4s店订车交车财务制度

PAGE4s店订车交车财务制度一、总则（一）目的本财务制度旨在规范4S店订车交车环节的财务管理，确保财务信息准确、财务流程合规，保障公司资产安全，提高资金使用效率，促进订车交车业务的顺利开展，实现公司经济效益最大化。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及订车交车业务的部门和人员，包括销售部门、售后服务部门、财务部门等。（三）制定依据本制度依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》以及汽车销售行业相关法律法规和行业标准制定。二、订车环节财务规定（一）订车定金收取1.销售顾问在与客户签订订车合同后，应及时通知财务部门收取订车定金。定金金额按照合同约定收取，但不得超过车辆总价的一定比例（具体比例根据行业惯例和公司规定确定）。2.财务部门收取定金时，应开具收款收据，注明客户姓名、订车车型、定金金额、收款日期等信息，并加盖财务专用章。收款收据一式三联，一联交客户，一联留存财务记账，一联交销售部门备查。3.销售顾问应及时将收款收据复印件交至客户，并告知客户定金的相关规定，如定金不予退还的情形等。（二）订车合同及款项管理1.销售部门应建立订车合同台账，详细记录订车合同的签订日期、客户信息、车型配置、车辆价格、定金金额、预计交车日期等内容。订车合同台账应定期与财务部门核对，确保信息一致。2.财务部门应根据订车合同台账，对订车款项进行核算和管理。对于已收取定金的订车合同，应单独设立明细账户进行核算，确保定金专款专用。3.如客户因特殊原因要求退还订车定金，销售顾问应及时与客户沟通，并报经销售部门负责人和财务部门负责人批准。经批准后，财务部门方可办理定金退还手续。退还定金时，应收回原收款收据，并开具退款凭证，注明退款原因、退款金额、退款日期等信息。退款凭证一式三联，一联交客户，一联留存财务记账，一联交销售部门备查。（三）订车信息传递1.销售部门在签订订车合同后，应及时将订车合同副本传递至财务部门、售后服务部门等相关部门。订车合同副本应包括合同正文、附件（如车辆配置清单、选装件清单等）。2.财务部门收到订车合同副本后，应及时进行审核，核对合同金额、定金金额、付款方式等条款是否与收款情况一致。如发现问题，应及时与销售部门沟通并解决。3.售后服务部门收到订车合同副本后，应根据合同信息提前做好车辆交付前的准备工作，如车辆检测、配件准备、人员安排等。三、交车环节财务规定（一）交车款结算1.车辆交付前，销售顾问应与客户核对车辆价格、付款方式、款项明细等信息，确保客户清楚了解应付款项。2.客户应按照订车合同约定的付款方式支付剩余车款。如客户选择一次性付款，销售顾问应在交车时收取全部车款；如客户选择分期付款，销售顾问应按照分期协议协助客户办理相关手续，并确保每期款项按时足额到账。3.财务部门在收到销售顾问交来的车款后，应及时进行核对和入账。对于一次性付款的客户，应开具发票，发票内容应包括客户名称、车辆型号、车架号、发动机号、开票日期、金额等信息，并加盖发票专用章。发票一式三联（或多联，根据税务规定确定），一联交客户，一联留存财务记账，一联交销售部门备查。对于分期付款的客户，应根据每期到账金额开具相应发票，并做好账务处理。（二）交车手续办理1.交车时，销售顾问应与客户共同办理交车手续，包括车辆交接、资料交付、车辆使用说明讲解等。同时，应确保客户在车辆交接清单上签字确认，车辆交接清单应包括车辆外观、内饰、配置、随车工具、资料等内容。2.售后服务部门应在交车时为客户提供车辆首次保养服务，并告知客户后续保养的相关事宜。保养服务费用应按照公司规定的标准收取，并开具相应发票。3.