求物业公司上墙财务制度

PAGE求物业公司上墙财务制度[物业公司名称]财务制度总则1.目的本财务制度旨在规范公司财务管理，确保财务工作的有序开展，保障公司资产安全，提高资金使用效益，为公司的稳定发展提供有力支持。2.适用范围本制度适用于[物业公司名称]及其下属各部门、各项目管理处。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家法律法规和相关财务规章制度。真实性原则：财务核算应当以实际发生的经济业务为依据，如实反映公司财务状况和经营成果。完整性原则：涵盖公司财务管理的各个方面，确保财务信息的全面性和准确性。及时性原则：及时进行财务核算、报表编制和财务分析，为公司决策提供及时有效的财务信息。效益性原则：合理配置资源，降低成本费用，提高公司经济效益。财务机构与人员设置1.财务机构设置公司设立独立的财务管理部门，负责公司的财务管理工作。财务管理部门应根据工作需要，合理设置岗位，明确各岗位职责。2.财务人员配备配备具备专业财务知识和技能的财务人员，包括会计、出纳等岗位。财务人员应具备相应的从业资格证书，并定期参加培训和继续教育，不断提高业务水平。3.财务人员职责会计职责负责公司财务核算工作，按照国家统一的会计制度进行账务处理。编制财务报表，定期向公司管理层和相关部门提供财务信息。负责财务档案的整理、归档和保管工作。协助财务经理进行财务分析和预算编制工作。出纳职责负责公司现金收付、银行结算等工作，确保资金的安全和准确。登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。保管库存现金、有价证券和有关印章、空白支票等。协助会计做好其他财务工作。财务核算1.会计核算基础公司采用权责发生制进行会计核算，以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行账务处理。2.会计科目设置根据国家统一的会计制度和公司实际情况，设置会计科目。会计科目应保持相对稳定，如需变更，应经财务经理批准，并在财务报表附注中说明。3.财务报告编制公司定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。财务报告应真实、准确、完整，经财务经理审核后报公司管理层审批。按照规定的时间和方式向税务机关、股东等报送财务报告。资金管理1.资金预算管理公司实行资金预算管理制度，各部门应根据年度工作计划和业务需求，编制本部门的资金预算。财务管理部门汇总各部门资金预算，编制公司年度资金预算草案，报公司管理层审批后执行。定期对资金预算执行情况进行分析和监控，及时发现问题并采取措施加以解决。2.资金筹集管理根据公司发展需要，合理筹集资金，拓宽融资渠道，降低融资成本。筹集资金应符合国家法律法规和相关政策要求，确保资金来源合法合规。对筹集资金的使用进行严格管理，确保资金用于公司规定的用途。3.资金使用管理严格执行资金审批制度，所有资金支出必须经过审批。审批流程应明确各环节的职责和权限。按照资金预算安排使用资金，确保资金使用的合理性和效益性。加强对资金支出的审核，确保支出凭证真实、合法、有效。严禁坐支现金，现金收支应及时入账。费用报销管理1.费用报销原则费用报销应遵循真实性、合理性、合法性原则。严格按照公司规定的报销标准和流程进行报销。2.费用报销范围包括办公费、差旅费、业务招待费、通讯费、水电费、物业费等。明确各项费用的具体报销标准和要求。3.费用报销流程报销人填写费用报销单，注明报销事由、金额、附件张数等。将报销单及相关附件提交部门负责人审核。部门负责人审核通过后，报财务经理审批。财务经理审批通过后，交由出纳办理报销手续。固定资产管理1.固定资产定义与分类固定资产是指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。按照固定资产的性质和用途，分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等类别。2.固定资产购置与验收各部门根据工作需要提出固定资产购置申请，经公司管理层审批后实施。购置固定资产应进行严格的验收，确保资产的质量和数量符合要求。财务部门根据验收合格的发票等凭证进行账务处理。3.固定资产折旧与摊销按照国家规定的折旧方法和折旧年限，对固定资产计提折旧。固定资产折旧应按月计提，计入相关成本费用。对使用寿命有限的无形资产进行摊销，摊销方法和年限应符合国家规定。4.固定资产处置固定资产处置包括出售、报废、毁损等。固定资产处置应按照规定的程序进行审批，处置收入应及时入账。对固定资产处置的净损益进行会计处理。成本费用管理1.成本费用核算原则按照权责发生制原则进行成本费用核算，确保成本费用的准确归集和分配。成本费用核算应与公司的经营活动相匹配，真实反映公司的经营成本。2.成本费用控制措施建立成本费用控制制度，明确各部门在成本费用控制方面的职责。加强对成本费用的预算管理，严格控制成本费用支出。定期对成本费用进行分析和考核，及时发现问题并采取措施加以改进。3.成本费用分析与考核定期对成本费用进行分析，找出成本费用变动的原因和影响因素。根据成本费用分析结果，对各部门进行成本费用考核，考核结果与绩效挂钩。财务内部控制1.内部控制目标确保公司财务活动合法合规，防范财务风险。保障公司资产安全，提高财务信息质量。提高公司财务管理效率，促进公司发展战略的实现。2.内部控制原则全面性原则：涵盖公司财务管理的各个环节和各个岗位。重要性原则：关注重要业务事项和高风险领域。制衡性原则：确保各部门和各岗位之间相互制约、相互监督。适应性原则：根据公司内外部环境的变化及时调整内部控制制度。3.内部控制措施建立健全财务管理制度和流程，明确各岗位的职责和权限。加强财务审批控制，严格执行审批流程。强化财务监督，定期对财务工作进行内部审计和检查。加强财务人员培训，提高财务人员的内部控制意识和业务水平。财务风险管理1.风险识别与评估定期对公司面临的财务风险进行识别和评估，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。分析风险产生的原因和可能带来的影响。2.风险应对措施根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施，如风险规避、风险降低、风险转移、风险承受等。加强对风险的监控和预警，及时发现风险变化并采取措施加以应对。3.风险应急预案制定财务风险应急预案，明确在发生重大财务风险时的应急处理流程和措施。定期对应急预案进行演练，提高应对风险的能力。财务档案管理1.档案范围包括会计凭证、会计账簿、财务报表、审计报告、税务资料、合同协议等各类财务文件。2.档案整理与归档财务人员应及时对财务档案进行整理，确保档案资料的完整性和准确性。按照档案管理要求进行分类、编号、装订，定期归档保管于专门的档案柜。3.档案查阅与借阅公司内部人员查阅财务档案，需填写查阅申请表，经财务经理批准后方可查阅。外部单位查阅或借阅财务档案，需持有单位介绍信，并经公司管理层批准，办理相关手续后方可进行。4.档案保管期限根据国家规