卫生院财产管理制度

PAGE卫生院财产管理制度一、总则1.目的为加强卫生院财产管理，规范财产采购、使用、维护、处置等行为，保障卫生院业务正常开展，提高财产使用效益，确保财产安全完整，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于卫生院各科室及全体员工在财产管理活动中的行为。财产包括固定资产、流动资产、无形资产等各类资产。3.基本原则统一领导，分级管理。卫生院成立财产管理领导小组，负责统一领导全院财产管理工作；各科室负责本科室财产的日常管理，实行分级负责、责任到人。规范操作，注重实效。严格按照国家法律法规和行业标准进行财产管理操作，确保各项工作规范有序，提高财产管理效率和效益。保障安全，防止流失。加强财产安全防范措施，确保财产安全完整，防止财产流失和浪费。二、财产管理职责分工1.财产管理领导小组职责负责制定和修订卫生院财产管理制度，并监督执行。审议年度财产采购预算和重大财产购置、处置等事项。协调解决财产管理工作中的重大问题，定期检查财产管理情况。2.财务部门职责负责财产账务核算，建立健全财产总账、明细账和卡片账，准确记录财产增减变动情况。审核财产采购、处置等经济事项的财务手续，监督财产资金的使用。定期与财产管理部门核对账目，确保账账相符、账实相符。3.财产管理部门职责负责财产的实物管理工作，包括财产的采购、验收、入库、保管、发放、调配、清查等。制定财产管理岗位责任制，明确各岗位职责和工作流程。建立财产档案，妥善保管财产相关资料，如采购合同、验收报告、使用说明书等。定期组织财产清查盘点，编制财产清查报告，提出财产管理中存在的问题及改进建议。4.使用科室职责负责本科室财产的日常使用和保管，指定专人负责财产管理工作。严格按照操作规程使用财产，做好财产的维护保养工作，确保财产正常运行。配合财产管理部门做好财产清查盘点工作，及时反馈财产使用情况和存在的问题。三、财产采购管理1.采购计划编制各科室根据业务发展需要和财产实际状况，每年年底前提出下一年度财产采购计划，详细说明采购财产的名称、规格、数量、用途等。财产管理部门对各科室采购计划进行汇总审核，结合卫生院整体发展规划和财力状况，提出综合平衡意见，报财产管理领导小组审议。经审议通过的采购计划纳入卫生院年度预算，按照预算管理规定执行。2.采购方式选择财产采购应根据采购金额大小、采购项目特点等因素，选择合适的采购方式。采购金额较小、通用性较强的财产，可采用询价采购方式；采购金额较大、技术复杂的财产，应采用公开招标、邀请招标或竞争性谈判等方式。属于政府采购范围的财产，严格按照政府采购法律法规和相关程序进行采购。3.采购合同签订采购部门与中标供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括财产规格、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等条款。采购合同签订后，应及时将合同副本送财务部门和财产管理部门备案。4.采购验收财产到货后，采购部门应及时通知财产管理部门、使用科室共同进行验收。验收人员应按照采购合同和相关标准对财产的数量、规格、质量等进行认真检查，确保验收合格。验收合格的财产，由财产管理部门办理入库手续；验收不合格的财产，采购部门应及时与供应商协商解决，要求供应商限期更换或退款。四、财产入库管理1.入库手续办理财产管理部门对验收合格的财产，按照类别、规格、型号等进行分类存放，并建立入库台账，详细记录财产的入库日期、名称、规格、数量、供应商等信息。入库财产应粘贴标识牌，注明财产名称、规格、型号、入库日期等内容，便于识别和管理。2.库存管理要求财产管理部门应定期对库存财产进行盘点，确保账实相符。发现库存财产短缺、损坏等情况，应及时查明原因，进行相应处理。库存财产应按照安全规范要求存放，做好防潮、防火、防盗、防虫等工作，确保财产安全完好。五、财产使用管理1.领用发放使用科室根据工作需要，填写财产领用申请表，经科室负责人签字后，到财产管理部门办理领用手续。财产管理部门按照申请表发放财产，并在财产领用台账上记录领用日期、领用科室、财产名称、规格、数量等信息。2.使用规范使用科室应严格按照财产操作规程使用财产，不得擅自改变其用途或性能。