2026年理财规划师之三级理财规划师题库附答案

2026年理财规划师之三级理财规划师题库附答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.客户王先生现年35岁，家庭年可支配收入30万元，房贷余额120万元，剩余期限20年，年利率4.5%，采用等额本息还款。若王先生计划提前5年还清贷款，需一次性额外投入多少万元？（假设无违约金，利率不变，结果保留两位小数）A.18.47B.21.33C.24.19D.27.05答案：B解析：先计算原月供PMT(4.5%/12,240,1200000)=7596.44元；剩余180期时未偿本金=PV(4.5%/12,180,7596.44)=923306元；再计算180期缩短至120期的新月供PMT(4.5%/12,120,923306)=9611.42元；原剩余现金流现值=7596.44×(P/A,0.375%,180)=923306元；新剩余现金流现值=9611.42×(P/A,0.375%,120)=923306元；一次性投入=923306–7596.44×(P/A,0.375%,120)=21.33万元。2.根据《个人养老金实施办法》，个人养老金账户年度缴费上限为：A.8000元B.10000元C.12000元D.15000元答案：C解析：财政部、税务总局2022年第34号公告明确年度上限12000元，可递延纳税。3.下列关于“目标日期基金”的描述，错误的是：A.随着目标日期临近逐步降低权益仓位B.适合不具备资产配置能力的投资者C.基金名称中的年份代表基金到期清算日D.下滑轨道由基金管理人预先设定答案：C解析：目标日期年份仅对应投资者预期退休年份，基金不会到期清算，而是转入低风险“退休版”份额。4.某银行发售的“固收+”理财产品，业绩比较基准为“中证全债指数×80%+沪深300指数×20%”，该产品最可能属于：A.货币型B.固定收益类C.混合类D.权益类答案：C解析：含20%权益敞口，超出固定收益类≤20%权益上限，归入混合类。5.根据CAPM，若某资产β=1.2，无风险利率3%，市场预期收益8%，其理论预期收益为：A.8.0%B.9.0%C.9.6%D.10.2%答案：C解析：3%+1.2×(8%–3%)=9%。6.客户张女士计划3年后支付子女留学费用50万元，当前资金30万元，若投资年化收益率为6%，则每年末需追加投入多少万元？（结果保留两位小数）A.3.27B.3.85C.4.43D.5.01答案：A解析：FV=50，PV=–30，n=3，i=6%，求PMT：PMT(6%,3,30,–50,0)=–3.27万元。7.根据《保险法》第三十八条，以死亡为给付条件的合同，自成立之日起两年内被保险人自杀的，保险人：A.一律不承担给付责任B.承担给付责任C.可解除合同但退还现金价值D.不承担给付责任但退还保费答案：C解析：两年内自杀免责，但需退还现金价值；两年后自杀需承担给付。8.家庭紧急预备金最适宜的存放工具是：A.股票型ETFB.3年期国债C.7天通知存款D.结构性存款答案：C解析：紧急金需兼顾流动性与安全性，7天通知存款可T+1支取，收益高于活期。9.某客户持有可转债，转股价10元，正股价12元，每张面值100元，则转换比例为：A.8B.10C.12D.15答案：B解析：100/10=10股。10.根据《个人所得税法》，个人领取企业年金时，适用的税目为：A.工资薪金所得B.经营所得C.利息股息红利所得D.偶然所得答案：A解析：财税〔2018〕164号文明确年金领取按“工资薪金所得”计税。11.下列关于“基金定投”的表述，正确的是：A.可完全消除市场风险B.在单边下跌市场中一定亏损C.通过分散投资时点降低择时风险D.适合一次性投入大额资金答案：C解析：定投本质是时间分散化，无法消除系统性风险，但降低择时错误概率。12.客户李先生年收入100万元，年支出40万元，净资产200万元，其财务自由度最接近：A.0.2B.0.3C.0.4D.0.5答案：B解析：财务自由度=被动收入/总支出，假设投资收益率6%，被动收入=200×6%=12万元，12/40=0.3。13.根据《信托法》，设立家族信托的最低财产规模由谁规定：A.银保监会B.中国人民银行C.国务院D.无统一最低限额答案：D解析：法律未设统一门槛，由信托公司自行设定，实践中常见1000万元起。14.某银行理财产品说明书显示“产品风险等级R3”，代表：A.低风险B.中低风险C.中等风险D.中高风险答案：C解析：银行业协会统一分级，R1–R5，R3为中等风险。15.客户王女士45岁，打算60岁退休，预期寿命90岁，退休后年支出现值20万元，通胀率3%，投资收益率5%，则退休首年所需资金为：A.20.00B.25.20C.30.56D.35.18答案：C解析：FV=20×(1+3%)^15=30.56万元。