卫生院物资清查制度

PAGE卫生院物资清查制度一、总则1.目的为加强卫生院物资管理，确保物资安全、完整，保证财务信息真实、准确，提高物资使用效益，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于卫生院内所有物资的清查工作，包括药品、医疗器械、办公用品、卫生材料等各类物资。3.基本原则全面清查原则：对卫生院所有物资进行全面清查，确保无遗漏。实事求是原则：清查过程中应如实记录物资的数量、质量、价值等情况，不得虚报、瞒报。及时性原则：定期或不定期进行物资清查，及时发现问题并处理。责任追究原则：对物资清查中发现的问题，明确责任主体，追究相关人员责任。二、物资清查的组织与分工1.清查领导小组成立以卫生院院长为组长，副院长为副组长，财务科、总务科、药剂科、设备科等相关科室负责人为成员的物资清查领导小组。负责制定物资清查计划，组织实施清查工作，协调解决清查过程中出现的问题，审核清查结果报告。2.清查工作小组由财务科、总务科、药剂科、设备科等相关科室人员组成清查工作小组。负责具体实施物资清查工作，按照分工对各类物资进行逐一盘点、核对，记录清查情况，编制清查报表。财务科：负责清查物资的账务核对，确保账账相符、账实相符，对清查结果进行财务分析。总务科：负责清查办公用品、卫生材料等物资，核实数量、规格、型号等信息。药剂科：负责清查药品，检查药品的品种、数量、质量、有效期等，核对药品出入库记录。设备科：负责清查医疗器械设备，检查设备的数量、完好情况、使用状态等，核实设备台账。三、物资清查的内容与方法1.清查内容数量清查：核对物资的实际数量与账目记录是否一致，检查有无短缺、毁损等情况。质量清查：检查物资的质量状况，是否存在过期、变质、损坏等问题。价值清查：核实物资的账面价值，检查是否存在账实不符、计价错误等情况。存放地点清查：确定物资的存放位置是否正确，是否存在丢失、挪用等情况。2.清查方法实地盘点法：对能够实地盘点的物资，如办公用品、医疗器械设备等，进行逐一清点，确定实际数量。抽样盘点法：对于数量较大、品种繁多的物资，如药品、卫生材料等，采用抽样盘点的方法，按照一定比例抽取样本进行盘点，根据样本情况推断总体情况。核对法：核对物资的出入库凭证、账目记录、发票等，确保账证相符、账账相符。技术鉴定法：对于一些特殊物资，如精密仪器设备等，可聘请专业技术人员进行技术鉴定，确定物资的质量和价值。四、物资清查的时间安排1.定期清查每月末对库存现金、银行存款等进行清查。每季度末对办公用品、卫生材料等物资进行清查。每年年末对全院物资进行全面清查，编制年度物资清查报告。2.不定期清查根据工作需要，如发生物资被盗、火灾、自然灾害等情况，及时进行清查。上级主管部门要求进行专项清查时及时组织清查。五、物资清查的步骤1.准备阶段制定清查方案，明确清查范围、内容、方法、时间安排等。组织清查人员培训，使其熟悉清查流程和方法。准备清查所需的表格、量具、标签等工具。通知各科室做好物资清查准备工作，整理物资账目和资料。2.清查阶段清查工作小组按照分工对各类物资进行清查，填写物资清查登记表，详细记录物资的名称、规格、型号、数量、质量、存放地点、入账时间、价值等信息。对于清查中发现的问题，如盘盈、盘亏及毁损等情况，要详细记录并说明原因。3.汇总阶段清查工作小组将各自清查的结果进行汇总，编制物资清查汇总表，包括物资类别、名称、数量、盘盈盘亏情况、价值等内容。对清查中发现的问题进行分类整理，分析原因，提出处理意见。4.审核阶段清查领导小组对物资清查汇总表及相关资料进行审核，检查清查结果是否真实、准确，处理意见是否合理。对审核中发现的问题及时反馈给清查工作小组进行核实和调整。5.报告阶段根据审核后的结果编制物资清查报告，报告内容包括清查基本情况、清查结果、问题分析、处理建议等。物资清查报告经清查领导小组审核通过后上报上级主管部门，并抄送相关科室。六、物资清查结果的处理1.盘盈处理对于盘盈的物资，要查明原因，如属于收发计量错误、未及时入账等原因造成的，应及时调整账目，增加物资库存，并在清查报告中说明情况。2.盘亏及毁损处理对于盘亏及毁损的物资，要查明原因，区分责任。属于正常损耗、自然灾害等不可抗力造成的，经批准后计入当期损益；属于人为过失造成的，由责任人赔偿，赔偿款计入其他应收款，剩余损失经批准后计入当期损益。对于盘亏及毁损的物资，要及时办理核销手续，调整物资账目，确保账实相符。3.账务调整根据物资清查结果，财务科要及时进行账务调整，编制记账凭证，登记账簿，确保财务信息的真实性和准确性。七、物资清查资料的归档与保管1.归档内容物资清查过程中形成的各类资料，包括清查方案、清查登记表、清查汇总表、清查报告、相关证明材料等，均应及时归档。2.保管期限物资清查资料的保管期限按照国家档案管理规定执行，一般为[X]年。重要资料应长期保存。3.保管要求归档资料应分类整理，装订成册，妥善保管。存放地点应安全、干燥、通风，防止资料损坏、丢失。同时，要建立资料查阅登记制度，严格控制资料的查阅范围，确保资料的保密性。八、监督与考核1.监督检查卫生院内部审计部门定期对物资清查制度的执行情况进行监督检查，检查清查工作是否按照规定的程序和方法进行，清查结果是否真实、准确，问题处理是否及时、合理。对监督检查中发现的问题及时提出整改意见，督促相关部门和人员进行整改。2.考核评价将物资清查工作纳入科室和个人的绩效考核体系，对在物资清查工作中表现突出的科室和个人给予表彰和奖励，对工作不力、造成不良后果的科室和个人进行