2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题一（b卷）附答案详解

2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题一（b卷）附答案详解一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分）1.某企业向银行申请1000万元贷款，期限1年，银行通过内部评级法测算其违约概率（PD）为2%，违约损失率（LGD）为50%，违约风险暴露（EAD）为1000万元。则该笔贷款的预期损失（EL）为（）。A.5万元B.10万元C.20万元D.50万元答案：B详解：预期损失计算公式为EL=PD×LGD×EAD。代入数据得：2%×50%×1000万=0.02×0.5×1000=10万元。2.下列关于市场风险VaR的表述中，正确的是（）。A.VaR是绝对值，无法反映不同规模资产组合的风险差异B.95%置信水平下的VaR表示未来250个交易日中，有5天的损失会超过该值C.历史模拟法计算VaR时不需要假设收益率分布，因此更准确D.压力测试是VaR的补充，用于评估极端情景下的损失答案：D详解：VaR是相对指标，可通过标准化处理反映不同规模组合的风险（A错误）；95%置信水平意味着5%的概率损失超过VaR，对应250个交易日中约12.5天（B错误）；历史模拟法依赖历史数据，可能无法覆盖未来新情景，准确性受限于数据质量（C错误）；压力测试关注极端情景，是VaR的重要补充（D正确）。3.根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性覆盖率（LCR）的最低监管要求是（）。A.80%B.100%C.120%D.150%答案：B详解：流动性覆盖率（LCR）用于衡量银行短期（30天）应对流动性压力的能力，监管要求不低于100%。4.操作风险损失数据收集的“完整性”原则要求（）。A.收集所有导致实际损失的操作风险事件B.收集自评估时点起至少5年的内部损失数据C.确保数据分类与监管定义一致D.包括未造成实际损失但可能引发损失的事件答案：A详解：完整性原则要求收集所有已造成实际损失的操作风险事件（A正确）；5年数据是高级计量法（AMA）的最低要求（B错误）；分类一致性属于“准确性”原则（C错误）；未造成实际损失的事件属于“潜在风险”，不强制纳入损失数据收集（D错误）。5.某银行持有的美元兑人民币即期头寸为多头500万美元，远期头寸为空头300万美元，期权头寸为多头200万美元（delta=0.5）。则该银行美元净敞口头寸为（）。A.400万美元B.500万美元C.600万美元D.700万美元答案：A详解：净敞口头寸=即期头寸+远期头寸+期权头寸×delta=500300+200×0.5=500300+100=400万美元。6.下列关于国别风险的表述中，错误的是（）。A.转移风险是国别风险的主要类型之一B.主权风险通常指主权政府或政府机构违约C.高收入国家不会面临国别风险D.国别风险可分为低、中、高三个等级答案：C详解：国别风险与国家经济、政治、法律等因素相关，高收入国家若发生政治动荡或债务危机，仍可能面临国别风险（C错误）。7.商业银行资本充足率监管要求中，储备资本的作用是（）。A.应对经济上行期的额外风险B.覆盖非预期损失C.吸收银行持续经营中的损失D.增强银行在经济下行期的损失吸收能力答案：D详解：储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本满足，用于增强银行在经济下行期的损失吸收能力（D正确）。8.某银行表内贷款余额为8000亿元，表外承兑汇票余额为2000亿元（信用转换系数为50%），信用证余额为1000亿元（信用转换系数为20%）。则该银行的表内外信用风险暴露总额为（）。A.8000亿元B.9200亿元C.10000亿元D.11200亿元答案：B详解：表外信用风险暴露=2000×50%+1000×20%=1000+200=1200亿元；表内外总额=8000+1200=9200亿元。9.下列属于操作风险高级计量法（AMA）关键参数的是（）。A.违约概率（PD）B.损失事件频率（LossEventFrequency）C.风险价值（VaR）D.净稳定资金比例（NSFR）答案：B详解：AMA要求银行建立损失事件频率和损失严重程度的概率分布模型（B正确）；PD是信用风险参数（A错误）；VaR是市场风险指标（C错误）；NSFR是流动性风险指标（D错误）。10.压力测试中，“反向压力测试”的核心是（）。