绿色金融标准管理办法

绿色金融标准管理办法第一章总则第一条目的与依据为规范绿色金融活动，统一绿色金融标准，促进绿色金融健康发展，助力生态文明建设和经济社会可持续发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国保险法》等法律法规，制定本办法。第二条适用范围本办法适用于中华人民共和国境内依法设立的银行业金融机构、证券期货经营机构、保险机构、信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司等金融机构（以下统称“金融机构”）开展的绿色金融业务，以及相关的金融产品和服务。第三条定义本办法所称绿色金融，是指为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用的经济活动，即对环保、节能、清洁能源、绿色交通、绿色建筑等领域的项目投融资、项目运营、风险管理等所提供的金融服务。本办法所称绿色金融标准，是指为规范绿色金融活动，对绿色金融业务、产品、服务、风险管理等方面所制定的统一规范和要求，包括绿色项目标准、绿色金融产品标准、绿色金融服务标准、绿色金融风险管理标准等。第四条基本原则绿色金融标准管理应当遵循以下原则：科学性原则：绿色金融标准应当基于科学的理论和方法，反映绿色金融活动的客观规律和发展趋势。系统性原则：绿色金融标准应当覆盖绿色金融活动的各个环节和方面，形成相互衔接、协调一致的标准体系。适用性原则：绿色金融标准应当适应不同地区、不同行业、不同金融机构的实际情况，具有可操作性和可实施性。动态性原则：绿色金融标准应当根据经济社会发展和绿色金融实践的需要，及时进行修订和完善。第五条管理体制国务院金融稳定发展委员会（以下简称“金融委”）负责统筹协调绿色金融标准管理工作，研究决定绿色金融标准管理的重大事项。中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会（以下统称“金融管理部门”）按照职责分工，负责制定和实施本行业的绿色金融标准，并对金融机构执行绿色金融标准的情况进行监督管理。国家发展和改革委员会、生态环境部、工业和信息化部、财政部等相关部门按照职责分工，配合金融管理部门做好绿色金融标准管理工作。第二章绿色金融标准体系第六条体系框架绿色金融标准体系包括基础类标准、产品服务类标准、风险管理类标准和监督管理类标准四个部分。基础类标准：包括绿色项目标准、绿色企业标准、绿色金融术语标准等，是绿色金融标准体系的基础。产品服务类标准：包括绿色信贷标准、绿色债券标准、绿色保险标准、绿色基金标准、绿色信托标准等，是绿色金融产品和服务的具体规范。风险管理类标准：包括绿色金融风险识别、评估、计量、监测和控制等标准，是金融机构开展绿色金融业务风险管理的依据。监督管理类标准：包括绿色金融信息披露标准、绿色金融统计标准、绿色金融监管评价标准等，是金融管理部门对金融机构进行监督管理的依据。第七条绿色项目标准绿色项目标准应当明确绿色项目的定义、范围和认定标准。绿色项目应当符合国家产业政策和环保要求，具有显著的环境效益。绿色项目标准应当根据不同行业和领域的特点，制定具体的认定标准。例如，绿色能源项目应当包括太阳能、风能、水能、生物质能等可再生能源项目，以及核能、天然气等清洁能源项目；绿色交通项目应当包括城市轨道交通、电动汽车充电设施、智能交通系统等项目；绿色建筑项目应当包括符合国家绿色建筑标准的新建、改建和扩建项目。第八条绿色企业标准绿色企业标准应当明确绿色企业的定义、范围和认定标准。绿色企业应当在生产经营过程中注重环境保护和资源节约，具有良好的环境绩效。绿色企业标准应当包括企业的环境管理体系、环境绩效指标、社会责任等方面的内容。例如，绿色企业应当建立完善的环境管理体系，通过ISO14001环境管理体系认证；应当制定并实施环境绩效目标和指标，定期公开环境信息；应当积极履行社会责任，参与环境保护公益活动。第九条绿色金融术语标准绿色金融术语标准应当统一绿色金融领域的术语定义和使用规范，避免术语混淆和歧义。绿色金融术语标准应当包括绿色金融、绿色项目、绿色企业、绿色信贷、绿色债券、绿色保险、绿色基金、绿色信托、环境风险、气候风险等术语的定义和解释。第十条绿色信贷标准绿色信贷标准应当明确绿色信贷的定义、范围和管理要求。