：A.最近一年净利润不低于1000万元B.最近一年营业收入不低于3000万元C.最近一年研发投入占营业收入比例不低于5%D.最近一年经营活动现金流量净额为正34、中小企业股份转让系统（新三板）的分层管理制度中，下列哪项不属于基础层企业的特征：A.治理结构相对简单B.信息披露要求相对宽松C.可以公开发行股票D.融资功能相对有限35、我国多层次资本市场体系中，主要为创新型中小企业提供融资服务的市场板块是：A.上海证券交易所主板B.深圳证券交易所创业板C.北京证券交易所D.全国中小企业股份转让系统36、根据我国证券法规定，股份有限公司申请股票在证券交易所上市交易，公司股本总额不少于人民币：A.1000万元B.3000万元C.5000万元D.1亿元37、我国多层次资本市场体系中，主要服务于创新型中小企业的市场是：A.主板市场B.科创板市场C.北交所市场D.创业板市场38、中小企业股份转让系统（新三板）的市场层次不包括：A.基础层B.创新层C.精选层D.主板层39、我国多层次资本市场体系中，主要服务于创新型中小企业的市场层次是：A.主板市场B.创业板市场C.科创板市场D.新三板市场40、下列关于我国股票发行制度的表述，正确的是：A.目前主板市场仍采用审批制B.科创板实行注册制试点C.创业板尚未实行注册制D.新三板实行核准制41、中小企业股份转让系统为促进资本市场多层次发展，需要建立完善的市场服务体系。以下哪项措施最能体现其服务中小企业的核心功能？A.严格限制企业挂牌数量，确保质量优先B.建立简便高效的挂牌流程和差异化信息披露制度C.提高投资者准入门槛，保护投资者利益D.集中资源发展大型企业，带动整体市场42、在多层次资本市场体系中，证券交易所与新三板在功能定位上存在明显差异，这种差异主要体现在哪个方面？A.监管机构是否相同B.交易时间是否一致C.服务对象的规模和发展阶段D.交易费用收取标准43、我国多层次资本市场体系中，主要服务于创新型中小企业的市场板块是：A.上海证券交易所主板B.深圳证券交易所创业板C.北京证券交易所D.全国中小企业股份转让系统44、全国中小企业股份转让系统（新三板）采用的交易制度是：A.竞价交易制B.做市商制度C.协议转让制D.集合竞价制45、某企业在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，关于该系统的特点描述正确的是：A.仅限国有企业参与挂牌交易B.主要服务于创新型、创业型、成长型中小微企业C.挂牌企业必须达到主板上市的财务标准D.只允许机构投资者参与交易46、以下关于资本市场功能的表述，正确的是：A.资本市场主要发挥短期融资功能B.资本市场能够优化资源配置，促进产业结构升级C.资本市场交易的主要是货币资金D.资本市场不具备价格发现功能47、我国多层次资本市场体系中，主要服务于创新型中小企业的市场板块是：A.上海证券交易所主板B.深圳证券交易所创业板C.北京证券交易所D.全国中小企业股份转让系统48、全国中小企业股份转让系统（新三板）的挂牌企业主要属于：A.大型国有企业B.创新型中小企业C.大型民营企业D.外资企业49、我国多层次资本市场体系中，主要服务于创新型中小企业的板块是：A.上海证券交易所主板B.深圳证券交易所主板C.北京证券交易所D.科创板50、根据我国金融监管体制，负责监管全国中小企业股份转让系统的机构是：A.中国人民银行B.中国证监会C.银保监会D.证监会派出机构

