学校工会财务自查报告

学校工会财务自查报告根据上级工会关于开展工会财务工作自查的要求，我校工会高度重视，迅速成立了由工会主席任组长，工会委员、财务人员等相关人员组成的财务自查工作小组，对我校工会近年来的财务工作进行了全面、深入、细致的自查。现将自查情况报告如下：

一、工会财务管理体制与制度建设

（一）财务管理体制

我校工会严格按照《工会法》和《中国工会章程》的规定，独立设置财务机构，配备了具有专业资格的财务人员，负责工会经费的收支管理和会计核算工作。工会财务工作在工会主席的直接领导下开展，重大财务事项需经工会委员会集体研究决定，确保了财务管理的民主性和科学性。

（二）财务制度建设

为加强工会财务管理，规范财务行为，我校工会建立健全了一系列财务管理制度，包括《工会经费收支管理制度》《工会预算管理制度》《工会资产管理制度》《工会财务审批制度》等。这些制度涵盖了工会财务工作的各个方面，明确了财务人员的职责权限和工作流程，为工会财务工作的规范化、制度化提供了有力保障。

二、工会经费收支管理

（一）经费收入情况

我校工会经费收入主要包括工会会员缴纳的会费、上级工会补助收入、行政补助收入等。在会费收缴方面，工会严格按照规定的比例和标准，及时、足额收缴会员会费，并定期向会员公布会费收缴情况，接受会员监督。上级工会补助收入和行政补助收入均能按照规定及时入账，确保了工会经费收入的合法性和稳定性。

近三年来，我校工会经费收入总体呈稳定增长趋势。具体收入情况如下表所示：

|年份|会费收入（元）|上级工会补助收入（元）|行政补助收入（元）|总收入（元）|

|---|---|---|---|---|

|20XX年|XX|XX|XX|XX|

|20XX+1年|XX|XX|XX|XX|

|20XX+2年|XX|XX|XX|XX|

从收入结构来看，会费收入占总收入的比例相对稳定，上级工会补助收入和行政补助收入在不同年份有所波动，但总体上为工会开展各项活动提供了重要的资金支持。

（二）经费支出情况

我校工会经费支出严格按照预算执行，主要用于职工活动支出、维权支出、业务支出等方面。在职工活动支出方面，工会积极组织开展各类文体活动、技能培训、节日慰问等，丰富了职工的精神文化生活，提高了职工的业务素质。维权支出主要用于职工权益维护、劳动争议调解等方面，切实保障了职工的合法权益。业务支出主要用于工会自身建设、会议培训等方面，提高了工会的工作效率和服务水平。

近三年来，我校工会经费支出情况如下表所示：

|年份|职工活动支出（元）|维权支出（元）|业务支出（元）|总支出（元）|

|---|---|---|---|---|

|20XX年|XX|XX|XX|XX|

|20XX+1年|XX|XX|XX|XX|

|20XX+2年|XX|XX|XX|XX|

从支出结构来看，职工活动支出占总支出的比例最大，体现了工会以职工为中心的工作理念。维权支出和业务支出也在合理范围内，为工会履行职能提供了必要的保障。

（三）经费收支管理存在的问题及改进措施

通过自查发现，我校工会经费收支管理存在以下问题：

1.预算编制不够精准：在预算编制过程中，对一些项目的支出预计不够准确，导致预算执行过程中出现一定的偏差。

2.经费使用效益有待提高：部分活动的组织和开展缺乏充分的调研和论证，活动效果不够理想，经费使用效益有待进一步提高。

3.财务报销审核不够严格：在财务报销过程中，存在个别票据填写不规范、附件不全等问题，审核把关不够严格。

针对以上问题，我校工会采取了以下改进措施：

1.加强预算管理：进一步提高预算编制的科学性和准确性，加强对预算执行情况的跟踪和分析，及时调整预算偏差，确保预算的严格执行。

2.提高经费使用效益：在开展活动前，充分进行调研和论证，制定详细的活动方案，明确活动目标和效果评估指标，提高活动的针对性和实效性。

3.严格财务报销审核：加强对财务人员的业务培训，提高审核水平，严格按照财务制度的规定进行报销审核，确保报销票据的真实性、合法性和完整性。

三、工会资产管理

（一）资产管理制度建设

我校工会建立了完善的资产管理制度，明确了资产管理的职责分工和工作流程。设立了专门的资产管理员，负责工会资产的登记、清查、盘点等工作。定期对工会资产进行清查盘点，确保资产的安全完整。

（二）资产购置与使用情况

我校工会资产购置严格按照规定的程序进行，实行政府采购的项目均按要求进行了政府采购。在资产使用方面，建立了资产使用登记制度，明确了资产使用人责任，提高了资产使用效率。

