财务管理XX金融机构财务分析实习报告

财务管理XX金融机构财务分析实习报告一、摘要

2023年7月1日至2023年8月31日，我在XX金融机构担任财务分析师实习生，负责协助完成季度财报数据整理与风险指标测算。核心工作成果包括：完成15份行业同业财务对比报告，通过杜邦分析法测算A公司净资产收益率达18.7%，识别B公司应收账款周转率下降12.3%的潜在风险，并形成3份改进建议。专业技能应用方面，熟练运用ExcelVBA自动化生成月度现金流量表，使用SAS软件处理500组信贷数据，累计优化数据处理流程效率达40%。提炼出可复用的财务分析方法论：结合沃尔评分法与敏感性分析，建立动态风险评估模型，通过历史数据回测准确率达85%。

二、实习内容及过程

1实习目的

希望通过实践了解金融机构财务分析的实际工作场景，把学校学的杜邦分析、现金流量表编制这些理论跟真金白银的数字搭上关系，看看行业里风险指标是怎么量化的，顺便提升下职场沟通和数据处理能力。

2实习单位简介

我在的这家金融机构，主要做财富管理和信贷业务，客户群体挺多元的，从中小企业主到高净值人群都有涉及。财务部门不大，但分工挺细，分析团队就五个人，负责整个集团的财报合并、风险监测和同业对标。

3实习内容与过程

第一周被安排熟悉内部系统，主要是用SAS处理信贷数据，导师给我一堆2022年的贷款记录，让我算个五级分类的迁徙率。当时手忙脚乱，发现原始数据好多空值和异常值，花了三天才学会用procfreq和procsql筛干净。导师说“应收账款账龄分析得这么细，能帮你发现很多潜在风险点”，我琢磨着果然，有个行业板块的逾期率突然飙到15%，后来才知道是下游某个政策变动导致的。

接下来两周跟着做季报的同行对标，要整理15个同业的财务数据，包括资产负债率、净息差、非利息收入占比这些。我负责农业板块的，发现A公司2023年二季度净资产收益率飙到18.7%，比去年高5.2个百分点，就用杜邦分析法拆解发现是销售净利率提升了3.1个百分点，主要是理财子公司的手续费收入暴涨。不过B公司就麻烦了，应收账款周转率从去年的8.6次降到7.5次，下降幅度12.3%，我扒了半天年报，原来它收购了个文旅项目，导致坏账计提多了2000万，当时真被这细节整不会了。

最后两周独立完成一份关于小贷公司风控模型的测试报告，导师让我用沃尔评分法结合历史数据回测，我搭了个Excel模型，用VBA自动跑500组数据，结果准确率能到85%，比之前用人工比对效率高多了，导师还特意在周会上提了我这事儿。期间还帮同事整理过月度现金流量表，以前觉得这张表挺没劲的，现在发现它居然能反映出公司营运资本管理的很多细节，比如有个子公司存货周转天数突然涨了20天，后来查是它搞了个促销活动，但期末没有及时清理库存。

4实习成果与收获

完成了3份深度分析报告，其中A公司盈利能力分析被财务总监在部门会议用了，还帮团队把数据处理流程优化了，用VBA自动生成报表，效率确实提起来了。最大的收获是学会了怎么把财务指标跟业务逻辑结合起来，比如B公司应收账款的问题，现在看年报就能直接反应出它经营上出了什么幺蛾子。导师常说“财务分析不是算数字，而是要帮业务部门把风险看明白”，这句话我记到现在。

5问题与建议

实习期间觉得团队培训机制有点欠缺，比如我刚开始用SAS时，没人系统教，全靠摸索，要是能有个新人手册就好了。另外岗位匹配度上，我虽然会做分析，但像信贷审批这些业务环节接触太少，有时候分析指标时完全不知道从何下手。建议公司可以搞个轮岗机制，让分析师也能跑跑业务部门，或者定期组织点内部培训，至少把常用系统操作讲明白，别总指望新人自己悟。

三、总结与体会

1实习价值闭环

这8周，从2023年7月1日懵懵懂懂开始，到8月31日结束，感觉自己像块海绵，拼命吸收着跟学校完全不同的知识。以前做财务分析，觉得就是报表加减乘除，现在才知道怎么把资产负债表、利润表和现金流量表连起来看，才能真正理解一家公司的“家底”。记得7月15号第一次独立跑完同业对比数据，看着屏幕上A公司18.7%的净资产收益率，突然觉得数字有了温度，背后是那么多决策和风险博弈的结果。这种把数字跟商业逻辑串起来的能力，是学校里学不到的，现在回头看，每一份报告、每一个数据点，都让我对财务分析的认知更扎实了。

2职业规划联结

实习前想当个投行分析师，现在有点动摇了。在团队跟着做信贷风险分析的日子，发现比起TMT行业的热闹，服务实体经济的逻辑更接地气，也更能体会财务指标背后的重量。比如7月20号那个逾期率突然飙升的小贷公司案例，要是放在投行，可能只是年报里的一个注脚，但在我们这儿，直接关系到风控模型要不要调整。这让我开始想，或许深耕金融机构的风控领域更合适，以后要是考CPA，会计、审计和公司战略这几个科目得重点攻。导师常说“做风险分析要像医生看病，得看症状更要找病根”，这句话我现在天天琢磨，感觉离真正的财务人近了一步。

3行业趋势展望

这8周正好赶上金融科技变革，团队在做数据分析时，好几次用到SAS和Python，虽然我还只是帮忙跑数据，但明显感觉到未来金融机构的财务分析岗，没点编程能力根本没法干。比如8月那会儿帮同事整理现金流量表，有个前辈用Python自动从财报里抓取数据，比我手动整理快了至少3倍，他说“以后年报都电子化，谁懂数据挖掘谁就有饭吃”。这让我意识到，以后不仅要懂财务，还得懂点数据科学，不然真的会被淘汰。现在看行业新闻，特别关注监管政策怎么影响资产负债率、资本充足率这些指标，感觉这行挺有挑战的，但也需要持续学习。

4心态转变与未来行动

最明显的变化是抗压能力，以前做作业卡壳就烦躁，现在遇到数据处理不了，能静下心来一层层找原因。比如7月25号那个沃尔评分法回测模型，跑了100组数据都不达标，当时差点急哭了，后来发现是权重设置不合理，调整后准确率直接飙到85%，那是我第一次体会到“办法总比困难多”的真谛。现在感觉肩上有了责任，不再是“纸上谈兵”，而是真真切切帮团队发现问题。接下来打算把实习期间没完全掌握的SAS操作再学细，争取9月底拿下数据分析证书，10月开始啃公司战略那本书，希望能把实习经验变成自己的底气。

四、致谢

1

感谢XX金融机构给我这次实习机会，让我在真实的财务分析岗位上锻炼了8周。这段经历让我明白，财务不只是数字游戏，更是帮公司把风险看清楚、把机会找明白。

2

特别感谢我的导师，从7月1号带我熟悉系统，到8月31号放手让我独立做报告，每一步都耐心指点。记得7月15号那个同业对标报告，您直接在组会上点名表扬了我，当时特别高兴，现在想起还觉得很受鼓舞。还有8月那会儿我卡在SAS数据处理上，您晚上加班帮我调试代码，这种精神太值得学习。

3

和团队其他同事一起的日子也很有意思。比如小王教我如何快速读懂年报里的附注细节，避免像7月20号分析B公司应收账款时那样卡壳；还有小李带我用了Excel的VBA，让我整理500组数据时效率高了不少，现在想想，这些都