2025年反洗钱知识试题题库及参考答案

2025年反洗钱知识试题题库及参考答案一、单项选择题（共20题，每题2分，共40分）1.根据2024年修订的《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构未按照规定履行客户身份识别义务，情节严重的，监管机构可对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处（）罚款。A.1万元以上5万元以下B.5万元以上10万元以下C.10万元以上20万元以下D.20万元以上50万元以下答案：A解析：2024年修订的《反洗钱法》第三十二条规定，未履行客户身份识别义务等情形，情节严重的，对直接责任人员处1万元以上5万元以下罚款；机构罚款为20万元以上50万元以下。2.金融行动特别工作组（FATF）2025年最新《四十项建议》中，将“虚拟资产服务提供商（VASP）”纳入反洗钱义务主体的核心依据是（）。A.虚拟资产具有匿名性，易被用于洗钱B.虚拟资产交易规模突破全球GDP的5%C.各国对虚拟资产监管标准趋同D.防止利用虚拟资产规避传统金融监管答案：D解析：FATF强调，虚拟资产服务提供商若不纳入监管，可能成为传统金融体系反洗钱措施的“漏洞”，因此要求各国将其等同于金融机构监管。3.某银行在对客户进行持续身份识别时，发现客户账户频繁接收来自“空壳公司”的小额转账（单笔5000元，每月20笔），且资金最终流向境外赌博网站。该情形最可能被认定为（）。A.正常交易B.大额交易C.可疑交易D.跨境高风险交易答案：C解析：可疑交易的核心特征是“异常且无合理理由”，小额高频、资金流向赌博网站符合《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中“与恐怖活动、赌博等违法犯罪活动相关”的可疑情形。4.根据《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（2025年修订），对于高风险客户，金融机构应至少（）进行一次全面的客户身份重新识别。A.每半年B.每年C.每两年D.每三年答案：A解析：2025年修订的管理办法强化了高风险客户管理，要求高风险客户每半年重新识别，中风险每年，低风险每三年。5.下列哪类机构不属于《反洗钱法》规定的“特定非金融机构”？（）A.贵金属交易所B.会计师事务所（提供公司注册服务）C.网络借贷信息中介机构D.房地产开发企业（销售单价500万元以上房产）答案：C解析：特定非金融机构包括房地产销售（大额交易）、贵金属交易、律师/会计师（涉及公司设立）等，网络借贷中介属于金融机构范畴（根据2024年《地方金融监督管理条例》）。6.某客户在银行开立企业账户时，提供的营业执照显示注册地为“某经济园区”，但实地查访发现该地址无实际经营场所，且法定代表人对企业业务描述模糊。银行应采取的最直接措施是（）。A.直接拒绝开户B.要求提供更多证明材料（如水电费单据、购销合同）C.标记为高风险客户并上报可疑交易D.降低账户交易限额答案：B解析：客户身份识别遵循“逐步深入”原则，首次发现异常时应要求补充材料，而非直接拒绝或上报；若补充材料仍无法验证，再采取拒绝开户或上报措施。7.2025年，中国人民银行发布的《金融机构洗钱和恐怖融资风险自评估指引》新增的评估维度是（）。A.客户风险B.产品/服务风险C.渠道风险D.数字化转型风险答案：D解析：针对金融机构数字化转型中出现的线上业务、远程开户、AI风控等新场景，2025年指引新增“数字化转型风险”维度，重点评估线上身份识别技术漏洞、数据安全等风险。8.某保险公司发现投保人通过“趸交保费+短期退保”模式，将资金转入关联账户，且退保金额与保费差额接近洗钱手续费比例。该行为符合（）的典型特征。A.利用保险产品洗钱B.利用证券交易洗钱C.利用跨境贸易洗钱D.利用现金交易洗钱答案：A解析：趸交（一次性大额缴费）后短期退保套取资金，是保险领域常见洗钱手段，通过保险合同掩盖资金来源。9.根据《反洗钱国际合作办法》，中国与他国开展反洗钱司法协助时，若涉及我国国家安全，应（）。A.