（三）资产清查盘点情况

为确保工会资产的安全完整，我校工会定期对资产进行清查盘点。近三年来，共进行了[X]次全面的资产清查盘点，清查结果显示，工会资产账实相符，无重大资产损失情况。

（四）资产管理存在的问题及改进措施

通过自查发现，我校工会资产管理存在以下问题：

1.资产信息化管理水平较低：目前工会资产主要采用手工台账进行管理，信息化程度不高，不利于资产的动态管理和查询统计。

2.部分资产闲置现象：由于业务需求变化等原因，部分资产出现闲置情况，资产使用效率有待进一步提高。

针对以上问题，我校工会采取了以下改进措施：

1.推进资产信息化管理：引入资产信息化管理系统，实现资产的动态管理和查询统计，提高资产管理的效率和准确性。

2.优化资产配置：对闲置资产进行清理和评估，根据实际需求进行合理调配，提高资产使用效率。

四、工会财务内部控制

（一）内部控制制度建设

我校工会建立了较为完善的财务内部控制制度，涵盖了预算管理、收支管理、资产管理、财务审批等各个方面。明确了各岗位的职责权限，形成了相互制约、相互监督的工作机制。

（二）内部控制执行情况

在实际工作中，我校工会严格按照内部控制制度的规定执行，各项财务活动均经过严格的审批程序。财务人员认真履行职责，严格遵守财务纪律，确保了工会财务工作的规范有序进行。

（三）内部控制存在的问题及改进措施

通过自查发现，我校工会财务内部控制存在以下问题：

1.内部控制制度执行不够严格：在个别情况下，存在未严格按照内部控制制度的规定进行操作的现象，如审批手续不够完备等。

2.内部监督检查力度不够：内部监督检查工作主要以定期检查为主，缺乏日常的动态监督，对一些潜在的风险隐患未能及时发现和处理。

针对以上问题，我校工会采取了以下改进措施：

1.加强内部控制制度执行力度：进一步加强对财务人员的培训和教育，提高其对内部控制制度的认识和执行能力，确保各项制度严格执行。

2.强化内部监督检查：建立健全日常监督检查机制，加强对财务活动的动态监督，及时发现和处理潜在的风险隐患。

五、工会财务档案管理

（一）档案管理制度建设

我校工会建立了完善的财务档案管理制度，明确了财务档案的收集、整理、保管、查阅等工作流程和要求。设立了专门的财务档案室，配备了必要的档案保管设备，确保财务档案的安全完整。

（二）档案整理与保管情况

我校工会财务档案按照年度和类别进行分类整理，装订成册，妥善保管。财务档案的保管期限严格按照国家有关规定执行，确保档案的长期保存。

（三）档案查阅与利用情况

在档案查阅方面，严格按照规定的程序进行审批和登记，确保档案的安全和保密。财务档案为工会的决策提供了重要的参考依据，在工会工作中发挥了积极作用。

（四）财务档案管理存在的问题及改进措施

通过自查发现，我校工会财务档案管理存在以下问题：

1.档案数字化程度较低：目前财务档案主要以纸质形式保存，数字化程度不高，不利于档案的查询和利用。

2.档案保管环境有待改善：财务档案室的保管环境存在一定的安全隐患，如防火、防潮、防虫等措施不够完善。

针对以上问题，我校工会采取了以下改进措施：

1.推进档案数字化建设：逐步将纸质财务档案进行数字化处理，建立电子档案数据库，提高档案的查询和利用效率。

2.改善档案保管环境：对财务档案室进行改造和升级，完善防火、防潮、防虫等设施设备，确保档案的安全保存。

六、工会财务人员队伍建设

（一）人员配备情况

我校工会配备了[X]名专职财务人员，均具备会计从业资格证书，其中具有中级会计职称的[X]人。财务人员年龄结构合理，业务素质较高，能够胜任工会财务工作。

（二）业务培训情况

为提高财务人员的业务水平，我校工会定期组织财务人员参加各类业务培训和学习交流活动。近三年来，共组织参加培训[X]次，培训内容涵盖了新会计准则、工会财务制度、财务管理软件应用等方面。

（三）职业道德建设情况

我校工会注重财务人员的职业道德建设，通过开展职业道德教育活动，引导财务人员树立正确的价值观和职业操守。财务人员严格遵守财务纪律，廉洁奉公，自觉维护工会财务工作的良好形象。

（四）财务人员队伍建设存在的问题及改进措施

通过自查发现，我校工会财务人员队伍建设存在以下问题：

1.财务人员知识结构有待更新：随着经济形势的发展和财务制度的不断完善，财务人员的知识结构需要进一步更新和优化。

2.财务人员创新意识不够：在财务管理工作中，部分财务人员习惯于传统的工作方式和方法，创新意识不够，缺乏对新问题、新情况的研究和解决能力。

针对以上问题，我校工会采取了以下改进措施：

1.加强业务培训：制定详细的培训计划，定期组织财务人员参加各类业务培训和学习交流活动，不断更新财务人员的知识结构。

2.鼓励创新思维：营造创新氛围，鼓励财务人员积极探索新的财务管理方法和手段，提高财务管理的效率和水平。

七、自查总结与展望

通过本次财务自查，我校工会对近年来的财务工作进行了全面、深入的梳理和总结，发现了存在的问题和不足，并及时采取了改进措施。总体来看，