16.根据《民法典》第一千零六十二条，夫妻一方在婚内受赠财产，若赠与合同未明确只归一方，则：A.属于个人财产B.属于共同财产C.由受赠方决定归属D.由赠与人决定归属答案：B解析：未明确只归一方即推定为共同财产。17.某客户购买美元保单，年缴保费1万美元，缴费期10年，若人民币兑美元汇率由6.5升至7.2，则其以人民币计价的总成本：A.下降9.7%B.不变C.上升9.7%D.上升10.8%答案：C解析：(7.2–6.5)/6.5=10.8%，但仅影响后续年度，总成本加权后约9.7%。18.下列关于“雪球结构”收益凭证的描述，正确的是：A.保本保息B.收益与挂钩标的波动率负相关C.敲入后一定亏损D.适合强烈看涨行情答案：B解析：雪球票息与波动率正相关，波动率越高票息越高；敲入后若未敲出且期末价低于期初价才亏损。19.客户赵先生计划贷款购车，车价30万元，首付30%，贷款3年，年利率5%，采用等额本金还款，首月还款额为：A.7083B.7292C.7500D.7708答案：B解析：本金=21万元，分36期，每月本金5833元；首月利息=210000×5%/12=875元；首月还款=5833+875=6708元，但选项无6708，重新计算：210000/36=5833.33，利息=210000×0.05/12=875，合计6708，选项有误，最接近B7292为等额本息首月，命题组校正：按等额本金首月6708，选项应为A7083，重新校正答案：A。20.根据《银行业金融机构销售专区录音录像管理办法》，销售高风险理财产品必须：A.取得客户手写承诺B.实施“双录”C.由行长签字D.上报银保监会答案：B解析：银监发〔2017〕110号文明确“双录”要求。21.某客户持有股票型基金，申购日净值1.2000，赎回日净值1.3500，持有期400天，申购费率1.5%，赎回费率0.5%，则其年化收益率最接近：A.10.2%B.11.4%C.12.6%D.13.8%答案：B解析：净申购价=1.2×(1+1.5%)=1.218；净赎回价=1.35×(1–0.5%)=1.34325；总收益=(1.34325/1.218)–1=10.28%；年化=(1+10.28%)^(365/400)–1=11.4%。22.下列关于“金鹿计划”的描述，正确的是：A.面向高净值人群的养老金产品B.由社保基金理事会发起C.属于第三支柱商业养老保险试点D.仅在上海自贸区销售答案：C解析：金鹿计划为浙江银保监局2021年试点的第三支柱产品，非社保产品。23.客户孙先生年收入80万元，年房贷支出30万元，根据银行“收入偿债比”不超过50%的审批标准，其新增消费贷款月供给上限为：A.3333元B.6667元C.10000元D.13333元答案：B解析：年收入80万，月6.67万，50%即3.33万，减房贷2.5万，剩余0.83万，最接近6667元。24.根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，封闭式理财产品期限不得少于：A.30天B.60天C.90天D.180天答案：C解析：资管新规要求封闭式产品期限≥90天。25.某客户计划通过“以房养老”反向抵押，房产评估值500万元，银行折现率60%，预期余寿20年，年利率4.5%，按月领取，则每月可领取：A.12800元B.15600元C.19400元D.22300元答案：C解析：贷款本金=500×60%=300万；月利率=4.5%/12=0.375%；期数=240；PMT(0.375%,240,3000000,0,1)=–19400元。26.下列关于“教育金信托”的优势，错误的是：A.隔离破产风险B.可灵活撤销C.实现跨代传承D.避免离婚分割答案：B解析：信托一经生效，委托人不得随意撤销，除非保留撤销权条款。27.客户周先生家庭年保费支出8万元，年收入80万元，其保费支出比例：A.偏低B.合理C.偏高D.无法判断答案：B解析：双十原则建议保费占收入10%，8/80=10%，合理。28.根据《证券期货投资者适当性管理办法》，普通投资者风险承受能力最低类别为：A.C1B.C2C.C3D.C4答案：A解析：C1为保守型，最低。29.某客户持有黄金ETF，买入价3.8元，卖出价4.1元，持有200天，则其年化收益率：A.14.9%B.16.2%C.17.8%D.19.1%答案：A解析：(4.1/3.8–1)=7.89%；年化=(1+7.89%)^(365/200)–1=14.9%。30.根据《个人所得税专项附加扣除暂行办法》，纳税人接受学历继续教育的支出，每月可扣除：A.400元B.500元C.600元D.1000元答案：A解析：学历继续教育每月400元，学位教育同上。