2025年中级经济师保险专业案例分析题及答案

2025年中级经济师保险专业案例分析题及答案一、案例材料2024年3月，华东某市A化工有限公司（以下简称A公司）与B财产保险股份有限公司（以下简称B公司）签订《企业财产综合险保险单》，保险标的为位于该市经开区化工园区的生产车间、仓储设施及存货，保险金额人民币3.6亿元，保险期限2024年3月18日0时至2025年3月17日24时。保单特别约定：1.仓储存货以成本价确定保险价值，出险时若账面成本价高于市场成本价，以市场成本价为准；2.每次事故绝对免赔额人民币50万元；3.若发生保险责任范围内的爆炸、火灾，保险人对由此造成的第三者人身伤害与财产损失承担每次事故限额1000万元的公共责任险，该责任险作为附加险并入主险保单；4.投保人、被保险人及其代表应遵守国家及地方安全生产法规，否则保险人有权按未尽到安全管理义务的比例扣减赔款。2024年9月7日14:26，A公司3号仓库首先发生闪爆，随后引燃相邻2号生产车间，火势持续4小时，造成仓库屋顶坍塌、生产设备损毁、库存化工原料全损，并波及园区C物流公司停放的3辆危化品运输罐车，导致C公司驾驶员1人死亡、2人重伤，同时爆炸冲击波造成距厂区北侧280米处的D住宅小区多户玻璃破损、外墙开裂。事故发生后，A公司立即向B公司报案。B公司委托E公估行进行查勘定损。经现场取样、财务凭证核对、市场询价，E公估行于2024年10月15日出具《公估报告》，结论如下：1.厂房、设备、存货核定损失金额人民币2.14亿元；2.市场成本价低于账面成本价，差额1200万元；3.事故因A公司违规在仓库内超量储存氧化剂与有机溶剂混合物，且未开启自动喷淋系统，属重大过失；4.建议B公司按70%比例赔付，并扣除绝对免赔额50万元。A公司不认可比例赔付，于2024年10月28日向华东某市中级人民法院提起诉讼，请求判令B公司支付保险金2.14亿元、公共责任险赔款1000万元、迟延赔付利息（按同期贷款市场报价利率加计50%计算，自2024年10月16日至实际清偿日），并承担全部诉讼费用。B公司抗辩：1.被保险人违反安全生产法规，属于《保险法》第五十一条、第五十二条及保单特约约定的“重大过失”，应适用比例赔付；2.公共责任险部分，C公司驾驶员与D小区业主已分别向A公司提出索赔，A公司尚未实际赔付，故无请求权；3.利息起算日应为最终判决生效日，而非公估报告出具次日。法院受理后，依法通知C公司、D小区业主委员会作为有独立请求权第三人参加诉讼。庭审中，C公司提出索赔金额合计860万元（死亡赔偿金、医疗费、残疾赔偿金、车辆损失），D小区业主委员会提出索赔金额420万元（房屋修复、物品损失、临时安置费）。二、案例分析题1.（单项选择）关于本案保险合同成立与生效，下列说法正确的是：A.保单载明“本保单自投保人缴纳全部保费之日起生效”，A公司于2024年3月19日缴纳首期保费，故合同生效日为3月19日B.保单载明“本保单自2024年3月18日0时生效”，即使保费尚未到账，合同仍自3月18日0时生效C.保单生效日以保险人签发保单并加盖承保章的日期为准，与保费到账日无关D.若A公司未在约定时间内缴纳保费，保险人有权解除合同，但合同自3月18日0时起至解除前仍然有效答案：B2.（单项选择）E公估行认定“市场成本价低于账面成本价1200万元”，根据保单特别约定，B公司计算赔付时应：A.直接按账面成本价2.14亿元赔付，无需调整B.在核定损失2.14亿元基础上扣减1200万元后，再扣除免赔额C.先扣除免赔额50万元，再扣减1200万元D.仅对存货部分按市场成本价调整，厂房设备仍按账面原值答案：B3.（单项选择）B公司主张按70%比例赔付的主要依据是：A.《保险法》第二十七条关于“保险欺诈”的规定B.《保险法》第五十一条、第五十二条关于“被保险人未履行安全义务”的规定C.《保险法》第十七条关于“免责条款提示说明”的规定D.《保险法》第五十四条关于“保险标的危险程度显著增加”的规定答案：B4.（单项选择）若法院认定A公司构成重大过失，但保险条款未约定比例赔付，仅约定“保险人有权解除合同”，则B公司最恰当的权利行使方式是：A.直接拒赔并解除合同B.赔付全部损失后向A公司追偿C.在解除前发生的保险事故仍应赔付，但可扣减免赔额D.仅对解除前已发生损失按50%比例赔付答案：C5.（单项选择）关于公共责任险部分，A公司尚未向第三者实际赔付，下列判断正确的是：A.根据《保险法》第六十五条，责任保险的被保险人未向第三者赔偿的，保险人不得向被保险人赔偿保险金B.责任险的保险金请求权只能由第三者直接行使C.A公司可在诉讼中声明将保险金直接支付给第三者，法院应准许D.第三者未起诉前，A公司无权主张公共责任险赔付答案：A6.（单项选择）C公司驾驶员死亡，其近亲属已在另案提起侵权诉讼，本案审理中，B公司对公共责任险的赔付对象应确定为：A.