2025年财务部年终总结发言稿

2025年财务部年终总结发言稿各位同事：今天借这个机会，和大家复盘财务部2025年的工作。年初我们定了“稳核算、强支撑、控风险、促融合”的主线，现在回头看，有成绩也有不足，先从具体工作说起。首先是基础核算。全年处理各类单据13.2万份，其中报销单7.8万份，凭证录入准确率99.98%，较去年提升0.03个百分点。这里要特别提一下费用审核组，他们针对市场部高频的差旅报销，梳理出“区域职级消费类型”三级标准，把原来需要人工比对的200多条规则嵌入系统，现在报销单自动校验通过率从65%提到89%，员工填单错误率降了40%。不过10月份还是出了个小问题，某分子公司把研发材料领用错记到生产成本，虽然当月发现并调整，但也提醒我们跨系统数据同步的校验机制得加强——后续我们和IT部一起加了“材料领用研发项目成本中心”三方匹配的自动预警，11月试运行以来没再出现类似错误。资金管理方面，今年资金池日均余额压降到1.2亿元，较年初目标低2000万，主要得益于两方面：一是和银行谈下“实时归集+超额留存”的新模式，子公司账户资金每日17点自动上收，闲置资金收益率从0.3%提到1.8%，全年多赚了190万；二是应付账款周期从45天延长到50天（在合同允许范围内），释放现金流约1.5亿。不过12月支付某供应商的3000万货款时，因为对方账户信息变更未及时同步，导致延迟1天到账，虽然最终沟通解决没影响合作，但暴露了外部信息动态更新的漏洞——我们已经和采购部、供应商签了信息变更“24小时告知+系统同步”的协议，明年1月起执行。预算管控是今年的重点。全年预算偏差率5.2%，比去年收窄1.3个百分点，但结构差异大：销售费用偏差1.8%（主要是线上推广超预算，但带来了12%的新增客户，经评审算合理），研发费用偏差8.7%（主要是AI算法测试成本超支，属于技术迭代的必要投入），而管理费用偏差3.5%（主要是差旅和会议费压缩，部分必要培训也延后了，这是需要反思的）。我们在9月做了一次预算中期调整，把原本留给线下展会的200万转投到数字营销，结果Q4线上订单占比从38%提到45%，这个调整算成功。但也有教训：11月新能源项目设备采购超预算12%，问题出在前期技术部提需求时没考虑到进口关税上调，导致预算编制时漏了这部分——后续我们和技术、采购部建立了“重大采购事项三方联审”机制，要求在提报预算时必须附外部环境风险评估，12月新立项的储能项目已经按这个流程走了。税务筹划上，全年累计享受税收优惠1850万，其中研发加计扣除1200万，高新技术企业减免450万，增值税留抵退税200万。特别要提的是，我们在3月提前研究了“制造业中小微企业缓税政策延续”的细则，主动和税务机关沟通，为公司争取到6个月的房产税和土地使用税缓缴，涉及金额320万，缓解了Q2的资金压力。但10月申报时，因为对“环保设备抵免税额”的适用范围理解偏差，多抵了15万，虽然及时补缴没罚款，但反映出政策跟踪的时效性不够——现在我们每天安排专人刷税务总局官网，每周四开政策解读会，重要政策第一时间同步业务部门。团队建设方面，今年招了3个应届生，通过“导师带教+项目实战”培养，目前2人能独立负责子公司核算，1人在参与预算编制。但新人成长周期还是偏长，比如小周3月入职，到8月才熟练掌握合并报表，主要是我们的培训材料不够体系化——11月我们整理了《财务操作手册2.0》，把127个常见问题和处理流程做成图文版，12月新入职的小陈，用了这个手册，1个月就上手了基础工作。另外，今年组织了6次跨部门培训，给销售讲“合同条款中的税务风险”，给研发讲“费用归集的规范要求”，反馈说“原来财务不是卡流程，是帮我们避坑”，这说明业财沟通有进步。回头看，今年最骄傲的是两件事：一是业财融合系统上线，把销售订单、生产领料、采购付款的数据打通了，现在业务部门登录系统就能查到实时的成本毛利，不用再等财务出报表，10月试点的智能硬件事业部，因为能及时看到各型号产品的盈利情况，当月就砍掉了3款低毛利产品，节省成本400万；二是配合审计署的专项审计，从7月到10月，整理了5年的凭证和合同，发现并整改了3类12个问题（比如子公司闲置资产未及时报废、部分费用审批流程缺失），现在相关制度已经修订，11月审计组反馈“整改彻底，管理提升明显”。但问题也很明显：一是数据支撑还不够“活”，虽然系统打通了，但业务部门想要“某区域某客户近3个月的毛利波动分析”，还是得找财务拉数据，下一步要开发自助分析模块，让业务自己能调数；二是风险预判能力不足，比如下半年原材料价格上涨，我们直到Q3才提示采购部锁价，导致成本多支出200万，明年要和市场部、供应链一起建“价格波动预警模型”，提前3个月预判；三是财务人员的业务理解深度不够，比如参与新产品定价会，我们能算出成本，但对市场接受度、竞争对手定价策略的分析还很薄弱，明年计划派2名财务骨干去业务部门轮岗3个月。最后想说，财务工作从来不是“算钱”这么简单，是用数据给业务撑伞，用规则帮公司避险。今年的成绩是团队一起拼出来的