无条件提供协助B.拒绝提供协助C.要求对方签署保密协议后提供D.报经国务院批准后决定答案：D解析：涉及国家安全的司法协助需报国务院批准，平衡国际合作与国家利益。10.某商业银行反洗钱系统自动筛选出一笔跨境人民币交易（金额35万元），收款方为某岛国离岸公司，且交易附言为“技术服务费”但无合同支持。根据2025年大额交易报告标准，该笔交易是否需要报告？（）A.需要，因超过个人跨境人民币20万元的报告标准B.不需要，因企业跨境交易报告标准为200万元C.需要，因涉及离岸公司属于高风险主体D.不需要，因35万元未达企业报告标准答案：B解析：2025年大额交易报告标准调整为：自然人跨境人民币20万元，非自然人（企业等）200万元。题目中未明确客户类型，但若为企业，则35万元未达200万元标准，无需作为大额交易报告；但可能因可疑特征触发可疑交易报告。11.反洗钱内部控制的“有效性原则”是指（）。A.制度覆盖所有业务环节B.制度与机构风险水平相匹配C.制度能够被实际执行并发挥作用D.制度符合监管要求答案：C解析：有效性强调制度的落地执行，而非形式合规。12.某客户通过第三方支付机构频繁向多个境外游戏平台充值（单笔5000元，每月10次），且充值账户与客户实名认证信息不一致。第三方支付机构应首先（）。A.暂停账户交易B.核实充值账户与客户的关联关系C.直接上报可疑交易D.限制单笔交易金额答案：B解析：第三方支付机构需先通过客户身份识别核实异常交易的合理性，如确认账户非本人操作，再采取限制措施或上报。13.FATF“旅行规则”（TravelRule）要求虚拟资产交易中，需传递的信息不包括（）。A.发起方姓名B.接收方虚拟资产钱包地址C.交易金额D.发起方职业答案：D解析：“旅行规则”要求传递的信息为交易双方身份（姓名、地址、账户/钱包信息）及交易金额，不包括职业。14.金融机构在客户身份识别中，“受益所有人”的判定标准是对企业拥有（）以上股权或控制权的自然人。A.5%B.10%C.25%D.50%答案：C解析：根据《法人金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，受益所有人指直接或间接拥有25%以上股权或控制权的自然人。15.某银行反洗钱部门发现，某企业账户近3个月累计交易1.2亿元，交易对手均为新注册的个体工商户，且交易时间集中在凌晨。该情形最可能涉及（）。A.恐怖融资B.逃税C.贪污贿赂资金转移D.地下钱庄交易答案：D解析：地下钱庄常通过大量小额分散账户、异常时间交易完成资金转移，符合题目中“新注册个体工商户”“凌晨交易”的特征。16.2025年，中国人民银行推动“反洗钱监管科技（RegTech）”应用的核心目标是（）。A.降低金融机构合规成本B.提升可疑交易监测的精准度C.替代人工进行客户身份识别D.实现监管数据实时共享答案：B解析：RegTech的核心是利用大数据、AI等技术解决传统人工监测的“漏报”“误报”问题，提升监测精准度。17.客户身份资料的保存期限为（）。A.业务关系结束后至少3年B.业务关系结束后至少5年C.交易记录保存后至少3年D.交易记录保存后至少5年答案：B解析：《反洗钱法》规定，客户身份资料自业务关系结束后保存至少5年，交易记录自交易结束后保存至少5年。18.某证券公司为客户办理大额资金划转时，发现客户提供的银行流水存在“资金循环”（A账户转B账户，B账户转C账户，最终转回A账户），且无真实业务背景。该行为属于（）。A.正常资金周转B.洗钱的“放置阶段”C.洗钱的“离析阶段”D.洗钱的“融合阶段”答案：C解析：离析阶段（分层）通过复杂交易掩盖资金来源，资金循环属于典型离析手段。19.金融机构反洗钱领导小组的职责不包括（）。A.审批反洗钱内部控制制度B.定期听取反洗钱工作汇报C.直接处理可疑交易报告D.审议反洗钱重大风险事件处置方案答案：C解析：反洗钱领导小组是决策机构，具体业务（如处理可疑交易）由反洗钱部门执行。20.根据《反洗钱信息共享办法》，下列信息中，金融机构无需向中国反洗钱监测分析中心报送的是（）。A.大额交易报告B.可疑交易报告C.客户风险等级划分结果D.