2026年光建一体化科技公司重大决策风险评估制度

2026年光建一体化科技公司重大决策风险评估制度第一章总则第一条制定目的为规范公司重大决策风险评估全流程管理工作，明确重大决策风险识别、分析、评估、应对、监控等环节的标准和要求，建立标准化、规范化、科学化的重大决策风险防控体系，结合光建一体化行业“光伏+建筑”融合的业务特性、项目投资规模大、政策依赖性强、技术迭代快、产业链条长的行业特点，以及公司战略规划、经营发展、项目投资、合规管理的实际需求，特制定本制度。通过系统化的重大决策风险评估，提前识别和防范决策风险，降低决策失误概率，保障公司经营发展的稳定性和可持续性，维护公司股东、员工及合作方的合法权益。第二条制定依据本制度严格依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《中央企业全面风险管理指引》等国家相关法律法规和规范性文件，参照《新能源行业重大决策风险评估规范》《建筑光伏一体化（BIPV）项目投资风险评估标准》等行业规范，结合公司章程、风险管理办法、决策管理制度及公司经营管理实际制定。第三条适用范围本制度适用于公司所有重大决策的风险评估工作，涵盖战略规划类、投资融资类、经营管理类、项目合作类、合规风控类等所有重大决策类型；适用岗位包括公司管理层、战略规划岗、风控岗、财务岗、法务岗、技术岗等所有参与重大决策风险评估的岗位人员；覆盖公司本部及各分支机构的重大决策风险评估全流程，包括决策前期评估、决策过程复核、决策执行监控等环节。第四条核心原则（一）全面覆盖原则：对重大决策涉及的政策、市场、技术、财务、法律、运营等所有维度风险进行全面识别，确保无遗漏关键风险点。（二）科学评估原则：结合光建一体化行业特性，采用定性与定量相结合的评估方法，确保风险评估结果客观、准确、可量化。（三）提前防控原则：将风险评估前置到重大决策制定环节，做到风险早识别、早分析、早应对，从源头防范决策风险。（四）权责明确原则：明确各岗位在重大决策风险评估中的职责和权限，确保评估工作分工清晰、责任到人、流程闭环。（五）动态监控原则：对重大决策执行过程中的风险进行实时监控，及时调整风险应对策略，确保风险始终处于可控范围。（六）合规合法原则：所有重大决策风险评估工作需符合国家法律法规、行业规范及公司制度要求，评估过程留痕可追溯。第二章重大决策范围界定第五条战略规划类重大决策（一）公司中长期发展战略制定与调整，包括光建一体化业务布局、市场拓展方向、技术研发路线等核心战略决策；（二）公司组织架构重大调整，包括设立或撤销分支机构、核心业务部门整合、管理层级调整等决策；（三）公司品牌战略、企业文化建设等涉及公司整体发展方向的重大决策。第六条投资融资类重大决策（一）光建一体化项目投资决策，包括新建生产基地、重大技改项目、BIPV项目投资等单笔投资额达到公司规定阈值的投资行为；（二）公司融资决策，包括银行贷款、发行债券、股权融资等融资规模达到公司规定阈值的融资行为；（三）对外股权投资、并购重组、资产处置等涉及公司核心资产变动的重大决策。第七条经营管理类重大决策（一）公司年度经营目标、重大营销政策、核心产品定价策略等经营管理关键决策；（二）重大合同签订，包括单笔合同金额达到公司规定阈值的光建一体化项目合作合同、供应链合作合同等；（三）核心技术合作、知识产权转让、核心人才引进与激励等涉及公司核心竞争力的重大决策。第八条其他重大决策（一）涉及公司重大合规风险的决策，包括应对行业政策调整、重大诉讼仲裁、行政处罚等决策；（二）公司管理层认定的其他可能对公司经营发展产生重大影响的决策事项。第三章风险评估流程管理第九条风险评估启动（一）重大决策提出部门需在决策方案拟定后，向公司风控部门提交风险评估申请，明确决策事项、决策背景、预期目标等基础信息；（二）风控部门收到申请后，1个工作日内审核申请材料完整性，确认是否符合重大决策风险评估启动条件，符合条件的正式启动评估流程；（三）风控部门指定评估负责人，组建由战略、财务、法务、技术、市场等相关岗位人员组成的评估小组，明确评估分工和时间节点。