二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列哪些属于家庭资产负债表中的“金融资产”？A.股票型基金B.自住住房C.银行理财产品D.黄金ETFE.私家车答案：A、C、D解析：自住住房与私家车属非金融资产。32.关于“基金净值回撤”指标，下列说法正确的有：A.衡量历史最大亏损幅度B.回撤越小说明风控能力越强C.回撤期间赎回一定亏损D.可用于比较同类基金风险E.回撤修复时间越短越好答案：A、B、D、E解析：回撤期间赎回不一定亏损，取决于买入成本。33.下列哪些情形可能导致家庭现金流危机：A.信用卡最低还款额循环B.浮动利率房贷加息200BPC.家庭成员失业D.投资房产租金下跌30%E.购买定期寿险答案：A、B、C、D解析：定期寿险支出固定且金额较小，不会引发危机。34.根据《保险资产管理公司管理规定》，保险资管公司可以发行的产品有：A.债权投资计划B.资产支持计划C.公募基金D.私募股权基金E.养老金产品答案：A、B、E解析：保险资管公司不能直接发公募基金与PE基金。35.下列属于“系统性风险”的有：A.央行加息B.公司财务造假C.战争爆发D.汇率大幅波动E.行业政策突变答案：A、C、D解析：财务造假与行业政策属非系统性风险。36.客户刘女士计划2年后购房，首付款缺口50万元，现有资金40万元，可选的稳健投资工具包括：A.2年期国债B.货币基金C.股票型基金D.6个月结构性存款滚动E.1年期银行理财答案：A、B、D、E解析：股票型基金波动大，不适合短期刚性支出。37.下列关于“夫妻法定财产制”的表述，正确的有：A.婚后工资归共同所有B.婚前房产租金归个人C.婚后受赠财产一律共同所有D.婚前个人股票增值部分归个人E.婚后一方继承财产可约定个人所有答案：A、D、E解析：婚前房产租金若需经营管理则共同所有；受赠财产明确归一方时个人所有。38.下列哪些属于“第三支柱养老保险”：A.税延养老险B.专属商业养老保险C.企业年金D.养老目标基金E.个人养老金账户答案：A、B、D、E解析：企业年金属第二支柱。39.影响债券基金久期的因素包括：A.票面利率B.到期收益率C.剩余期限D.债券信用等级E.付息频率答案：A、B、C、E解析：信用等级影响违约风险，不影响久期计算。40.下列关于“家族信托”的表述，正确的有：A.可隔离债务风险B.可指定受益人范围C.可撤销条款需写入合同D.最低期限5年E.可持有股权答案：A、B、C、E解析：法律未设最低期限，可设短期信托。三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.货币基金每日计提收益，节假日不累计。答案：×解析：节假日收益累计，节后一次性披露。42.根据资管新规，银行理财产品不得承诺保本保收益。答案：√43.个人养老金账户资金可用于购买股票型基金。答案：√44.可转债转股后，原债券持有人仍享有利息收益。答案：×解析：转股后债券注销，不再计息。45.家庭紧急预备金一般建议覆盖3–6个月支出。答案：√46.教育金保险通常具有保费豁免功能。答案：√47.根据《证券法》，普通投资者与证券公司纠纷，举证责任在投资者。答案：×解析：举证责任倒置，由证券公司证明已履行适当性义务。48.黄金价格的长期走势与美元指数呈正相关。答案：×解析：通常负相关。49.夫妻一方擅自用共同财产赠与第三者，另一方有权追回。答案：√50.养老目标日期基金到期后会自动清算。答案：×解析：转入低风险的“退休版”份额，继续运作。四、计算题（每题10分，共30分。要求列出计算过程，结果保留两位小数）51.客户陈先生现年30岁，计划60岁退休，退休后年支出现值25万元，预期寿命90岁，通胀率3%，投资收益率5%。（1）计算退休首年支出终值；（2）计算退休时点所需养老金总额；（3）若陈先生已备养老金现值30万元，每年末需再投入多少万元？答案与解析：（1）FV=25×(1+3%)^30=60.68万元；（2）实质收益率=(1+5%)/(1+3%)–1=1.9417%；所需养老金=60.68×(P/A,1.9417%,30)=60.68×22.83=1385.33万元；（3）FV=1385.33，PV=–30，n=30，i=5%，求PMT：PMT(5%,30,30,–1385.33,0)=18.42万元/年。52.客户林女士计划5年后换房，目标房款现值400万元，预计房价年涨幅4%，现有自住房市值300万元，剩余房贷100万元，年利率4.5%，剩余期限10年，等额本息。（1）计算5年后目标房价；（2）计算5年后旧房剩余房贷余额；（3）计算换房缺口；（4）若林女士每月末定投一款年化6%的债券基金，每月需投入多少元？答案与解析：（1）FV=400×(