A.确定银行在极端情景下的存活能力B.寻找导致银行重大损失的最小冲击C.验证现有风险模型的稳健性D.评估宏观经济变量对银行的影响答案：B详解：反向压力测试从设定的“灾难性后果”出发，反向寻找可能引发该后果的最小冲击（B正确）。11.商业银行信用风险监测中，客户风险预警信号不包括（）。A.主要股东变更B.财务报表延迟披露C.行业整体利润率上升D.大额逾期贷款答案：C详解：行业整体利润率上升属于利好信号，不属于风险预警（C错误）。12.市场风险中的利率风险不包括（）。A.重新定价风险B.基准风险C.期权性风险D.汇率风险答案：D详解：利率风险包括重新定价风险、基准风险、收益率曲线风险和期权性风险；汇率风险属于市场风险的独立类别（D错误）。13.下列关于流动性风险的表述中，正确的是（）。A.流动性风险是单一风险，与其他风险无关联B.流动性缺口率=（流动性缺口+未使用的信贷额度）/到期流动性资产×100%C.优质流动性资产应具备低信用风险、低市场风险和高流动性D.净稳定资金比例（NSFR）衡量短期流动性状况答案：C详解：流动性风险常与信用风险、市场风险交叉传染（A错误）；流动性缺口率=（流动性缺口+未使用的信贷额度×10%）/到期流动性资产×100%（B错误）；NSFR衡量长期（1年）资金稳定性（D错误）；优质流动性资产需满足低风险、高流动性（C正确）。14.某银行一级资本净额为1200亿元，二级资本净额为800亿元，风险加权资产为20000亿元。则该银行的资本充足率为（）。A.6%B.8%C.10%D.12%答案：C详解：资本充足率=（一级资本+二级资本）/风险加权资产=（1200+800）/20000=2000/20000=10%。15.操作风险损失事件中，“内部欺诈”不包括（）。A.员工故意错误交易B.管理层隐瞒亏损C.客户恶意透支D.员工盗窃银行资金答案：C详解：内部欺诈是银行内部人员故意欺骗、盗用财产或违反监管规则的行为（C属于外部欺诈）。16.下列关于风险偏好的表述中，错误的是（）。A.风险偏好应与银行战略目标一致B.风险偏好需转化为可量化的风险限额C.风险偏好由董事会审批D.风险偏好应保持长期不变答案：D详解：风险偏好需根据内外部环境变化动态调整（D错误）。17.巴塞尔协议Ⅲ中，杠杆率的计算分母是（）。A.一级资本净额B.调整后的表内外资产余额C.风险加权资产D.核心一级资本净额答案：B详解：杠杆率=一级资本净额/调整后的表内外资产余额，分母为表内外资产余额（B正确）。18.某银行对企业客户的信用评级采用5级分类（AAA、AA、A、BBB、BB及以下），其中BB及以下为违约级。若该银行有1000家客户，其中AAA级200家，AA级300家，A级250家，BBB级200家，BB及以下50家，则违约客户占比为（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：A详解：违约客户为BB及以下的50家，占比=50/1000=5%。19.下列关于压力测试情景设计的表述中，正确的是（）。A.情景设计应覆盖所有可能的风险因素B.历史情景法无法反映新风险C.假设情景法需基于历史数据D.情景设计只需考虑宏观经济指标答案：B详解：情景设计无法覆盖所有风险（A错误）；假设情景法可脱离历史数据（C错误）；需考虑行业、客户等微观因素（D错误）；历史情景法依赖过去事件，可能忽略新风险（B正确）。20.商业银行声誉风险管理的核心是（）。A.制定危机处理预案B.建立良好的公众沟通机制C.避免负面新闻曝光D.确保所有业务符合监管要求答案：B详解：声誉风险管理的核心是通过有效的沟通和透明度，维护公众信任（B正确）。二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）1.下列属于信用风险缓释工具的有（）。A.抵押品B.保证C.信用违约互换（CDS）D.净额结算答案：ABCD详解：信用风险缓释工具包括抵押、质押、保证、信用衍生工具（如CDS）、净额结算等，均可降低信用风险暴露。2.市场风险的主要类型包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险答案：ABCD详解：市场风险分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四类。3.操作风险损失数据应包括的要素有（）。A.损失事件类型B.损失金额C.发生时间D.业务条线答案：ABCD详解：操作风险损失数据需包含事件类型、金额、时间、业务条线、原因等要素。4.流动性风险的主要来源包括（）。