改革完善上市公司退市制度

改革完善上市公司退市制度第一章总则第一条本制度依据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等国家相关法律法规，参照行业监管机构关于上市公司退市制度改革的政策导向，结合集团母公司关于风险防控与合规管理的总体要求，以及本公司优化退市机制、提升治理效能的内部管理需求，制定本制度。旨在规范上市公司退市流程，强化风险管控，确保退市制度的公平、公正、公开，维护投资者合法权益，促进公司价值可持续发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖上市公司退市制度的全过程管理，包括但不限于退市触发条件识别、退市程序启动、退市审查、信息披露、投资者沟通、退市后续处置等环节。第三条本制度涉及以下核心术语：（一）“退市专项管理”指公司针对上市公司退市制度，开展的系统性风险识别、流程规范、合规审查、应急处置及持续优化的管理活动。（二）“退市专项风险”指因退市制度执行不当、信息披露瑕疵、投资者保护不足等因素可能引发的法律风险、市场风险、财务风险及声誉风险。（三）“退市合规”指公司及其相关部门在退市管理全流程中，严格遵循法律法规、监管要求及内部制度，确保决策合法、操作规范、责任明确的管理状态。第四条退市专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则，确保退市管理覆盖所有相关业务场景与环节；（二）责任到人原则，明确各级管理人员及执行岗位的职责边界；（三）风险导向原则，聚焦退市领域的重点风险点，实施差异化管控；（四）持续改进原则，定期评估管理有效性，动态优化制度流程。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司退市专项管理负总责，统筹决策重大事项；分管相关业务的负责人为直接责任人，负责具体组织协调与监督落实。第六条设立退市专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管财务、法务、投资者关系等业务的负责人担任成员，负责统筹协调退市管理工作，审批重大决策，监督制度执行。领导小组下设办公室（设在法务部），承担日常事务管理。第七条各部门、下属单位职责如下：（一）牵头部门（法务部）：负责统筹退市专项管理制度建设，组织开展风险评估与合规审查，协调跨部门协作，监督考核，组织培训宣贯。（二）专责部门（财务部、投资者关系部等）：分别负责财务退市触发条件的监测与预警、信息披露的合规审核、投资者沟通与保护等工作。（三）业务部门/下属单位（董办、证券部等）：落实退市管理要求，及时识别并上报风险，配合完成退市程序，做好投资者安抚与后续处置。第八条基层执行岗位（如财务人员、信息披露专员等）应履行以下合规操作责任：（一）严格遵守退市制度操作规范，确保业务流程合法合规；（二）主动识别并上报潜在风险，及时反馈异常情况；（三）签署岗位合规承诺书，明确违规责任。第三章专项管理重点内容与要求第九条触发条件监测与预警：建立退市触发条件（如财务指标、交易类、违规类、退市整理期等）的动态监测机制，明确监测频率、责任岗位及预警标准。第十条信息披露规范：确保退市相关信息披露的及时性、准确性、完整性，符合监管要求，避免误导投资者。禁止提前泄露或不当披露退市相关事项。第十一条退市程序管理：规范退市申请、复核、公告等环节的操作流程，明确各环节时限要求，确保程序合法合规。第十二条关联交易管控：严禁在退市过程中利用关联交易进行利益输送，所有关联交易需履行审批程序并充分披露。第十三条投资者保护措施：制定退市后的投资者沟通方案，及时回应投资者关切，依法保障中小股东权益，避免引发群体性事件。第十四条风险隔离机制：针对退市处置中的潜在风险（如资产分割、债务清偿等），建立风险隔离措施，确保公司其他业务不受影响。第十五条异常情况处置：明确退市过程中的突发事件（如监管处罚、诉讼风险等）的应急流程，建立跨部门协同处置机制。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：根据法律法规、监管政策及业务变化，定期评估并修订退市专项管理制度，确保制度适用性。第十七条风险识别预警机制：每季度开展退市风险排查，对触发条件、信息披露、投资者关系等环节进行分级评估，发布预警通知。第十八条合规审查机制：将退市管理嵌入业务决策、合同签订、信息披露等关键节点，实行“未经合规审查不得实施”原则。第十九条风险应对机制：根据风险等级，分级处置一般风险（由专责部门协调解决）和重大风险（由领导小组决策处置），明确应急流程、责任协同及上报要求。第二十条责任追究机制：界定违规情形（如信息披露迟报、程序违规等）及处罚标准，联动绩效考核、纪律处分，形成震慑效应。第二十一条评估改进机制：每年对退市专项管理体系的有效性进行评估，汇总问题清单，优化流程漏洞，形成改进报告。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：明确各级领导在退市管理中的推进责任，建立例会制度，定期研究解决重点问题。第二十三条考核激励机制：将退市合规情况纳入部门及个人的年度考核，与绩效、评优挂钩，强化正向引导。第二十四条培训宣传机制：分层级开展退市专项培训，管理层侧重合规履职培训，一线员工侧重操作规范培训，提升全员意识。第二十五条信息化支撑：通过系统工具实现退市风险实时监控、流程自动化审批，提升管理效率与精准度。第二十六条文化建设：发布退市合规手册，组织签署合规承诺书，营造“人人懂合规、人人守合规”的内部氛围。第二十七条报告制度：明确风险事件、年度管理情况的上报流程、时限及内容