基金从业人员资格模拟题库附答案2025

基金从业人员资格模拟题库附答案2025单项选择题1.基金份额持有人自行召集持有人大会时，应至少提前（）日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。A.10B.15C.30D.45答案：C解析：根据相关规定，基金份额持有人自行召集持有人大会时，应至少提前30日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。2.下列关于基金销售适用性的表述，不正确的是（）。A.应当遵循投资人利益优先、全面性、客观性、及时性原则B.对基金产品的风险评价，必须由基金销售机构的特定部门完成C.禁止基金销售机构违背基金投资人意愿向基金投资人销售与基金投资人风险承受能力不匹配的产品D.基金销售机构应建立基金投资人调查制度，对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价答案：B解析：对基金产品的风险评价，可以由基金销售机构的特定部门完成，也可以由第三方的基金评级与评价机构提供。3.下列关于开放式基金赎回金额计算方式的表述，正确的是（）。A.赎回金额=赎回总额赎回费用B.赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值×（1赎回费率）C.赎回费用=赎回总额×赎回费率D.赎回费率一般与赎回期限呈反向变动关系答案：A解析：赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值；赎回费用=赎回总额×赎回费率；赎回金额=赎回总额赎回费用。赎回费率一般与赎回期限呈正向变动关系，即赎回期限越长，赎回费率越低。4.关于基金托管人的信息披露义务，下列说法中错误的是（）。A.基金托管人职责终止时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告B.基金托管人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书C.基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式等事项D.基金托管人应至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值答案：D解析：基金托管人应至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值是基金管理人的职责，而不是基金托管人的职责。5.下列关于ETF份额折算与变更登记的表述，正确的是（）。A.基金管理人通常会以某一选定日期作为基金份额折算日，以标的指数的1‰作为份额净值，对原来的基金份额进行折算B.基金份额折算后，基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化C.基金份额折算由基金托管人办理，并由登记结算机构进行基金份额的变更登记D.基金份额折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务，但基金份额持有人的风险承受能力不会发生变化答案：B解析：基金管理人通常会以某一选定日期作为基金份额折算日，以标的指数的千分之一（或万分之一）作为份额净值，对原来的基金份额进行折算，A选项错误；基金份额折算由基金管理人办理，并由登记结算机构进行基金份额的变更登记，C选项错误；基金份额折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务，其风险承受能力可能会发生变化，D选项错误。多项选择题1.下列属于基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则有（）。A.投资人利益优先原则B.全面性原则C.客观性原则D.及时性原则答案：ABCD解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则、及时性原则。2.下列关于开放式基金申购、赎回原则的表述，正确的有（）。A.开放式基金的申购、赎回采用“未知价”交易原则B.开放式基金的赎回采用“金额赎回”原则C.货币市场基金的申购、赎回采用“确定价”原则D.开放式基金的申购采用“金额申购”原则答案：ACD解析：开放式基金的赎回采用“份额赎回”原则，而不是“金额赎回”原则，B选项错误。3.基金信息披露的禁止行为包括（）。A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.对证券投资业绩进行预测C.违规承诺收益或者承担损失D.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构答案：ABCD解析：基金信息披露的禁止行为包括虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对证券投资业绩进行预测；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构等。4.下列关于基金托管人的职责，说法正确的有（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立D.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项答案：ABCD解析：基金托管人的职责包括安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项等。5.下列关于QDII基金的表述，正确的有（）。A.QDII基金可以投资于住房按揭支持证券、资产支持证券B.QDII基金可以投资于可转让存单、银行承兑汇票等货币市场工具C.QDII基金可以投资于与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股等D.QDII基金可以投资于境外基金管理公司发行的公募基金答案：ABCD解析：QDII基金的投资范围包括住房按揭支持证券、资产支持证券；可转让存单、银行承兑汇票等货币市场工具；与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股等；境外基金管理公司发行的公募基金等。判断题1.基金管理人、基金托管人既是基金的当事人，又是基金的主要服务机构。（）答案：错误解析：基金管理人、基金托管人是基金的当事人，但基金的主要服务机构包括基金销售机构、基金注册登记机构、律师事务所、会计师事务所等，基金管理人和基金托管人不属于主要服务机构的范畴。2.开放式基金的赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产。（）答案：正确解析：根据相关规定，开放式基金的赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产。