内部审计岗位转岗考核表范本

内部审计岗位转岗考核表范本一、考核设计的背景与核心目标内部审计岗位对专业合规性、风险洞察力及职业素养要求较高，转岗考核需验证候选人岗位适配性与能力迁移性：既评估其对审计专业知识、实操技能的掌握程度，也考察原岗位经验向审计工作的转化价值，最终通过科学考核降低岗位适配风险，提升团队专业效能。二、考核表核心模块与内容说明（一）基本信息模块项目说明----------------------------------------------转岗人员信息姓名、原岗位、拟转岗岗位等考核基本信息考核日期、考核人、复核人等考核周期转岗培训/试岗期（如1-3个月）设计逻辑：简洁记录考核对象与过程信息，便于档案管理与追溯。（二）岗位胜任力考核模块1.专业知识考核（权重30%）考核内容：内部审计准则（如《中国内部审计准则》）、公司内控流程、财务会计基础、风险管理理论、审计法规（如《审计法》）等。考核方式：笔试（单选、案例分析）或答辩（如“如何理解‘风险导向审计’的核心逻辑？”）。评分要点：对审计方法、合规要求的理解深度，案例分析中风险识别的准确性。2.技能实操考核（权重30%）审计程序执行：穿行测试设计、抽样方法应用（如判断抽样vs统计抽样的场景适配）、审计证据收集的充分性。审计报告撰写：逻辑结构（问题描述→影响分析→整改建议）、问题定性准确性（如区分“违规”与“瑕疵”）。数据分析工具：Excel高级功能（数据透视表、函数应用）、审计软件操作（如ACL、鼎信诺）。考核方式：模拟审计项目（如“针对采购流程设计审计程序并输出报告”）、工具实操演示。3.职业素养考核（权重15%）保密意识：对审计涉密信息（如财务数据、业务策略）的处理认知（情景题：“审计中发现高管亲属关联交易，如何保障信息安全？”）。合规意识：识别自身行为合规性的能力（如“审计底稿修改是否需留痕？”）。抗压能力：应对审计项目时间紧、任务重的心理调适（如“如何平衡多个审计项目的优先级？”）。考核方式：情景问答、360°评价（原同事、上级对其职业素养的评价）。（三）工作业绩关联考核模块1.能力迁移性（权重10%）原岗位经验与审计的契合度：如原财务岗人员，考核其对账务合规性的敏感度能否转化为审计风险识别能力；原运营岗人员，考核流程优化经验对审计流程评估的帮助。考核方式：述职答辩（“结合原岗位经验，你将如何优化审计抽样效率？”）。2.转岗过渡期表现（权重10%）学习能力：知识吸收速度（如审计手册学习笔记完整性）、疑问解决效率（向导师提问的质量与频率）。任务完成质量：参与小型审计项目的贡献度（如底稿完整性、问题发现数量）。（四）综合素质考核模块1.沟通协调能力（权重10%）与被审计部门的沟通技巧：如何获取真实信息、化解抵触情绪（情景题：“被审计部门以‘业务机密’拒提供资料，如何应对？”）。跨部门协作效率：联合审计项目中的配合度（如与财务、法务部门的信息同步质量）。2.问题解决能力（权重10%）根源分析能力：对审计发现问题的归因深度（如“采购价格偏高，是流程漏洞还是人为舞弊？”）。整改建议可行性：建议是否贴合业务实际（如“建议‘废除供应商独家合作’是否考虑业务连续性？”）。3.学习创新能力（权重5%）对新审计技术的关注：如AI审计工具、大数据分析在审计中的应用尝试（如“你是否了解RPA在费用审计中的应用？”）。三、考核结果评定与应用（一）评分标准与等级划分考核等级得分区间判定依据----------------------------------------------------------------------------------------------优秀≥90分专业知识扎实，实操技能突出，职业素养优异，能力迁移价值显著合格70-89分满足岗位基本要求，存在局部提升空间（如某类审计工具操作熟练度不足）待改进50-69分核心能力达标但稳定性不足（如理论扎实但实操失误率高），需针对性辅导不合格＜50分专业能力或职业素养存在明显短板，暂不具备转岗条件（二）结果应用优秀/合格：批准转岗，结合考核短板制定培养计划（如“审计报告撰写专项提升”“数据分析工具进阶培训”）。待改进：安排二次考核（间隔1-2个月），期间由资深审计员带教，重点辅导薄弱项。不合格：建议调整转岗意向，或结合其优势推荐至其他适配岗位（如风控、合规岗）。四、使用建议与注意事项（一）动态优化考核内容随公司业务变化（如新增跨境审计需求）、审计技术升级（如引入AI审计工具），每年度更新考核模块（如增加“跨境审计合规”“AI工具实操”等内容），确保考核时效性。（二）保障考核公平性考核小组由审计部门负责人+人力资源专员+外部专家（可选）组成，避免单一评价者主观偏差。考核过程留痕（笔试答卷、实操成果文档、360°评价记录），便于复核与申诉。（三）构建“考核-培训”闭环考核前提供转岗资源（内部审计手册、线上课程、典型案例库），降低信息差。考核后根据结果设计培训计划（如“待改进”人员