绿色信贷是指金融机构向绿色项目、绿色企业提供的信贷支持。绿色信贷标准应当包括绿色信贷的准入条件、审批流程、利率定价、风险管理等方面的内容。例如，金融机构应当对绿色信贷项目进行严格的环境和社会风险评估，根据项目的环境效益和风险状况确定贷款利率；应当建立绿色信贷专项统计制度，定期向金融管理部门报送绿色信贷数据。第十一条绿色债券标准绿色债券标准应当明确绿色债券的定义、发行条件、资金用途、信息披露等要求。绿色债券是指募集资金主要用于绿色项目的债券。绿色债券标准应当包括绿色债券的发行主体、募集资金用途、项目评估与筛选、存续期管理、信息披露等方面的内容。例如，绿色债券的发行主体应当是具有良好信用记录的企业或金融机构；募集资金应当全部或主要用于绿色项目；应当建立绿色债券项目评估与筛选机制，确保募集资金用于符合要求的绿色项目；应当定期披露绿色债券的资金使用情况、项目进展情况和环境效益等信息。第十二条绿色保险标准绿色保险标准应当明确绿色保险的定义、范围和管理要求。绿色保险是指为绿色项目、绿色企业提供的保险保障，以及为应对气候变化等环境风险提供的保险产品和服务。绿色保险标准应当包括绿色保险产品的设计、定价、承保、理赔等方面的内容。例如，绿色保险产品应当针对绿色项目和绿色企业的特点，设计个性化的保险方案；应当根据项目的环境风险状况确定保险费率；应当建立快速理赔机制，提高理赔效率。第十三条绿色基金标准绿色基金标准应当明确绿色基金的定义、设立条件、投资范围、运作管理等要求。绿色基金是指主要投资于绿色项目和绿色企业的基金。绿色基金标准应当包括基金的募集、投资、管理、退出等方面的内容。例如，绿色基金的募集应当符合国家有关规定，募集资金应当主要用于绿色项目和绿色企业的投资；应当建立科学的投资决策机制，对投资项目进行严格的尽职调查和风险评估；应当加强基金的运作管理，提高基金的投资收益和环境效益；应当建立完善的退出机制，保障投资者的合法权益。第十四条绿色信托标准绿色信托标准应当明确绿色信托的定义、范围和管理要求。绿色信托是指信托公司以信托财产为基础，为委托人提供的与绿色项目、绿色企业相关的信托产品和服务。绿色信托标准应当包括信托产品的设计、发行、管理、收益分配等方面的内容。例如，绿色信托产品应当符合国家产业政策和环保要求，投资于绿色项目和绿色企业；应当建立完善的信托财产管理制度，保障信托财产的安全和增值；应当定期向委托人披露信托财产的管理情况和收益情况。第三章绿色金融标准的制定与修订第十五条制定主体绿色金融标准由金融管理部门会同相关部门制定。基础类标准由金融管理部门会同国家发展和改革委员会、生态环境部等相关部门制定；产品服务类标准由金融管理部门分别制定；风险管理类标准由金融管理部门会同相关部门制定；监督管理类标准由金融管理部门制定。第十六条制定程序绿色金融标准的制定应当遵循以下程序：立项：金融管理部门根据绿色金融发展的需要，提出绿色金融标准制定项目建议，报金融委批准立项。起草：金融管理部门组织成立标准起草工作组，负责标准的起草工作。标准起草工作组应当广泛征求金融机构、企业、行业协会、科研机构等方面的意见。审查：金融管理部门组织成立标准审查委员会，负责对标准草案进行审查。标准审查委员会应当由金融管理部门、相关部门、金融机构、企业、行业协会、科研机构等方面的专家组成。批准：标准草案经审查通过后，由金融管理部门报金融委批准发布。发布：金融管理部门应当及时发布批准的绿色金融标准，并向社会公开。第十七条修订程序绿色金融标准的修订应当遵循以下程序：提出修订建议：金融管理部门、相关部门、金融机构、企业、行业协会、科研机构等方面可以根据绿色金融发展的需要，向金融管理部门提出绿色金融标准修订建议。立项：金融管理部门对修订建议进行研究，提出绿色金融标准修订项目建议，报金融委批准立项。修订：金融管理部门组织成立标准修订工作组，负责标准的修订工作。标准修订工作组应当广泛征求各方面的意见。审查：金融管理部门组织成立标准审查委员会，负责对修订后的标准草案进行审查。批准：修订后的标准草案经审查通过后，由金融管理部门报金融委批准发布。发布：金融管理部门应当及时发布修订后的绿色金融标准，并向社会公开。第十八条国际协调金融管理部门应当积极参与国际绿色金融标准的制定和协调工作，推动我国绿色金融标准与国际接轨。金融管理部门应当加强与国际金融组织、外国金融监管机构的交流与合作，学习借鉴国际先进的绿色金融标准和经验，提高我国绿色金融标准的国际化水平。