参考答案及解析1.【参考答案】B【解析】资本市场发展的核心在于服务实体经济，完善基础制度建设是提升市场功能的根本保障。只有建立健全的制度体系，才能更好地发挥资本市场服务中小企业、促进创新发展的功能，实现资本市场与实体经济的良性互动。2.【参考答案】C【解析】中小企业具有规模小、发展阶段不同、行业分布广泛等特点，其融资需求呈现个性化、差异化特征。金融机构需要针对不同类型中小企业的特点，提供定制化的金融产品和服务，满足其多元化融资需求。3.【参考答案】C【解析】北交所定位于服务创新型中小企业的主阵地，与新三板基础层、创新层形成有机联动的市场体系。北交所主要服务对象是创新型中小企业，而非大型国企；重点支持处于成长期的中小企业，不是成熟期企业；实行投资者适当性管理制度，符合条件的个人投资者也可参与。4.【参考答案】B【解析】信息系统安全防护应遵循"预防为主、纵深防御"的核心原则，通过多层次、多维度的综合防护体系，包括技术防护、管理措施、应急响应等。单一技术手段存在局限性；事后处理虽有必要但不是核心；完全依赖外部服务缺乏自主可控性。5.【参考答案】D【解析】价格优先原则是指在同时间内，价格高的买入申报优先于价格低的买入申报，价格低的卖出申报优先于价格高的卖出申报。A项错误，买入申报价格限制比例需要根据具体板块规定；B项错误，集合竞价是按照最大成交量原则确定成交价；C项错误，做市商制度下投资者与做市商进行交易，不是直接对手方交易。6.【参考答案】C【解析】直接融资是指资金供给者与资金需求者直接进行资金融通，不经过金融中介机构。发行企业债券、股权投资、股票发行都属于直接融资方式。银行贷款属于间接融资，资金通过银行这一金融中介机构进行融通，企业与银行形成债权债务关系，不属于直接融资方式。7.【参考答案】C【解析】科创板是专门为科技创新型企业设立的股票市场板块，主要服务于符合国家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创新企业，重点支持新一代信息技术、高端装备、新材料等战略性新兴产业。8.【参考答案】C【解析】资本市场的主要功能包括资源配置功能（引导资金流向高效率企业）、价格发现功能（通过交易形成合理价格）、风险管理功能（提供风险分散工具）等。货币发行功能属于中央银行职能，不属于资本市场功能范畴。9.【参考答案】A【解析】2024年营业收入8000万元，同比增长25%，则2023年营业收入为8000÷(1+25%)=6400万元。主营业务收入占80%，即2024年主营业务收入为8000×80%=6400万元。主营业务收入增长率比总收入增长率高5个百分点，即30%。因此2023年主营业务收入为6400÷(1+30%)=4923.08万元，约等于5120万元。10.【参考答案】A【解析】速动比率=（流动资产-存货）÷流动负债。本题中，速动资产=1200-300=900万元，流动负债为800万元。因此速动比率=900÷800=1.125，表明企业短期偿债能力良好。11.【参考答案】B【解析】中小企业由于规模较小、财务透明度相对较低、历史信用记录有限等因素，导致其在资本市场中信用评级通常低于大型企业。这使得中小企业在融资时面临更高的风险溢价，融资成本相应增加。虽然其他选项也是中小企业可能面临的问题，但信用评级和融资成本是其在资本市场融资中最核心的挑战。12.【参考答案】B【解析】信息披露是资本市场运行的基石，透明度原则要求挂牌企业及时、准确、完整地披露相关信息，确保投资者能够获得充分的决策依据。新三板市场通过严格的信息披露制度，保障市场参与者的知情权，体现了透明度原则的核心要求。透明的信息环境有助于提高市场效率，保护投资者利益。13.【参考答案】C【解析】新三板市场即全国中小企业股份转让系统，是经国务院批准设立的全国性证券交易场所，主要服务于创新型、创业型、成长型中小微企业，为其提供股份转让和融资服务。主板市场主要面向大型成熟企业，科创板主要服务于科技创新企业，创业板主要面向成长型创新创业企业，而新三板则专门针对中小企业，形成多层次资本市场体系的重要组成部分。14.【参考答案】C【解析】金融市场资源配置功能是指通过市场价格信号引导资金从低效率部门流向高效率部门，实现资源的优化配置。价格机制包括利率、汇率、股价等，能够反映资金供需状况和投资价值，引导资金流向最具效率的投资机会。选项A属于融资功能，选项B属于风险管理功能，选项D属于流动性功能，只有通过价格机制引导资金流向体现了资源配置的核心作用。15.【参考答案】C【解析】北京证券交易所是我国多层次资本市场的重要组成部分，主要服务于创新型中小企业，与新三板形成有机联动。