商业银行经营管理课件

商业银行风险管理商业银行风险风险是指商业银行在经营中由于不确定因素的存在而招致经济损失的可能性；商业银行风险管理是指商业银行通过风险识别、风险估计、风险处理等方法，预防、回避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。一、商业银行风险的特征负债经营直接表现为货币资金损失风险涉及面广、涉及金额巨大连锁反应对风险管理的要求高二、商业银行风险来源（一）商业银行经营活动的外部风险宏观经济运行状况的影响经济生活中各要素价格的变化宏观经济政策国际经济环境客户各种违信行为同业竞争金融市场价格变化自然因素（二）内部风险经营管理的思想和方针业务结构比例状况资产、负债及中间业务的比例及各类业务自身种类的比例；资产、负债各种业务之间的期限、利率结构是否协调。三、商业银行风险的种类（一）外部环境因素信用风险利率风险价格风险汇率风险竞争风险国家风险意外事故风险（二）内部管理因素资本风险流动性风险盈亏性风险结构性风险经营风险决策风险（三）业务范围负债风险信贷风险投资风险汇兑风险外汇交易风险四、商业银行风险管理的主要方法（一）资产负债风险管理安排资产负债的规模与资本相适应；处理好一些比例关系；保持变现能力强的各种资产；管理体系；按照巴塞尔协议；利率风险管理：利差管理技术、利率敏感性分析、缺口战略；预测汇率变动，利用保值手段。（二）信贷风险管理信贷风险主要是指银行贷出去的款项，借款人到期不能偿还，使银行蒙受损失。贷款风险识别贷款风险量化贷款风险预警贷款风险处理（三）投资风险管理证券投资、信托投资、房地产投资。证券投资风险：发行人信用、市场价格、利率、汇率、国家风险；信托投资风险：信用风险、市场风险、流动性风险、决策风险等。偿还期对称风险分散风险转嫁原则择优原则控制手段：比例控制、单项投资额限制、投资回报率控制。房地产风险（四）外汇交易风险管理包括市场风险、信用风险、决策风险；外汇市场变化迅速、交易额巨大、风险显著；规范化的操作规程和交易纪律。职责分离；交易员的素质；健全的规章纪律约束：交易额度制度和止损点制度。控制外汇交易信用风险自营外汇交易：代理行、清算行、经纪人、交易对手；代客外汇交易：设立交易额度、收取保证金五、贷款风险分类方法美国为代表的五级贷款分类法大洋州，按照计息的状况把贷款氛围正常、受损者、重组以及实行抵押和担保后收回的贷款。欧洲大多数国家不对贷款分类做出官方规定，主要采取道义规劝而不是直接干预的做法。我国以前：正常、逾期、呆滞、呆帐东南大学远程教育商业银行经营管理第二十八

讲主讲教师：曹卉宇六、商业银行风险管理的基本要求正视风险存在的客观事实合理承受风险发挥商业银行转移、消除风险的职能第二节商业银行风险识别和估计风险识别所要解决的核心问题，是商业银行要判明自己所承受的风险在质上归属于何种具体形态。风险估计是在风险识别的基础上把握这些风险在量上可能达到何种程度，以便决定是否加以控制，如何加以控制。一、风险识别方法财务报表分析法风险树搜寻法专家意见法筛选－监测－诊断法二、风险估计方法客观概率法主观概率法统计估值法假设检验法回归分析法第三节商业银行风险评价和处理一、风险评价风险评价是指在取得风险估计结果的基础上，研究该风险的性质、分析该风险的影响、寻求风险对策的行为。主观因素：效用对待风险的态度（一）常见的风险评价方法成本效益分析法风险效益分析法权衡风险方法综合分析方法统计型评价方法（二）选择风险原则优势原则期望值原则最小方差原则最大可能原则满意原则二、风险处理方法（一）风险预防是指对风险设置各层防线的方法；最终防线是保持充足的自有资本；加强内部管理；资产分额中保持一定的准备金。（二）风险规避对风险明显的经营活动所采取的回避方式。拒绝规避资产结构短期化投资选择债权互换扬长避短、趋利避害外汇业务中，保持硬通货债权、软通货债务。（三）风险分散随机分散、有效分散；随机分散单纯依靠资产组合中每种资产数量的增加来分散风险；有效分散是运用资产组合理论和有关的模型对各种资产选择进行分析，根据期各自的风险—收益特性和相互之间的相关性来实现风险、收益最优组合。具体做法：资产种类的分散、客户分散、投资工具种类分散、资产货币种类分散、国别的分散。（四）风险转嫁利用某些合法的交易方式和业务手段将风险全部或部分地转移给他人的行为。风险资产出售担保保险市场交易（五）风险抑制承担风险之后，加强对风险的监督，发现问题及时处理，争取在损失发生之前阻止情况恶化或提前采取措施减少风险造成的损失。常用于信用放款过程；手段向借款公司派驻财务专家；停止新增贷款，尽早收回已贷款的本息；追加担保人或担保金额；追加资产抵押（六）风险补偿商业银行用资本、利润、抵押品拍卖收入等资金补偿期在某种风险上遭受的损失。抵押品可能为存款、有价证券、固定资产、流动资产。从利润中提取呆帐准备金。第四节银行欺诈及其防范一、银行欺诈的主要类型银行盗窃内外部不法之徒利用各种手段对银行及客户资金进行非法占用的一种犯罪活动。银行欺诈不法分子利用假存款凭证、假汇款、假支票等手段骗取银行资金，或者通过欺骗手段骗取银行对外开出信用证、担保书等。伪造重要凭证不法分子伪造或修改文件、印章、磁带或者光盘以达到欺骗别人、从中牟利的不法行为。二、银行欺诈的防范外部欺诈的防范内部控制的加强：各项业务操作程序和要求的完整的规章制度；安全保卫；一线职工；与银行同业、监管机构、司法及公安机关保持联系；吸取经验教训。内部欺诈的防范把好进人关、有效的防范机制、良好的环境三、防范洗钱何为洗钱？犯罪分子利用银行体系或其他金融设施，把从犯罪活动所得到的肮脏交易转换成合法金融资产的过程。国外防范洗钱的法律要求商业银行的责任了解客户妥善保存