2026年基金从业资格科目一及答案

2026年基金从业资格科目一及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格科目一考核试卷考核对象：基金从业资格考试应试人员题型分值分布：-判断题（20分）：10题×2分-单选题（20分）：10题×2分-多选题（20分）：10题×2分-案例分析（18分）：3题×6分-论述题（22分）：2题×11分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，确保基金运作符合法律法规要求。2.基金销售机构在开展基金销售业务时，可以未经投资者书面同意，代为办理投资者账户开立手续。3.基金份额持有人大会的表决机制必须采用一人一票制，不得设置股权比例加权表决。4.基金信息披露中，定期报告的披露频率低于临时报告。5.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律法规时，应当立即采取强制措施纠正。6.基金募集期间，基金管理人可以承诺保本保息，以吸引投资者参与。7.基金合同是规范基金运作的基础法律文件，其内容不得与基金招募说明书相抵触。8.基金投资于非公开交易股权时，无需遵守信息披露的及时性原则。9.基金管理人董事会对基金财产的损失承担有限责任。10.基金销售适用性原则要求销售机构根据投资者风险承受能力推荐合适的产品。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金管理人应当履行的职责？（）A.组织基金财产的证券投资B.编制基金财务会计报告C.办理基金份额的申购与赎回D.决定基金财产的分配方案2.基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容必须（）。A.简洁明了B.完整准确C.图文并茂D.定期更新3.基金募集期限的法定最短期限为（）。A.7日B.14日C.30日D.60日4.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下表述错误的是？（）A.基金投资范围和投资策略B.基金资产净值的计算方法C.基金管理人的费用提取标准D.基金份额的转让规则5.基金销售机构对基金销售人员的培训，以下哪项不属于培训内容？（）A.基金基础知识B.销售行为规范C.投资客户心理学D.证券市场交易技术6.基金份额持有人大会的表决机制中，以下哪项不属于常见方式？（）A.普通决议B.特别决议C.秘密投票D.多数同意7.基金托管人对基金财产的保管责任，主要体现在（）。A.保管基金财产的账册记录B.审核基金管理人的投资指令C.监督基金资产净值计算D.承担基金投资损失8.基金信息披露中，临时报告的披露主体是（）。A.基金托管人B.基金销售机构C.基金管理人D.中国证监会9.基金合同中，关于基金费用的约定，以下表述错误的是？（）A.基金管理费B.基金托管费C.基金销售服务费D.基金业绩报酬10.基金销售适用性原则中，以下哪项不属于投资者风险承受能力的评估因素？（）A.投资经验B.投资资产规模C.投资目的D.交易手续费三、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人的内部控制体系应当包括哪些要素？（）A.组织结构B.业务流程C.信息系统D.风险管理E.费用标准2.基金信息披露的“准确性原则”要求披露内容必须（）。A.客观真实B.逻辑清晰C.无误导性陈述D.符合监管要求E.图文并茂3.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪些属于重要内容？（）A.基金投资范围B.基金投资限制C.基金资产配置D.基金费用标准E.基金终止条件4.基金销售机构对基金销售人员的考核，以下哪些指标属于常见考核内容？（）A.销售业绩B.客户满意度C.合规性检查D.产品培训完成度E.投资者投诉率5.基金份额持有人大会的表决机制中，以下哪些属于特别决议的表决要求？（）A.代表基金份额2/3以上通过B.代表基金份额1/2以上通过C.需要持有人大会三分之二以上出席D.不得设置股权比例加权表决E.需要基金托管人同意6.基金托管人对基金财产的保管责任，主要体现在哪些方面？（）A.