第十条风险识别与梳理（一）评估小组围绕重大决策事项，收集光建一体化行业政策、市场数据、技术标准、法律法规等相关信息，采用专家访谈、行业对标、历史数据分析等方式识别风险点；（二）重点识别政策风险（如新能源补贴政策调整、建筑行业规范变化）、市场风险（如原材料价格波动、竞品市场扩张）、技术风险（如技术迭代失效、项目施工技术不成熟）、财务风险（如资金链断裂、投资回报率未达预期）、法律风险（如合同纠纷、合规性违规）、运营风险（如项目交付延期、供应链中断）等六大类风险；（三）对识别出的风险点进行分类梳理，形成风险清单，明确风险名称、风险来源、风险表现形式等核心信息。第十一条风险分析与评估（一）定性分析：评估小组结合光建一体化行业特点，分析各风险点发生的可能性、影响程度、传导路径，划分风险等级（低、中、高、极高）；（二）定量分析：对可量化的风险点（如财务风险、市场风险）采用数据建模、概率分析等方法，测算风险损失金额、发生概率等量化指标；（三）综合评估：结合定性与定量分析结果，形成风险评估报告，明确重大决策的整体风险等级、核心风险点、风险触发条件等关键内容。第十二条风险应对策略制定（一）针对高风险和极高风险点，制定专项应对措施，包括风险规避（放弃高风险决策环节）、风险降低（采取措施减少风险发生概率或影响程度）、风险转移（通过保险、合同条款等转移风险）、风险承受（在可控范围内接受风险）等策略；（二）应对措施需明确责任部门、执行时间、资源保障、监控指标等内容，确保措施可落地、可监控；（三）风险评估报告及应对策略经风控部门审核后，报公司管理层审议，审议通过后纳入重大决策方案。第十三条决策执行与风险监控（一）重大决策执行部门需严格落实风险应对措施，定期向风控部门反馈措施执行情况和风险变化情况；（二）风控部门建立风险监控台账，实时跟踪核心风险点的变化，对风险等级上升的事项及时预警，并提出调整应对策略的建议；（三）每月对重大决策执行过程中的风险状况进行汇总分析，形成风险监控报告，报公司管理层参考。第四章评估责任与监督管理第十四条评估主体责任（一）风控部门：作为重大决策风险评估的牵头部门，负责评估流程组织、评估报告审核、风险监控实施等核心工作；（二）决策提出部门：负责提供决策相关基础资料，配合评估小组开展风险识别，落实风险应对措施；（三）财务、法务、技术等专业部门：负责从专业维度识别和分析风险，提供专业评估意见和应对建议；（四）公司管理层：负责审批风险评估报告和应对策略，监督风险应对措施的执行。第十五条监督管理机制（一）日常监督：公司审计部门每季度对重大决策风险评估流程的合规性、应对措施的执行效果进行抽查，确保评估工作落地；（二）专项监督：对重大投资、重大项目合作等决策事项，审计部门开展专项风险监督，跟踪风险应对措施的执行情况；（三）责任追溯：建立重大决策风险评估责任追溯机制，对未按制度开展评估、隐瞒风险点、应对措施执行不到位等行为进行责任追究。第十六条责任追究情形（一）决策提出部门未按要求提交风险评估申请，或提供虚假、不完整决策资料，导致风险评估结果失真的；（二）评估小组成员未履行风险识别、分析职责，遗漏核心风险点，导致重大决策出现重大风险的；（三）风控部门未按流程组织评估、审核评估报告，或未及时预警风险变化，造成公司损失的；（四）决策执行部门未落实风险应对措施，导致风险失控，引发决策失误或公司经济损失的；（五）相关岗位人员泄露重大决策风险评估信息，损害公司利益的。第十七条责任追究标准（一）情节轻微的，给予口头警告、通报批评，扣发当月绩效奖金的10%-30%；（二）情节较重的，给予记过、调岗处理，扣发季度绩效奖金，参加风险管理专项培训；（三）情节严重的，解除劳动合同，追回因决策失误造成的损失赔偿，涉嫌违法犯罪的移交司法机关处理。第五章附则第十八条制度解释权本制度由