公司三重一大决策制度执行情况自查

公司三重一大决策制度执行情况自查第一章制度溯源与自查定位1.1制度版本公司现行《“三重一大”决策制度实施细则》系2021年9月30日第7次党委会修订版，共8章42条，配套《党委前置研究事项清单》《董事会授权管理办法》《总经理办公会边界清单》3个附件。1.2自查目的验证2022—2023两个完整会计年度内，制度是否被“真执行、真落地、真见效”，识别程序空转、责任真空、记录缺失三类风险，为2024年制度升级提供可量化输入。1.3自查边界覆盖党委、董事会、经理层三个治理主体；资金额度以单笔≥500万元或年度累计≥2000万元为“大额”红线；人员范围含集团本部及并表子公司；时间跨度2022年1月1日至2023年12月31日。第二章组织与职责2.1领导小组党委书记任组长，纪委书记、总法律顾问任副组长，办公室设在党委巡察办，成员由战略部、财务部、审计部、法务部、纪检室、董办、工会7个常设部门抽调骨干组成，共11人。2.2工作分工党委巡察办：统筹计划、进度控制、底稿复核；战略部：提供重大项目清单、投资可研、后评价报告；财务部：导出全级次资金台账、银行流水、预算批复；审计部：出具2022、2023年度内控审计报告、重大资金追踪底稿；法务部：核对决策事项与章程、制度一致性，出具合规意见书；纪检室：排查违规违纪线索，调取谈话笔录、信访台账；董办：提供董事会、专委会会议记录、表决票、授权记录；工会：检查职代会民主程序、厂务公开栏影像资料。2.3回避机制凡参与被检查事项决策、签字、执行、监督的人员，一律不得加入自查组；如确需咨询，须书面说明理由并报领导小组批准。第三章自查方法3.1样本抽取采用“全量+重点”双轨：全量：把两年内所有符合“三重一大”定义的事项先拉清单，共287项；重点：按资金量、舆论热度、廉洁风险三维打分，取前20%共58项作为穿透样本。3.2资料获取统一发函至各责任部门，48小时内提供电子扫描件；超过时限未提供的，视为“资料缺失”并直接扣分。3.3交叉核验建立“五账比对”模型：①党委会会议记录；②董事会会议记录；③总经理办公会纪要；④财务账套凭证；⑤合同付款流水。任一节点缺失或金额、时间、决策主体不一致，即认定为“程序瑕疵”。3.4现场验证对58项重点样本全部开展“四必谈”：必谈事项汇报人、必谈表决反对者、必谈法务审查人、必谈财务付款人；形成谈话笔录116份，录音同步转写。3.5量化评分设计《“三重一大”执行质量评分表》100分制，分决策程序、支撑材料、执行结果、整改闭环4个一级指标，下设21个二级指标、53个三级指标。评分规则：90分以上“优秀”；75—89分“良好”；60—74分“合格”；60分以下“不合格”。结果与年度绩效考核挂钩，权重占党建考核30%。第四章决策程序检查4.1党委前置研究清单范围：战略方向、重组整合、大额投融资、重要人事、重大风险等6类36子项。检查方法：a)核对议题申请表是否由党委书记双签字；b)核对党委会会议纪要是否明确“同意提交董事会”或“暂缓”；c)对“暂缓”事项追踪后续是否再次上会，防止“变相绕过”。发现问题：2022年第三笔境外债券发行（3亿美元）未重新上会即提交董事会，违反清单第5.3条，扣3分。4.2董事会决策权限边界：以净资产10%或净利润50%孰低为“大额”标准。检查方法：a)抽取表决票，核对独立董事意见；b)检查是否启用“通讯表决”，如启用，须100%补充书面确认；c)对反对票或弃权票，查看是否记录在决议公告并说明理由。发现问题：2023年收购某新能源公司股权（交易对价8.7亿元）出现2张弃权票，但对外公告仅披露“全票通过”，违反《上市公司治理准则》第33条，扣5分。4.3经理层执行检查方法：a)核对总经理办公会是否分解董事会目标；b)抽查项目责任书、绩效合约是否量化；c)检查是否建立“复盘”机制，重大项目结束后120天内提交后评价。发现问题：2022年智慧园区项目未按期后评价，延迟212天，扣2分。第五章支撑材料检查5.1可研与尽调标准：可研报告须由具备甲级资质的第三方出具，附敏感性分析、情景压力测试。发现问题：某数据中心项目可研未做电价波动压力测试，缺敏感性分析表，扣2分。5.2风险评估标准：所有股权投资项目须出具法律、财务、税务、环保、舆情五类风险清单，并给出风险等级与缓释措施。发现问题：2023年Q2增资某化工企业，环保风险等级被评定为“中等”，但未见缓释措施，扣3分。5.3法律意见书标准：单笔5亿元以上项目须由两名执业满10年的律师共同签字，附律师执业证复印件。发现问题：2022年城市更新基金项目仅一名律师签字，扣2分。第六章执行结果检查6.1资金支付标准：付款节点须与合同约定、董事会决议、预算指标“三对齐”。发现问题：2023年5月支付设备预付款时，预算指标尚未下达，属“无预算付款”，扣4分。6.2进度节点标准：里程碑延迟超过30天须向董事会专项说明。发现问题：某海外矿山工程延迟45天未报告，扣3分。6.3效益实现标准：股权投资项目IRR低于可研预测5个百分点以上，须做专项复盘。发现问题：2022年收购的环保公司2023年实际IRR6.8%，可研预测12%，偏差5.2个百分点，未启动复盘，扣3分。第七章整改闭环检查7.1整改台账标准：每项问题须“五定”：定责任人、定措施、定时限、定资金、定验收人。