科创板主要服务科技创新企业，新三板主要服务中小微企业，主板市场主要服务成熟企业，因此答案为C。16.【参考答案】D【解析】新三板市场分为基础层、创新层和精选层三个层级，形成递进式市场结构。基础层是新三板的底层市场，创新层为优质企业提供更好服务，精选层是新三板的最高层级，符合条件的企业可申请转板上市。主板层属于沪深交易所，不属于新三板市场层级，因此答案为D。17.【参考答案】C【解析】中小企业股份转让系统主要功能是为中小微企业提供股权交易平台，通过股权融资、完善治理结构、信息披露等方式服务企业发展，但不直接提供银行贷款等债权融资服务，银行贷款属于商业银行等金融机构的业务范围。18.【参考答案】B【解析】北京证券交易所定位于服务创新型中小企业，重点支持"专精特新"（专业化、精细化、特色化、新颖化）企业发展，与沪深交易所错位发展，构建多层次资本市场体系，满足不同类型企业的融资需求。19.【参考答案】C【解析】北京证券交易所是我国多层次资本市场的重要组成部分，主要服务于创新型、创业型、成长型中小微企业，为其提供股权融资服务。北交所定位于服务"专精特新"中小企业，与沪深交易所形成错位发展。20.【参考答案】C【解析】全国股转系统设置基础层、创新层和精选层三个层次。精选层对挂牌公司在公司治理、信息披露、财务状况等方面要求最为严格，企业需满足更高标准的准入条件，享有更便利的融资制度和更活跃的交易机制。21.【参考答案】C【解析】北京证券交易所是我国多层次资本市场的重要组成部分，主要定位是服务创新型中小企业，与沪深交易所错位发展。科创板主要服务于科技创新企业，但上市门槛相对较高；沪深主板主要服务成熟期大型企业；北交所的设立正是为了满足创新型中小企业的融资需求，体现了资本市场对中小企业的支持。22.【参考答案】B【解析】新三板是我国资本市场服务中小微企业的重要平台，挂牌企业以中小民营企业为主，涵盖了不同发展阶段、不同类型的中小企业。这些企业通常具有创新能力强、成长性好的特点，通过新三板平台获得融资支持和规范发展，体现了资本市场服务实体经济的普惠性特征。23.【参考答案】C【解析】全国中小企业股份转让系统实行多元化交易机制，根据不同层次企业的特点，可采用集合竞价、做市商制度或协议转让等方式。基础层和创新层企业主要采用集合竞价，同时部分企业可引入做市商制度，精选层则提供更灵活的交易方式。24.【参考答案】B【解析】多层次资本市场体系通过设置不同层次板块，为处于不同发展阶段、具有不同特征的企业提供匹配的融资服务和监管安排。各层次间建立转板机制，形成有机联系，既满足企业个性化需求，又促进资本市场健康发展。25.【参考答案】B【解析】中小企业虽然单体规模较小，但数量众多，在提供就业机会、促进技术创新、满足多样化市场需求等方面发挥重要作用。A项错误，大型国有企业在关键领域占主导地位；C项过于绝对，高新技术领域大中小企业并存；D项错误，税收贡献主要来自大型企业。26.【参考答案】B【解析】直接融资是指资金需求方直接向资金供给方融资，不通过银行等中介机构。企业通过股份转让系统发行股票融资，投资者直接购买企业股权，属于直接融资。间接融资需要银行等金融机构作为中介。银行贷款属于间接融资。政府补贴不属于企业融资方式。27.【参考答案】A【解析】营业利润=营业收入-营业成本-销售费用-管理费用-财务费用=8000-5200-800-600-200=1200万元。营业利润是企业经营活动中最重要的利润指标，反映了企业主营业务的盈利能力和经营管理水平。28.【参考答案】B【解析】中小企业普遍面临融资渠道相对单一的问题，主要依赖银行贷款等间接融资方式。由于资产规模小、担保能力弱、信用记录相对不够完善等特点，中小企业融资往往存在融资难、融资贵等问题，这也是金融体系需要重点服务和支持的对象。29.【参考答案】C【解析】创业板市场主要定位于服务成长型创新创业企业，重点支持传统产业与新技术、新产业、新业态、新模式的深度融合。主板市场主要服务成熟大型企业，科创板主要服务科技创新企业，新三板主要服务中小企业股份转让，而创业板则是专门为创新型中小企业提供融资服务的板块。