仅向A公司赔付，由A公司转交近亲属B.根据A公司书面指示，直接向近亲属支付C.必须等待侵权判决生效后，按判决金额向近亲属支付D.由法院在判决主文中明确向第三人支付，保险人依据判决履行答案：D7.（单项选择）D小区业主委员会提出420万元索赔，但部分业主未授权业委会代为诉讼，对此法院应：A.全案驳回，告知业委会完善授权B.对已授权部分继续审理，未授权部分裁定驳回C.通知未授权业主作为共同原告参加诉讼D.直接判决B公司向业委会支付，再由业委会分配答案：B8.（多项选择）下列情形中，属于B公司可以解除合同且不承担赔偿责任的包括：A.A公司故意隐瞒仓库同时储存易燃易爆物品的事实B.A公司因政府征地导致危险程度显著增加，未及时通知保险人C.A公司在保险期间将仓库出租给第三方，第三方用于非法生产D.A公司未按消防部门要求整改，但事故系雷击引发且与整改事项无关答案：A、B、C9.（多项选择）法院在认定“重大过失”比例时，应重点审查的证据包括：A.应急管理局出具的《事故调查报告》B.保险人现场查勘照片、视频C.公估行对安全管理制度履行情况的访谈记录D.A公司2023年度财务审计报告答案：A、B、C10.（多项选择）若B公司主张免赔，需对下列事项承担举证责任：A.免责条款已交付并提示说明B.被保险人存在重大过失C.重大过失与损失之间存在因果关系D.免赔额条款已明确列明答案：A、B、C、D11.（判断改错）“只要保险条款载明绝对免赔额50万元，保险人就可在任何情况下直接扣减。”请判断该说法是否正确，若错误请改正。答案：错误。若保险人对免责条款未履行提示与明确说明义务，该免赔额条款不产生效力，保险人不得直接扣减。12.（判断改错）“责任保险的第三者可以直接向保险人请求赔偿，但必须以被保险人破产且无清偿能力为前提。”请判断并改正。答案：错误。根据《保险法》第六十五条第二款，第三者可直接向保险人请求赔偿，无需以被保险人破产为前提，只需满足‘被保险人怠于请求’或‘被保险人未赔偿’情形即可。13.（计算题）假设法院最终认定：厂房设备存货损失1.9亿元（已按市场成本价调整），A公司重大过失比例为60%，绝对免赔额50万元，公共责任险部分第三者损失合计1280万元，其中C公司860万元、D小区420万元，且A公司尚未赔付。请计算B公司应支付的保险金总额（列明计算过程，单位万元）。答案：（1）财产险部分：应赔付金额=1.9亿元×（160%）50万元=7600万元50万元=7550万元（2）公共责任险部分：因A公司未实际赔付第三者，依据《保险法》第六十五条，B公司不得向A公司支付该部分保险金，但法院可在判决中明确B公司直接向第三者支付。限额1000万元，按损失比例分配：C公司可获=1000×860/1280=671.875万元D小区可获=1000×420/1280=328.125万元合计1000万元由B公司直接向第三者支付，不计入对A公司赔付金额。（3）B公司向A公司支付总额：7550万元14.（简答题）结合《保险法》司法解释（四），简述保险人主张“被保险人未履行安全义务”而比例赔付时，应满足的构成要件。答案：（1）保险条款或保单特约中明确将“未履行安全义务”与“比例赔付”挂钩，且条款有效；（2）保险人已就该条款履行提示与明确说明义务；（3）被保险人客观上违反了法定或约定的安全保护义务；（4）该违反行为与保险事故之间具有近因关系；（5）保险人能够举证证明损害因该违反行为而扩大或导致，比例计算应合理、可量化；（6）保险人已在知道解除事由后30日内行使权利，且未放弃权利。15.（论述题）请从保险法立法目的、风险防控、消费者保护三个维度，论证法院在审理“重大过失比例赔付”案件时应如何平衡保险人与被保险人利益，并提出裁判规则建议（不少于500字）。答案：保险法立法目的之一在于分散风险、补偿损失，同时通过法律规则防范道德风险。重大过失比例赔付条款若被滥用，将削弱保险核心功能，使被保险人陷入“投保易、获赔难”的困境；若完全否定，又可能诱发被保险人降低注意程度，增加系统性风险。因此，法院应在以下三方面实现利益平衡：第一，立法目的维度。保险法第五十一条将被保险人安全义务法定化，旨在降低社会整体风险成本，而非为保险人提供拒赔工具。法院应审查条款是否把“重大过失”与“比例赔付”直接关联，若条款仅赋予保险人解除合同权利，则不得直接比例扣减，防止保险人通过格式条款扩张权利。第二，风险防控维度。对高危行业，司法应支持保险人通过费率浮动、共保、免赔额等市场机制激励被保险人加强安全管理，而非依赖事后高比例扣减。裁判规则建议：若被保险人违反的是法律强制性规定且与事故具有直接因果关系，可支持不超过30%的比例扣减；若违反的是内部规章制度或一般注意义务，则限制在10%以内；若事故由不可抗力或第三方原因引发，即使被保险人存在一般过失，亦不支持比例扣减。第三，消费者保护维度。法院应强化保险人举证责任，要求提供应急管理部门事故调查