3.基金年度报告应经2/3以上独立董事签字同意，并由董事长签发。（）答案：正确解析：基金年度报告应经2/3以上独立董事签字同意，并由董事长签发，以保证报告的真实性和公正性。4.基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，如发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，并立即通知基金管理人。（）答案：正确解析：这是基金托管人对基金管理人投资运作进行监督的重要职责之一，确保基金投资运作的合规性。5.ETF实行一级市场与二级市场并存的交易制度，在一级市场上，只有资金达到一定规模的投资者（基金份额通常要求在50万份以上）可以随时在交易时间内进行以股票换份额（申购）、以份额换股票（赎回）的交易，中小投资者被排斥在一级市场之外。（）答案：正确解析：ETF的一级市场有较高的资金门槛，一般要求基金份额在50万份以上，中小投资者通常无法参与一级市场的申购和赎回交易，只能在二级市场进行交易。简答题1.简述基金销售适用性的主要内容。答：基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人。其主要内容包括：（1）对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力和内部控制情况等。（2）对基金产品的风险等级进行评价，综合考虑基金的投资范围、投资策略、历史业绩等因素，将基金产品分为不同的风险等级。（3）对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价，了解基金投资人的投资目的、投资期限、投资经验、财务状况等因素，评估其风险承受能力。（4）根据基金投资人的风险承受能力和基金产品的风险等级，为基金投资人提供合适的基金产品和服务，禁止向基金投资人销售与基金投资人风险承受能力不匹配的产品。（5）建立基金销售的跟踪评价机制，定期对基金投资人的风险承受能力和基金产品的风险等级进行重新评估，及时调整基金销售策略。2.简述开放式基金和封闭式基金的区别。答：开放式基金和封闭式基金存在以下区别：（1）期限不同：封闭式基金通常有固定的存续期，一般为10年或15年；而开放式基金没有固定的存续期，投资者可以随时向基金管理人申购或赎回基金份额。（2）份额限制不同：封闭式基金的基金份额是固定的，在封闭期内未经法定程序认可不能增减；开放式基金的基金份额不固定，投资者可以根据自己的需求随时申购或赎回基金份额，基金份额会随着投资者的申购和赎回而发生变化。（3）交易场所不同：封闭式基金在证券交易所上市交易，投资者通过证券经纪商在二级市场上进行买卖；开放式基金一般不在证券交易所上市交易，投资者可以通过基金管理人的直销机构或基金销售机构的代销网点进行申购和赎回。（4）价格形成方式不同：封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响，可能会出现折价或溢价交易的情况；开放式基金的买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响。（5）激励约束机制与投资策略不同：封闭式基金的管理人没有随时要求赎回的压力，在投资策略上可以进行长期投资和全额投资；开放式基金的管理人则面临投资者随时赎回的压力，必须保持基金资产的流动性，在投资组合上需要保留一定比例的现金和流动性较强的资产。3.简述基金信息披露的作用。答：基金信息披露具有以下重要作用：（1）有利于投资者的价值判断：通过披露基金的相关信息，投资者可以了解基金的投资目标、投资策略、风险收益特征等，从而对基金的投资价值进行判断，做出合理的投资决策。（2）有利于防止利益冲突与利益输送：信息披露可以使基金运作的各个环节处于公众的监督之下，防止基金管理人、基金托管人等相关主体利用信息优势进行利益冲突和利益输送，保护投资者的合法权益。（3）有利于提高证券市场的效率：充分的信息披露可以使市场参与者及时、准确地了解基金的相关信息，促进市场的公平、公正、公开，提高证券市场的资源配置效率。（4）有效防止信息滥用：信息披露可以规范信息的传播和使用，防止某些人利用未公开的信息进行内幕交易等违法行为，维护证券市场的正常秩序。4.简述基金托管人的职责。答：基金托管人的职责主要包括：（1）安全保管基金财产：基金托管人应妥善保管基金的资产，确保基金财产的安全和完整，防止基金财产被挪用、侵占等。（2）开设基金财产的资金账户和证券账户：按照规定为基金财产开设独立的资金账户和证券账户，用于基金的资金收付和证券交易。（3）对所托管的不同基金财产分别设置账户：确保不同基金财产的独立核算和管理，避免基金财产之间的混淆和相互挪用。（4）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料：这些资料是基金托管业务活动的重要凭证，有助于监管部门的检查和审计。（5）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜：准确执行基金管理人的投资指令，确保基金交易的顺利进行。（6）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项：如定期编制并披露基金托管报告等，向投资者和监管部门提供基金托管业务的相关信息。（7）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见：对基金的财务状况和经营成果进行审核和监督，确保报告的真实性和准确性。（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格：保证基金资产净值和申购、赎回价格的计算准确无误。（9）按照规定召集基金份额持有人大会：当出现需要召集基金份额持有人大会的情形时，基金托管人应履行召集职责。（10）按照规定监督基金管理人的投资运作：对基金管理人的投资活动进行监督，确保其投资行为符合法律法规和基金合同的约定。5.简述QDII基金的投资风险。答：QDII基金的投资风险主要包括以下几个方面：（1）汇率风险：QDII基金以人民币募集资金，投资于境外市场，其资产和收益通常以外币计价。汇率的波动会导致基金资产价值和收益的波动，当人民币升值时，以外币计价的资产换算成人民币后会贬值，从而给基金投资者带来损失。（2）国别风险：不同国家和地区的政治、经济、法律等环境存在差异，可能会对基金的投资产生不利影响。例如，某些国家可能会发生政治动荡、经济衰退、法律政策变化等情况，导致投资标的价值下降。（3）新兴市场风险：QDII基金可能会投资于一些新兴市场国家的证券市场，这些市场通常具有较高的波动性和不确定性。新兴市场的金融体系相对不完善，市场监管水平较低，投资者保护机制较弱，投资风险相对较高。（4）流动性风险：境外市场的交易规则、交易时间等与国内市场不同，可能会导致基金资产的流动性较差。当市场出现不