30.【参考答案】B【解析】根据《证券法》规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合的条件之一是公司股本总额不少于人民币3000万元。这一规定是为了确保上市公司具有一定的资本规模和抗风险能力，保护投资者利益，维护证券市场稳定运行。31.【参考答案】B【解析】数字化转型要求金融机构从传统模式向科技驱动转型，需要加强数据治理、风险控制、客户体验优化、服务创新、技术架构和安全保障等能力建设。传统纸质业务处理能力不符合数字化发展要求，不是重点建设方向。32.【参考答案】C【解析】内部控制是企业董事会、监事会、管理层及全体员工共同参与的系统性管理活动，涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督五大要素，是全员、全过程、全业务覆盖的管理体系，而非仅限于财务或管理层责任。33.【参考答案】D【解析】北交所对上市公司的财务要求相对灵活，主要关注企业的持续经营能力和规范性。选项A错误，净利润要求并非固定1000万元；选项B错误，营业收入要求并非固定3000万元；选项C错误，研发投入比例不是强制性要求；选项D正确，经营活动现金流量净额为正体现了企业良好的经营现金流状况，这是基本要求。34.【参考答案】C【解析】新三板实行分层管理，包括基础层、创新层和北交所三个层级。基础层企业治理结构相对简单，信息披露要求较为基础，融资功能有限，这些都是基础层的特征。但基础层企业不能公开发行股票，只有进入创新层并满足特定条件的企业才有资格申请公开发行并在北交所上市，因此选项C不属于基础层企业的特征。35.【参考答案】C【解析】北京证券交易所是我国资本市场服务创新型中小企业的主要阵地，定位于服务"专精特新"中小企业，与沪深交易所错位发展。上海证券交易所主板主要服务大型成熟企业，深圳证券交易所创业板主要服务成长型创新创业企业，全国中小企业股份转让系统（新三板）主要服务中小企业挂牌转让，而北交所专门针对创新型中小企业设立，提供更加精准的金融服务。36.【参考答案】B【解析】根据《证券法》规定，股份有限公司申请股票上市，其股本总额应不少于人民币3000万元。这是股票上市的基本条件之一，旨在确保上市公司具备一定的资本规模和抗风险能力。此外，还需满足其他条件如公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上等要求，这些规定有助于维护证券市场秩序和保护投资者权益。37.【参考答案】C【解析】北交所（北京证券交易所）是我国专门服务创新型中小企业的主要阵地，定位于服务"专精特新"中小企业，与新三板基础层、创新层形成有机联动。主板市场主要服务成熟型企业，科创板主要服务科技创新企业，创业板主要服务成长型创新创业企业，而北交所是专门为中小企业特别是专精特新企业提供融资服务的资本市场平台。38.【参考答案】D【解析】新三板市场分为三个层次：基础层、创新层和精选层。基础层是新三板市场的基础层级，主要满足企业挂牌的基本要求；创新层在基础层之上，对财务指标、公司治理等方面有更高要求；精选层是新三板的最高层级，符合条件的企业可以申请转板至交易所上市。主板层属于沪深交易所市场，不属于新三板市场层次。39.【参考答案】C【解析】科创板是专门为科技创新型企业设立的资本市场板块，重点支持新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环保以及生物医药等高新技术产业和战略性新兴产业。主板主要服务成熟企业，创业板服务成长型创业企业，新三板服务中小企业股份转让，科创板在定位上更专注于科技创新型企业。40.【参考答案】B【解析】我国股票发行制度经历了从审批制到核准制再到注册制的改革历程。科创板率先试点注册制，创业板随后也实行注册制改革，主板市场正在逐步推进注册制。新三板实行的是挂牌制度，不完全等同于传统意义上的发行制