A.资产负债期限错配B.市场流动性下降C.信用评级下调D.客户集中提款答案：ABCD详解：流动性风险来源包括期限错配、市场流动性紧张、信用恶化引发挤兑、客户集中提款等。5.下列属于核心一级资本的有（）。A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.二级资本债答案：ABC详解：核心一级资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等；二级资本债属于二级资本（D错误）。6.压力测试的主要作用包括（）。A.识别潜在风险脆弱点B.支持资本规划C.验证风险模型D.提高监管资本要求答案：ABC详解：压力测试用于识别风险、支持资本规划和模型验证，不直接提高监管资本要求（D错误）。7.国别风险的评估指标包括（）。A.政治稳定性B.经济增长率C.外债占GDP比例D.通货膨胀率答案：ABCD详解：国别风险评估需考虑政治、经济、外债、通胀等多维度指标。8.下列关于风险限额的表述中，正确的有（）。A.风险限额应与风险偏好一致B.限额需定期监控和调整C.信用风险限额可按行业、客户设置D.市场风险限额仅针对交易账户答案：ABC详解：市场风险限额覆盖交易账户和银行账户（D错误）。9.操作风险的管理工具包括（）。A.关键风险指标（KRI）B.损失数据收集（LDC）C.情景分析（SA）D.风险与控制自我评估（RCSA）答案：ABCD详解：操作风险管理工具包括KRI、LDC、SA、RCSA等。10.下列关于巴塞尔协议Ⅲ的表述中，正确的有（）。A.提高了一级资本和核心一级资本的最低要求B.引入杠杆率监管指标C.强化流动性风险监管（LCR和NSFR）D.取消了二级资本答案：ABC详解：巴塞尔协议Ⅲ保留二级资本，提高了资本质量要求（D错误）。三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.违约概率（PD）是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，通常与信用评级正相关。（）答案：√详解：信用评级越高（如AAA级），PD越低，二者正相关。2.VaR可以准确衡量极端损失事件的风险。（）答案：×详解：VaR衡量的是一定置信水平下的最大损失，无法覆盖置信水平外的极端损失（尾部风险）。3.操作风险高级计量法（AMA）允许银行使用内部模型计算操作风险资本，因此不需要监管批准。（）答案：×详解：AMA需经监管当局批准，且银行需满足数据、模型、治理等严格要求。4.流动性覆盖率（LCR）的分子是未来30天的现金净流出量，分母是优质流动性资产。（）答案：×详解：LCR=优质流动性资产/未来30天现金净流出量，分子分母颠倒。5.国别风险中的转移风险是指借款人因所在国限制而无法汇出资金的风险。（）答案：√详解：转移风险是国别风险的主要类型，指借款人无法将资金汇出本国的风险。6.商业银行资本充足率计算中，风险加权资产仅包括信用风险加权资产。（）答案：×详解：风险加权资产包括信用风险、市场风险和操作风险加权资产之和。7.压力测试的情景设计只需考虑宏观经济衰退，无需考虑特定事件（如疫情、战争）。（）答案：×详解：压力测试需覆盖宏观经济、特定事件等多种情景。8.声誉风险通常与其他风险交叉存在，单独管理难度较大。（）答案：√详解：声誉风险常由信用、市场、操作风险引发，需综合管理。9.杠杆率监管的目的是防止银行过度依赖杠杆扩张资产。（）答案：√详解：杠杆率通过限制表内外资产与一级资本的比例，抑制过度杠杆。10.操作风险损失数据仅需收集金额较大的事件，小额损失可忽略。（）答案：×详解：操作风险损失数据需收集所有已造成实际损失的事件，无论金额大小。四、案例分析题（共2题，每题20分，共40分）案例一：某商业银行2024年末相关数据如下：核心一级资本净额：600亿元其他一级资本净额：200亿元二级资本净额：300亿元信用风险加权资产：8000亿元市场风险加权资产：1500亿元（按12.5倍转换为资本要求）操作风险加权资产：1000亿元（按12.5倍转换为资本要求）监管要求：核心一级资本充足率≥5%（含储备资本2.5%），一级资本充足率≥7%，资本充足率≥10.5%问题：（1）计算该银行的风险加权资产总额（RWA）。（2）计算核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率。（3）判断该银行是否满足监管要求。答案详解：（1）市场风险加权资产=市场风险资本要求×12.5=（1500/12.5）×12.5=1500亿元（题