因工作需要确需改变财产用途的，应报财产管理部门批准。使用人员应爱护财产，做好财产的日常维护保养工作，定期检查财产运行状况，发现问题及时报告财产管理部门。3.财产调配因工作需要，各科室之间可进行财产调配。财产调配应填写财产调配申请表，经调出科室和调入科室负责人签字后，报财产管理部门批准。财产管理部门根据批准的调配申请表，办理财产调配手续，并调整相应的财产台账。六、财产维护管理1.维护计划制定财产管理部门应根据财产的使用情况和性能特点，制定年度财产维护计划，明确维护项目、维护时间、维护责任人等。对于大型设备、精密仪器等重要财产，应制定专项维护计划，确保其正常运行。2.维护实施财产使用科室按照维护计划对本科室财产进行日常维护保养，并做好记录。对于超出本科室维护能力的财产，及时通知财产管理部门安排专业人员进行维护。财产管理部门定期对财产维护情况进行检查，确保维护工作落实到位。3.维修管理财产发生故障需要维修时，使用科室应填写财产维修申请表，详细说明故障情况和维修要求，经科室负责人签字后，报财产管理部门审核。财产管理部门根据维修申请表，组织专业人员进行维修评估，确定维修方案和维修费用。维修费用在规定额度内的，由财产管理部门安排维修；超出规定额度的，报财产管理领导小组审批。维修完成后，由使用科室和财产管理部门共同对维修质量进行验收，验收合格后办理维修费用结算手续。七、财产清查盘点管理1.清查盘点计划财产管理部门每年制定财产清查盘点计划，明确清查盘点范围、时间、人员等。清查盘点范围应涵盖卫生院所有财产。清查盘点时间可根据实际情况确定，一般每年至少进行一次全面清查盘点，也可根据需要进行不定期清查盘点。2.清查盘点实施财产清查盘点工作由财产管理部门牵头组织，财务部门、使用科室等相关人员参与。清查人员应认真核对财产账目和实物，如实记录清查结果。清查过程中发现账实不符的财产，应及时查明原因，编制财产盘盈、盘亏报告，说明差异情况及原因分析。3.清查结果处理财产清查盘点结束后，财产管理部门应根据清查结果编制财产清查报告，报财产管理领导小组审批。对于盘盈的财产，应及时入账，调整相关账目；对于盘亏的财产，应查明原因，分清责任，按照规定进行处理。属于责任人过失造成的损失，由责任人赔偿；属于自然灾害等不可抗力造成的损失，按照相关规定进行核销。八、财产处置管理1.处置范围卫生院财产处置包括报废、报损、出售、转让等。符合下列条件之一的财产，可进行处置：已超过使用年限且无法正常使用的财产；因技术进步等原因，已被淘汰或不宜继续使用的财产；因自然灾害、意外事故等原因造成损坏无法修复的财产；盘亏、呆账及非正常损失的财产；其他按规定需要处置的财产。2.处置程序财产使用科室提出财产处置申请，填写财产处置申请表，详细说明处置财产的名称、规格、数量、购置时间、处置原因等，并附相关证明材料。财产管理部门对处置申请进行审核，提出审核意见，报财产管理领导小组审批。经批准的财产处置事项，由财产管理部门按照规定的处置方式组织实施。属于报废、报损的财产，应及时进行清理；属于出售、转让的财产，应按照相关规定进行评估、拍卖等程序，确保处置过程公开、公正、透明。3.处置收入管理财产处置收入应及时足额上缴卫生院财务部门，纳入单位预算管理，统一核算，统一管理。严禁任何科室或个人截留、挪用财产处置收入。九、财产信息化管理1.信息化系统建设卫生院应建立财产信息化管理系统，实现财产采购、入库、使用、维护、清查、处置等全过程的信息化管理。信息化管理系统应具备财产信息录入、查询、统计、分析等功能，为财产管理决策提供数据支持。2.数据录入与维护财产管理部门应指定专人负责财产信息化管理系统的数据录入和维护工作，确保数据准确、及时、完整。定期对系统数据进行备份，防止数据丢失。3.信息共享与利用财产信息化管理系统应与财务部门、使用科室等相关部门实现信息共享，方便各部门及时了解财产管理情况。利用信息化管理系统的数据统计和分析功能，定期对财产管理状况进行分析评估，为财产管理决策提供依据。十、监督检查与奖惩1.监督检查财产管理领导小组定期对卫生院财产管理情况进行监督检查，重点检查财产管理制度执行情况、财产采购、使用、维护、处置等环节的规范性和合法性。财务部门、审计部门应加强对财产管