反洗钱内部培训记录答案：D解析：需报送的信息包括大额/可疑交易报告、客户身份信息、风险评估结果等，内部培训记录属于机构内部管理资料。二、多项选择题（共15题，每题3分，共45分）1.2025年修订的《反洗钱法》新增的义务主体包括（）。A.网络小额贷款公司B.消费金融公司C.虚拟资产服务提供商（VASP）D.会计师事务所（从事公司税务筹划）答案：ABC解析：2025年修订扩大了义务主体范围，将地方金融组织（网络小贷、消费金融）和虚拟资产服务提供商纳入，会计师事务所仅在提供公司设立、信托服务时属于特定非金融机构。2.金融机构在客户身份识别中，应遵循的原则包括（）。A.真实性B.有效性C.完整性D.持续性答案：ABCD解析：客户身份识别需确保信息真实、有效（如证件在有效期内）、完整（涵盖必要字段），并持续更新（持续识别）。3.下列属于洗钱“融合阶段”典型特征的有（）。A.资金转入合法企业账户B.购买房产、艺术品等大额资产C.通过复杂交易拆分资金D.资金用于正常经营活动答案：ABD解析：融合阶段（整合）是将“清洗”后的资金融入合法经济体系，如购买资产、投入经营；拆分资金属于离析阶段。4.金融机构对高风险客户的强化措施包括（）。A.提高客户身份资料的审核标准B.增加交易监测的频率和维度C.限制非面对面交易渠道D.要求客户定期提供资金来源证明答案：ABCD解析：高风险客户需采取更严格的身份识别（如额外证明材料）、更密集的交易监测、限制高风险渠道（如远程交易）、定期验证资金来源。5.FATF2025年互评估中，对成员国反洗钱体系的“有效性”评估指标包括（）。A.洗钱犯罪的侦查和起诉数量B.犯罪收益的追缴金额C.金融机构合规水平D.社会公众反洗钱意识答案：ABCD解析：FATF有效性评估涵盖法律执行（侦查起诉、追赃）、行业合规、公众意识等多维度。6.某银行发现客户存在以下哪些行为时，应作为可疑交易报告？（）A.个体工商户账户每月接收10笔境外个人汇款（每笔1.5万美元），无贸易背景B.企业频繁将资金转入员工个人账户，备注为“工资”但员工数量与转账笔数不符C.客户注销长期闲置账户前，将账户余额一次性转入陌生账户D.客户使用他人身份证开立账户答案：ABCD解析：A（无背景的跨境小额高频汇款）、B（虚构工资发放）、C（注销前异常转移）、D（冒名开户）均符合可疑交易特征。7.反洗钱内部控制制度应包括（）。A.客户身份识别操作规程B.可疑交易报告流程C.反洗钱培训计划D.洗钱风险自评估制度答案：ABCD解析：内部控制制度需覆盖全流程，包括识别、报告、培训、评估等。8.特定非金融机构履行反洗钱义务的场景包括（）。A.房地产企业销售单套500万元以上房产B.贵金属店一次性销售10万元以上金条C.律师事务所为客户设立离岸公司D.拍卖行拍卖单件300万元以上艺术品答案：ABCD解析：特定非金融机构在涉及大额交易（房产、贵金属、艺术品）或提供公司设立服务时需履行反洗钱义务。9.金融机构在与境外机构建立代理行关系时，应采取的反洗钱措施包括（）。A.评估境外机构所在国反洗钱监管水平B.了解境外机构的反洗钱内部控制制度C.明确代理业务的范围和交易限额D.要求境外机构提供其客户身份信息答案：ABC解析：建立代理行关系需进行风险评估（A）、了解对方内控（B）、限定业务范围（C）；要求提供客户信息可能侵犯隐私，不符合国际惯例。10.下列关于“受益所有人”识别的说法正确的有（）。A.对于公司客户，需识别最终控制人B.对于信托客户，需识别委托人、受托人、受益人C.对于非营利组织，需识别实际控制人D.受益所有人一定是企业法定代表人答案：ABC解析：受益所有人是实际控制人，可能与法定代表人不一致（如代持情形），故D错误。11.反洗钱宣传培训的重点对象包括（）。A.高级管理人员B.一线业务人员C.反洗钱专职人员D.客户答案：ABCD解析：培训需覆盖管理层（决策）、业务人员（前端识别）、专职人员（合规执行），同时向客户宣传（如提示风险）。12.金融机构在处理客户身份资料时，应遵守的隐私保护要求包括（）。A.仅收集与反洗钱相关的必要信息B.对客户信息严格加密存储C.不得向任何第三方提供客户信息D.