安全生产管理预算制度

PAGE安全生产管理预算制度一、总则（一）目的为加强公司安全生产管理，确保安全生产所需资金的有效投入，保障员工生命安全与身体健康，促进公司安全生产工作的顺利开展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有部门、车间及下属子公司，涵盖公司生产经营活动的全过程。（三）基本原则1.依法依规原则：严格遵守国家安全生产相关法律法规、行业标准及地方政府有关规定，确保安全生产管理预算的编制、执行和监督合法合规。2.保障安全原则：优先保障安全生产所需的各项资金，确保安全设施建设、安全设备购置、安全教育培训、应急救援等工作的顺利进行，切实提高公司安全生产水平。3.科学合理原则：依据公司安全生产实际情况和发展规划，科学合理地编制安全生产管理预算，确保预算资金的有效使用，提高资金使用效益。4.动态调整原则：根据公司生产经营状况、安全生产形势变化以及国家政策法规调整等因素，及时对安全生产管理预算进行动态调整，确保预算的适应性和有效性。二、职责分工（一）安全生产管理部门1.负责组织制定公司年度安全生产管理预算草案，明确预算项目、金额及资金使用计划。2.对安全生产管理预算的执行情况进行监督检查，及时发现并纠正预算执行过程中的问题。3.定期对安全生产管理预算的执行效果进行评估，为预算调整提供依据。（二）财务部门1.负责审核安全生产管理预算草案，确保预算编制符合公司财务管理制度和相关法律法规要求。2.按照公司资金管理规定，及时足额安排安全生产管理预算资金，保障预算的顺利执行。3.对安全生产管理预算的执行情况进行财务核算和监督，定期向公司管理层报送预算执行情况报告。（三）各部门及车间1.根据公司安全生产管理目标和本部门实际情况，提出本部门年度安全生产管理预算需求，配合安全生产管理部门做好预算编制工作。2.负责本部门安全生产管理预算的具体执行，严格按照预算安排使用资金，确保安全生产工作的顺利开展。3.定期向安全生产管理部门报告本部门安全生产管理预算执行情况，接受监督检查。三、预算编制（一）编制依据1.国家安全生产法律法规、行业标准及地方政府有关安全生产的政策文件。2.公司安全生产方针、目标及年度安全生产工作计划。3.公司上年度安全生产管理预算执行情况及安全生产工作实际状况。4.公司未来发展规划及安全生产技术进步要求。（二）编制内容1.安全设施建设预算：包括新建、改建、扩建项目的安全设施设计审查与竣工验收费用，安全防护设施、消防设施、通风设施、电气安全设施等的购置、安装及维护费用。2.安全设备购置预算：各类安全检测设备、安全监控设备、个人防护用品、应急救援设备等的购置费用。3.安全教育培训预算：员工安全生产教育培训费用，包括内部培训师资费用、外部培训费用、培训教材及资料费用、培训场地租赁费用等。4.安全检查与隐患排查预算：日常安全检查、专项安全检查、季节性安全检查、节假日安全检查等费用，隐患排查治理费用，安全评价费用，职业健康检测费用等。5.应急救援预算：应急救援预案编制与修订费用，应急救援演练费用，应急救援物资储备费用，应急救援队伍建设费用，事故抢险救援费用等。6.其他安全生产费用：安全生产奖励费用，安全生产宣传费用，安全生产信息化建设费用，安全生产科研与技术创新费用等。（三）编制流程1.每年[具体时间]前，安全生产管理部门组织各部门及车间开展安全生产管理预算编制工作。各部门及车间根据本部门安全生产工作实际需求，提出下一年度安全生产管理预算申请，填报《安全生产管理预算申请表》，详细说明预算项目、金额、用途及预期效果等内容。2.安全生产管理部门对各部门及车间提交的预算申请进行汇总、审核和分析，结合公司安全生产目标和工作计划，编制公司年度安全生产管理预算草案。预算草案应明确各项预算的具体金额、资金来源及使用时间安排，并附详细的预算编制说明。