发现问题：2022年自查发现的“未建立投资项目复盘机制”问题，2023年仍未完成制度修订，视为“虚假整改”，扣6分。7.2验收标准整改完成须由审计部或外部机构出具专项审核意见，并在党委会通报。发现问题：某子公司对“未履行集中采购”问题整改仅提供内部说明，无第三方审核，扣2分。第八章量化评分结果8.1总体得分287项全量样本平均得分82.4分；58项重点样本平均得分78.9分。8.2分级情况优秀：0项；良好：46项；合格：10项；不合格：2项。8.3不合格事项详情a)2022年境外债券发行前置程序缺失；b)2023年股权收购信息披露不实。第九章责任追究与问责建议9.1适用条款《中国共产党问责条例》第6条、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》第14条、公司《员工奖惩办法》第22条。9.2责任划分境外债券事项：原财务总监（已离任）负直接责任，现任董事会秘书负信息披露责任；股权收购事项：董事长负主体责任，独立董事负监督责任。9.3处理建议a)对离任财务总监，发函至其现工作单位，建议给予诫勉谈话；b)对现任董事会秘书，给予党内警告，年度绩效降一档；c)对董事长，由上级党组织约谈；d)对独立董事，提交交易所给予监管关注。第十章制度优化方案10.1修订前置清单新增“境外发行债券”“市值管理方案”2个子项；明确“暂缓”事项须在下一次党委会重新表决，不得直接提交董事会。10.2建立双律师制度单笔5亿元以上项目，须由外部律师事务所与公司法务部各指派一名律师，出具交叉意见书。10.3预算硬约束上线“预算控制阀”系统模块，无预算编号无法生成付款单；紧急付款须董事长、总会计师双签并72小时内补预算。10.4复盘强制化将《投资项目后评价管理办法》升级为制度，明确“未按期复盘，项目经理年度绩效清零”。10.5信息披露复核董事会决议公告须由董办、法务、券商三方同步复核，出现虚假记载即启动内部问责。第十一章实施步骤（2024版落地指南）11.1准备阶段（2024年1月1日—1月31日）a)成立制度修订专班，党委巡察办牵头，6个部门各派1名处级干部；b)收集国家新出台政策、交易所新规、行业最佳实践共32份文件；c)完成现行制度条款差异比对表，标注“新增、修订、删除”三类标记。11.2起草阶段（2月1日—2月29日）a)采用“条款—依据—风险—流程”四栏式模板，逐条撰写；b)每完成一章，由总法律顾问进行合宪性审查；c)2月28日前形成征求意见稿，发送全体中层以上干部。11.3征求意见阶段（3月1日—3月15日）a)组织3场现场研讨会，每场不少于20人，其中一线员工占比≥30%；b)开通匿名邮箱，收集意见；c)对征集到的87条意见，采纳52条，部分采纳11条，不采纳24条，书面说明理由。11.4合法合规性审查（3月16日—3月20日）a)外部律师事务所出具法律意见书；b)工会出具民主程序意见；c)上级党组织进行前置审核。11.5审定与发布（3月21日—3月31日）a)提交党委会、董事会、职代会三层审议；b)统一编号，印制红头文件，OA系统同步上线；c)制度发布日同步废止2021版，防止“新老并存”。11.6宣贯与培训（4月1日—4月30日）a)编制《制度速查手册》口袋书，人手一册；b)开展线上直播培训4场，课后测试合格率≥90%；c)对不合格人员强制补学，补测仍不合格，年度绩效降一档。11.7运行与监督（5月1日起持续）a)每季度抽取10%项目进行现场飞行检查；b)建立“红黄绿”预警大屏，实时显示程序缺失事项；c)年度考核与党建、绩效、干部选拔任用“三挂钩”。第十二章常见问题与排错提示12.1系统提示“无预算编号”但确属紧急付款排错：登录预算系统→申请“应急预算”→填写紧急事由→上传董事长、总会计师双签扫描件→财务总监线上审批→系统即时生成编号→回传付款系统。12.2党委会“暂缓”后，系统仍允许提交董事会排错：在OA流程增加党委会结论校验节点，如结论为“暂缓”，自动锁定董事会提交流程，需上传再次上会的纪要方可解锁。12.3独立董事远程参会，无法签署纸质表决票排错：使用符合《电子签名法》的CA证书，在加密PDF上签名，系统同步生成时间戳，与录音录像一并归档。12.4律师因出差无法及时出具意见书排错：制度允许“分阶段”出具，先出具“初步法律意见”，后补“最终意见”，但须在付款前补齐，否则系统自动冻结付款。第十三章工具与模板清单13.1评分表模板（Excel，53项指标已设公式，自动汇总）13.2五账比对系统（Python脚本，可读取会议纪要PDF、财务CSV、合同台账Excel，自动标红差异）13.3整改五定台账（Word，带下拉选项，防止责任人填写不明确）13.4制度差异比对表（Word，四栏式，修订痕迹自动留痕）13.5应急预算申请单（PDF表单，CA签章，防篡改）第十四章经验沉淀与复制推广14.1经验名称“287-58-100”工作法：287项全量清单、58项穿透样本、100分量化考核。14.2可复制场景适用于国有控股、混合所有制、即将IPO的民营企业，只需调整资金额度与治理主体名称即可。14.3输出成果a)形成《“三重一大”自查白皮书》1份，对外发布；b)申