在法律允许范围内使用客户信息答案：ABD解析：客户信息可依法向监管机构、司法机关提供，故C错误。13.下列属于新型洗钱手段的有（）。A.利用加密货币混币服务（Mixer）掩盖资金流向B.通过虚拟货币交易所进行“币币交易”规避法币监管C.利用NFT（非同质化通证）高价拍卖转移资金D.通过第三方支付平台进行“跑分”（代收代付）答案：ABCD解析：混币服务、币币交易、NFT拍卖、跑分均为近年出现的新型洗钱手段。14.金融机构反洗钱风险自评估的内容包括（）。A.外部风险（如行业、地域风险）B.内部风险（如业务、客户风险）C.控制措施有效性D.剩余风险（控制后仍存在的风险）答案：ABCD解析：自评估需覆盖外部环境、内部业务、控制措施及剩余风险。15.中国反洗钱监测分析中心的职责包括（）。A.接收、分析大额和可疑交易报告B.向金融机构反馈监测分析结果C.协助司法机关调查洗钱案件D.制定反洗钱监管政策答案：ABC解析：制定监管政策由中国人民银行负责，监测分析中心负责数据处理和协助调查。三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.金融机构仅需对新客户进行身份识别，对存量客户无需重新识别。（）答案：×解析：金融机构需对存量客户进行持续身份识别，尤其当客户风险等级变化或出现异常交易时。2.大额交易报告的核心是“金额达标即报告”，无需判断交易合理性。（）答案：√解析：大额交易报告是强制性的，只要金额或交易特征符合标准即需报告；可疑交易报告需结合合理性判断。3.个体工商户不属于“受益所有人”识别范围。（）答案：×解析：个体工商户若为企业客户，仍需识别实际控制人（可能为经营者本人）。4.金融机构可将反洗钱外包给第三方机构，无需承担最终责任。（）答案：×解析：外包不转移责任，金融机构需对第三方的反洗钱措施进行监督。5.客户拒绝提供身份信息时，金融机构应拒绝建立业务关系。（）答案：√解析：《反洗钱法》规定，客户拒绝身份识别的，金融机构不得为其办理业务。6.恐怖融资的资金来源一定与恐怖活动直接相关。（）答案：×解析：恐怖融资资金可能来自合法或非法渠道，只要用于恐怖活动即构成。7.虚拟货币“钱包”本身无需履行反洗钱义务，但若提供钱包托管服务则需履行。（）答案：√解析：FATF要求虚拟资产服务提供商（如托管钱包）需履行义务，非托管钱包（用户自管私钥）不受监管。8.反洗钱内部控制制度只需覆盖高风险业务，低风险业务可简化。（）答案：×解析：内部控制需覆盖所有业务，低风险业务可采取简化措施，但制度必须全面。9.金融机构向中国反洗钱监测分析中心报送的可疑交易报告属于机密信息，不得向客户透露。（）答案：√解析：可疑交易报告涉及调查，向客户透露可能阻碍侦查。10.反洗钱培训只需每年开展一次，确保员工了解基本规定即可。（）答案：×解析：培训频率应根据风险变化调整，高风险机构需每季度开展，内容需涵盖新法规、新案例。四、案例分析题（共3题，每题5分，共15分）案例1：2025年3月，某城商行发现客户张某（个体工商户）账户出现以下交易：3月5日：收到境外账户（A）汇款15万元人民币，附言“货款”；3月6日：向境内5个个人账户各转账3万元，备注“材料款”；3月7日：收到境外账户（B）汇款18万元人民币，附言“货款”；3月8日：向境内3个个人账户各转账6万元，备注“加工费”；张某营业执照显示经营范围为“日用品零售”，无进出口资质，且无法提供与境外账户的购销合同。问题：该账户交易存在哪些可疑特征？银行应采取哪些措施？参考答案：可疑特征：（1）无进出口资质却接收境外货款；（2）境外汇款来自不同账户（A、B），无合理商业关联；（3）资金转入后迅速拆分至多个个人账户，备注与经营范围（日用品零售）无关（“材料款”“加工费”属生产环节）；（4）无法提供交易背景证明（购销合同）。银行应采取的措施：（1）立即进行客户身份重新识别，要求张某提供境外交易的合同、物流单据等证明材料；（2）将账户标记为高风险，加强后续交易监测；（3）若材料无法验证或存在矛盾，应作为可疑交易向中国反洗钱监测分析中心报告；（4）视情况限制账户交易或终止业务关系。案例2：某保险公司2025年4月受