3.财务部门对安全生产管理预算草案进行财务审核，重点审核预算编制的合理性、合规性以及资金安排的可行性。审核通过后，将预算草案提交公司管理层审批。4.公司管理层根据公司发展战略、安全生产状况及财务状况等因素，对安全生产管理预算草案进行审议和批准。批准后的预算即为公司年度安全生产管理预算，由安全生产管理部门和财务部门联合下达各部门及车间执行。四、预算执行（一）预算分解与下达安全生产管理部门将公司年度安全生产管理预算按照各部门及车间的职责和工作任务进行分解，明确各部门及车间的预算执行责任和目标，并下达《安全生产管理预算执行通知书》。各部门及车间应根据预算执行通知书的要求，制定具体的预算执行计划，确保预算资金的合理使用。（二）资金申请与拨付1.各部门及车间根据预算执行计划和实际工作需要，填写《安全生产管理预算资金申请表》，注明申请资金的项目、金额、用途及预计支付时间等信息，报安全生产管理部门审核。2.安全生产管理部门对各部门及车间提交的资金申请表进行审核，审核通过后签署意见，报财务部门审批。3.财务部门根据公司资金管理规定和安全生产管理预算安排，对资金申请表进行审批。审批通过后，按照规定的程序及时拨付资金，确保安全生产管理预算的顺利执行。（三）预算执行监控1.安全生产管理部门定期对各部门及车间安全生产管理预算执行情况进行监督检查，检查内容包括预算资金的使用是否符合规定用途、是否按照预算计划执行、资金使用效果是否达到预期目标等。2.各部门及车间应建立健全安全生产管理预算执行台账，详细记录预算资金的收入、支出、结余等情况，并定期向安全生产管理部门报送预算执行情况报告。3.财务部门定期对安全生产管理预算执行情况进行财务核算和分析，及时发现预算执行过程中的问题，并向公司管理层报告。对于预算执行偏差较大的部门及车间，应及时查明原因，采取有效措施进行纠正。五、预算调整（一）调整情形在预算执行过程中，遇有下列情形之一的，可对安全生产管理预算进行调整：1.国家安全生产法律法规、行业标准及地方政府有关安全生产政策发生重大变化，导致原预算无法满足安全生产工作需要。2.公司生产经营状况发生重大变化，如生产规模扩大、产品结构调整、工艺技术改进等，对安全生产管理提出新的要求，需要增加或减少预算资金。3.因不可抗力因素，如自然灾害、重大安全事故等，导致安全生产管理工作需要额外增加预算资金。4.其他经公司管理层认定需要调整预算的情形。（二）调整程序1.由安全生产管理部门根据预算调整情形，提出安全生产管理预算调整申请，填写《安全生产管理预算调整申请表》，详细说明调整的原因、项目、金额及调整后的预算安排等内容，并附相关证明材料。2.安全生产管理部门将预算调整申请表提交财务部门审核，财务部门对调整申请的合理性、合规性以及资金安排的可行性进行审核。审核通过后，报公司管理层审批。3.公司管理层根据公司实际情况和安全生产工作需要，对预算调整申请进行审议和批准。批准后的预算调整申请即为公司安全生产管理预算调整方案，由安全生产管理部门和财务部门联合下达各部门及车间执行。六、预算分析与考核（一）预算分析1.安全生产管理部门和财务部门定期对安全生产管理预算执行情况进行分析，对比预算与实际执行情况，找出差异及原因，形成预算分析报告。预算分析报告应包括预算执行情况概述、预算执行差异分析、原因分析及改进建议等内容。2.通过预算分析，总结安全生产管理预算执行过程中的经验教训，为下一年度预算编制和执行提供参考依据，不断提高公司安全生产管理预算的科学性和合理性。（二）预算考核1.建立安全生产管理预算考核制度，对各部门及车间安全生产管理预算执行情况进行考核评价。考核内容包括预算执行进度、预算执行质量、预算执行效果等方面。2.每年[具体时间]前，安全生产管理部门会同财务部门对各部门及车间上一年度安全生产管理预算执行情况进行考核评分，根