第四章绿色金融标准的实施与监督第十九条实施主体金融机构是绿色金融标准的实施主体，应当按照绿色金融标准的要求开展绿色金融业务。金融机构应当建立健全绿色金融管理制度，加强对绿色金融业务的管理和风险控制。应当配备必要的专业人员，提高绿色金融业务的服务水平和风险管理能力。第二十条实施要求金融机构应当按照绿色金融标准的要求，开展绿色金融业务。具体要求包括：产品设计：金融机构应当根据绿色金融标准的要求，设计符合绿色金融标准的金融产品和服务。项目评估：金融机构应当对绿色项目进行严格的评估，确保项目符合绿色项目标准的要求。风险管理：金融机构应当按照绿色金融风险管理标准的要求，对绿色金融业务进行风险管理。信息披露：金融机构应当按照绿色金融信息披露标准的要求，及时、准确地披露绿色金融业务的相关信息。第二十一条监督管理金融管理部门应当对金融机构执行绿色金融标准的情况进行监督管理。监督管理的内容包括：合规检查：金融管理部门应当定期对金融机构执行绿色金融标准的情况进行检查，发现问题及时要求金融机构整改。信息披露检查：金融管理部门应当对金融机构的绿色金融信息披露情况进行检查，确保信息披露的真实性、准确性和完整性。风险监测：金融管理部门应当建立绿色金融风险监测体系，对绿色金融业务的风险状况进行监测和分析。监管处罚：金融管理部门对违反绿色金融标准的金融机构，应当依法采取监管措施，包括责令改正、罚款、暂停业务等。第二十二条行业自律行业协会应当发挥自律作用，推动金融机构执行绿色金融标准。行业协会应当制定行业自律规则，引导金融机构加强绿色金融业务管理，提高绿色金融服务水平。行业协会应当组织开展绿色金融培训和交流活动，提高金融机构从业人员的专业素质和业务能力。应当建立绿色金融信息共享平台，促进金融机构之间的信息交流和合作。第五章绿色金融信息披露第二十三条披露主体金融机构、绿色项目企业、绿色债券发行人等应当按照绿色金融信息披露标准的要求，披露绿色金融业务的相关信息。第二十四条披露内容绿色金融信息披露应当包括以下内容：金融机构：应当披露绿色金融业务的规模、结构、投向、环境效益等信息。绿色项目企业：应当披露项目的基本情况、环境影响评价、污染防治措施、环境绩效等信息。绿色债券发行人：应当披露债券的募集资金用途、项目进展情况、环境效益等信息。第二十五条披露方式绿色金融信息披露应当通过金融机构的官方网站、年报、社会责任报告等方式向社会公开。金融管理部门应当建立绿色金融信息披露平台，为金融机构、企业等提供信息披露服务。第二十六条披露频率绿色金融信息披露应当定期进行。金融机构应当至少每年披露一次绿色金融业务信息；绿色项目企业应当至少每年披露一次项目环境信息；绿色债券发行人应当在债券存续期内定期披露债券募集资金使用情况和项目进展情况。第六章绿色金融统计第二十七条统计主体金融机构应当按照绿色金融统计标准的要求，向金融管理部门报送绿色金融统计数据。第二十八条统计内容绿色金融统计应当包括以下内容：绿色信贷统计：包括绿色信贷的余额、新增额、投向、利率等信息。绿色债券统计：包括绿色债券的发行量、余额、期限、利率等信息。绿色保险统计：包括绿色保险的保费收入、赔付支出、保障金额等信息。绿色基金统计：包括绿色基金的规模、投向、收益等信息。绿色信托统计：包括绿色信托的规模、投向、收益等信息。第二十九条统计频率绿色金融统计应当定期进行。金融机构应当按照金融管理部门的要求，按月、按季或按年报送绿色金融统计数据。第三十条统计分析金融管理部门应当对绿色金融统计数据进行分析，评估绿色金融发展的状况和趋势，为制定绿色金融政策提供依据。第七章绿色金融监管评价第三十一条评价主体金融管理部门应当对金融机构执行绿色金融标准的情况进行监管评价。第三十二条评价内容绿色金融监管评价应当包括以下内容：合规性评价：评价金融机构是否按照绿色金融标准的要求开展绿色金融业务。有效性评价：评价金融机构绿色金融业务的管理水平和风险控制能力。环境效益评价：评价金融机构绿色金融业务对环境改善的贡献。第三十三条评价方法绿色金融监管评价应当采用定量评价与定性评价相结合的方法。定量评价应当根据绿色金融统计数据进行；定性评价应当根据金融机构的管理制度、业务流程、风险管理等情况进行。第三十四条评价结果运用金融管理部门应当将绿色金融监管评价结果作为对金融机构进行监管评级、市场准入、业务审批等的重要依据。