保管基金财产的印章B.审核基金管理人的投资指令C.监督基金资产净值计算D.承担基金投资损失E.定期核对基金财产7.基金信息披露中，定期报告的披露内容通常包括哪些？（）A.基金财务会计报告B.基金投资组合报告C.基金持有人结构报告D.基金管理人报告E.基金托管人报告8.基金合同中，关于基金费用的约定，以下哪些属于常见费用类型？（）A.基金管理费B.基金托管费C.基金销售服务费D.基金业绩报酬E.基金赎回费9.基金销售适用性原则中，以下哪些属于投资者风险承受能力的评估因素？（）A.投资经验B.投资资产规模C.投资目的D.交易手续费E.投资期限10.基金管理人内部控制的目标包括哪些？（）A.保障基金财产安全B.规范基金运作C.提高运营效率D.防范操作风险E.增加基金收益四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理人在2025年12月发行了一只混合型基金，募集期间承诺“保本保息”，吸引大量投资者购买。基金合同中约定，若基金净值低于1元，管理人将承担补足责任。然而，由于市场波动，基金净值在2026年3月跌至0.8元，部分投资者要求管理人履行承诺。问题：1.该基金管理人是否违反了相关法律法规？请说明理由。2.投资者是否可以要求管理人履行“保本保息”承诺？请说明法律依据。案例二：某基金销售机构在销售一只股票型基金时，销售人员向投资者口头承诺“未来一年收益率不低于20%”，并夸大基金过往业绩。投资者购买后，基金净值下跌，投资者要求销售机构承担责任。问题：1.该销售机构的行为是否合规？请说明理由。2.投资者可以采取哪些法律手段维护自身权益？案例三：某基金份额持有人大会拟就更换基金管理人事项进行表决，会议通知显示需代表基金份额1/2以上通过。然而，实际出席持有人仅代表基金份额1/3，表决结果通过，新管理人随即上任。问题：1.该持有人大会的表决是否有效？请说明理由。2.如持有人对表决结果有异议，可以采取哪些措施？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金管理人内部控制体系的主要内容及其重要性。2.结合实际案例，分析基金销售适用性原则在实践中的难点及改进建议。---标准答案及解析一、判断题1.√2.×3.√4.√5.×6.×7.√8.×9.×10.√解析：2.基金管理人不得承诺保本保息，违反《证券投资基金法》相关规定。5.基金托管人应向管理人提出异议，而非直接采取强制措施。6.承诺保本保息属于违规行为，监管机构禁止此类宣传。9.基金管理人董事会对基金财产承担无限责任。二、单选题1.D2.B3.C4.D5.D6.C7.A8.C9.D10.D解析：4.基金份额的转让规则属于基金合同条款，但非运作方式核心内容。7.基金托管人主要职责是保管基金财产，审核投资指令属于监督范畴。10.交易手续费与投资者风险承受能力无直接关联。三、多选题1.A,B,C,D2.A,B,C,D3.A,B,C,E4.A,B,C,D5.A,C,D6.A,E7.A,B,C,D,E8.A,B,C,E9.A,B,C,E10.A,B,C,D解析：6.基金托管人主要职责是保管财产，承担损失属于基金管理人责任。9.投资期限属于投资决策范畴，与风险承受能力相关。四、案例分析案例一：1.√违规。基金管理人承诺保本保息违反《证券投资基金法》第10条，监管机构禁止此类宣传。2.×投资者不能要求履行承诺，因承诺保本保息属于违规行为，基金净值波动风险由投资者自行承担。解析：基金管理人不得承诺保本保息，属于虚假宣传，投资者需自行承担投资风险。案例二：1.×违规。销售机构不得夸大业绩或做出不实承诺，违反《基金销售管理办法》第23条。2.√投资者可要求销售机构赔偿损失，或向监管机构投诉。解析：销售机构需遵守合规要求，不得误导投资者，否则需承担法律责任。案例三：1.×表决无效。持有人大会需代表基金份额2/3以上出席且通过，实际仅1/3出席。2.√持有人可申请撤销决议，或向法院起诉确认无效。解析：持有人大会需满足法定出席比例，否则表决无效。五、论述题1.基金管理人内部控制体系的主要内容及其重要性基金管理人内部控制体系包括组织结构、业务流程、信息系统、风险管理、合规管理等方面。其重要性体现在：-保障基金财产安全，防止挪用或损失；-规范基金运作，确保合规经营；-提高运营效率，降低操作风险