财务部门应根据销售部门和售后服务部门提供的交车手续和费用结算信息，进行账务处理。对于交车过程中涉及的各项费用，如车辆购置税、保险费、上牌费等，应按照实际发生情况进行核算和记录。（三）交车后财务核对与分析1.交车完成后，财务部门应定期与销售部门、售后服务部门核对交车信息和款项结算情况，确保账账相符、账实相符。核对内容包括订车合同执行情况、车款收取情况、费用结算情况等。2.财务部门应根据交车数据进行财务分析，如计算订车交车的毛利率、周转率等指标，评估订车交车业务的经济效益。通过财务分析，为公司管理层提供决策支持，以便优化业务流程，提高公司盈利能力。四、财务风险管理（一）客户信用风险1.销售部门在与客户签订订车合同前，应对客户的信用状况进行调查和评估。可以通过查看客户的信用记录、了解客户的财务状况、与客户沟通等方式，判断客户的还款能力和信用风险。2.对于信用状况不佳的客户，销售部门应谨慎签订订车合同，并要求客户提供担保或增加定金比例等措施，以降低信用风险。3.财务部门应建立客户信用档案，记录客户的信用状况、订车交车情况、款项支付情况等信息。根据客户信用档案，对客户的信用风险进行动态监控，及时调整销售策略和收款政策。（二）资金风险1.财务部门应合理安排资金，确保订车交车业务所需资金的及时供应。根据订车合同和交车计划，提前做好资金预算，合理调配资金，避免因资金短缺导致交车延误或客户流失。2.加强资金流动性管理，优化资金结构，提高资金使用效率。定期对公司的资金状况进行分析，合理确定资金储备水平，确保公司资金安全。3.关注市场利率波动情况，合理选择融资方式和融资渠道，降低融资成本。对于分期付款业务，应加强对客户还款情况的跟踪和管理，及时催收逾期款项，减少坏账损失。（三）财务操作风险1.加强财务人员的培训和管理，提高财务人员的业务水平和风险意识。财务人员应严格遵守财务制度和操作规程，确保财务信息的准确、完整和安全。2.建立健全财务内部控制制度，加强对订车交车财务流程的监督和检查。定期对财务账目进行审计，及时发现和纠正财务操作中的问题，防范财务操作风险。3.加强财务信息化建设，利用先进的财务管理软件和信息系统，提高财务工作效率和准确性。同时，要做好财务数据的备份和安全防护工作，防止数据丢失或泄露。五、财务监督与检查（一）内部审计1.公司应定期开展内部审计工作，对订车交车财务制度的执行情况进行检查和评估。内部审计部门应制定详细的审计计划，明确审计范围、审计方法和审计重点。2.内部审计人员应通过查阅财务凭证、合同文件、业务记录等资料，实地走访销售部门、售后服务部门等相关部门，与相关人员进行沟通等方式，对订车交车业务的财务流程进行全面审查。3.内部审计结束后，应出具审计报告，对审计发现的问题提出整改建议，并跟踪整改情况。对于违反财务制度的行为，应按照公司规定进行严肃处理。（二）财务自查1.财务部门应定期进行财务自查工作，对订车交车财务工作进行自我检查和评估。财务自查应涵盖财务制度执行情况、账务处理准确性、资金管理安全性等方面。2.财务人员应按照财务自查要求，认真核对财务账目、凭证、报表等资料，及时发现和纠正存在的问题。对于自查中发现的重大问题，应及时向财务部门负责人报告。3.财务部门应根据财务自查结果，总结经验教训，完善财务管理制度和操作流程，不断提高财务管理水平。（三）外部监督1.公司应积极配合税务、审计等外部监管部门的检查工作，如实提供订车交车业务的财务资料和相关信息。2.对于外部监管部门提出的意见和建议，公司应认真对待，及时整改落实，并将整改情况反馈给外部监管部门。3.关注行业监管政策的变化，及时调整公司的订车交车财务制度和业务流程，确保公司经营活动符合法律法规和行业标准要求。六、附则（一）制度解释本制度由公司财务