2026年银行从业资格认证供应链金融方案试题及答案

2026年银行从业资格认证供应链金融方案试题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年银行从业资格认证供应链金融方案试题及答案考核对象：银行从业资格认证考生题型分值分布：-判断题（20分）-单选题（20分）-多选题（20分）-案例分析（18分）-论述题（22分）总分：100分---一、判断题（共10题，每题2分，总分20分）1.供应链金融的核心是通过金融工具将核心企业的信用传递给供应链上下游企业。2.动产融资租赁属于供应链金融的常见业务模式。3.供应链金融方案中，应收账款质押融资的主要风险在于账款真实性难以核实。4.供应链金融的参与主体通常包括核心企业、金融机构、物流企业及第三方平台。5.供应链金融方案的设计需严格遵循《商业银行法》的相关规定。6.供应链金融中的“1+N”模式中，“1”代表核心企业，“N”代表上下游企业。7.供应链金融方案中，物流企业的角色仅限于货物监管，不参与融资决策。8.供应链金融的数字化趋势主要体现在区块链技术的应用。9.供应链金融方案中，应收账款贴现利率通常高于银行同期贷款利率。10.供应链金融的合规性审查主要关注企业的财务报表和经营历史。二、单选题（共10题，每题2分，总分20分）1.以下哪项不属于供应链金融的核心业务模式？A.应收账款融资B.动产融资租赁C.信用证开立D.股权投资2.供应链金融方案中，以下哪种风险属于系统性风险？A.核心企业信用风险B.物流监管风险C.市场波动风险D.操作风险3.供应链金融中的“1+N”模式中，“N”通常指什么？A.核心企业B.金融机构C.上下游企业D.物流企业4.供应链金融方案中，应收账款融资的主要优势是什么？A.融资成本高B.融资期限长C.融资效率高D.风险控制难5.供应链金融的数字化趋势中，以下哪项技术应用最广泛？A.人工智能B.区块链C.大数据D.云计算6.供应链金融方案中，以下哪种担保方式最常见？A.房产抵押B.应收账款质押C.股权质押D.信用担保7.供应链金融的合规性审查中，以下哪项是重点？A.企业注册资本B.企业经营历史C.财务报表真实性D.管理团队背景8.供应链金融方案中，以下哪种业务模式最适合中小企业？A.信用证开立B.应收账款融资C.动产融资租赁D.股权投资9.供应链金融的“1+N”模式中，“1”通常指什么？A.核心企业B.金融机构C.上下游企业D.物流企业10.供应链金融方案中，以下哪种风险属于操作风险？A.核心企业信用风险B.物流监管风险C.市场波动风险D.系统操作风险三、多选题（共10题，每题2分，总分20分）1.供应链金融方案中，常见的风险有哪些？A.核心企业信用风险B.物流监管风险C.市场波动风险D.操作风险E.数字化风险2.供应链金融的参与主体通常包括哪些？A.核心企业B.金融机构C.物流企业D.第三方平台E.政府部门3.供应链金融方案中，以下哪些属于常见的业务模式？A.应收账款融资B.动产融资租赁C.信用证开立D.股权投资E.货物监管4.供应链金融的数字化趋势主要体现在哪些技术应用？A.区块链B.大数据C.云计算D.人工智能E.物联网5.供应链金融方案中，以下哪些属于合规性审查的重点？A.企业财务报表真实性B.企业经营历史C.管理团队背景D.财务担保能力E.法律法规符合性6.供应链金融的“1+N”模式中，“1”通常指什么？A.核心企业B.金融机构C.上下游企业D.物流企业E.第三方平台7.供应链金融方案中，以下哪些属于常见的融资工具？A.应收账款融资B.动产融资租赁C.信用证开立D.股权投资E.货物监管8.供应链金融的参与主体中，金融机构的角色是什么？A.提供融资服务B.风险控制C.物流监管D.信息中介E.投资管理9.供应链金融方案中，以下哪些属于常见的风险控制措施？A.财务报表审查B.物流监管C.信用评估D.数字化风控E.法律合规审查10.供应链金融的数字化趋势中，以下哪些技术应用最广泛？A.区块链B.大数据C.云计算D.人工智能E.物联网四、案例分析（共3题，每题6分，总分18分）案例一：某制造企业（核心企业）的上下游企业多为中小企业，资金周转困难。银行为其设计了一套供应链金融方案，主要内容包括：1.核心企业以应收账款为担保，为上下游企业提供融资服务。2.银行与物流企业合作，对货物进行监管。3.采用区块链技术记录交易信息，确保账款真实性。问题：1.该供应链金融方案的主要业务模式是什么？2.该方案的主要风险有哪些？3.该方案的优势是什么？案例二：某电商平台的核心企业通过供应链金融方案，为其供应商提供融资服务。主要内容包括：1.核心企业以订单为担保，为供应商提供应收账款融资。2.银行与电商平台合作，对订单信息进行监管。3.采用大数据技术进行风险评估。问题：1.该供应链金融方案的主要业务模式是什么？2.该方案的主要风险有哪些？3.该方案的优势是什么？案例三：某汽车制造企业（核心企业）为其零部件供应商提供供应链金融方案。主要内容包括：1.核心企业以应收账款为担保，为供应商提供融资服务。2.银行与物流企业合作，对货物进行监管。3.采用区块链技术记录交易信息，确保账款真实性。问题：1.该供应链金融方案的主要业务模式是什么？2.该方案的主要风险有哪些？3.该方案的优势是什么？五、论述题（共2题，每题11分，总分22分）1.论述供应链金融方案的设计要点及风险控制措施。2.论述供应链金融的数字化趋势及其对银行业务的影响。---标准答案及解析一、判断题1.√2.√3.√4.√5.√6.√7.×（物流企业不仅监管货物，还参与融资决策）8.√9.×（应收账款贴现利率通常低于银行同期贷款利率）10.√解析：-第7题错误，物流企业在供应链金融中不仅监管货物，还参与融资决策，如提供货物所有权证明等。-第9题错误，应收账款贴现利率通常低于银行同期贷款利率，因为贴现业务属于短期融资，风险较低。二、单选题1.D2.C3.C4.C5.B6.B7.C8.B9.A10.D解析：-第1题，股权投资不属于供应链金融的核心业务模式，供应链金融主要涉及应收账款、动产融资等。-第7题，合规性审查的重点是财务报表真实性，因为财务报表直接影响企业的信用评估。三、多选题1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,E4.A,B,C,D,E5.A,B,C,D,E6.A7.A,B,C,E8.A,B,D,E9.A,B,C,D,E10.A,B,C,D,E解析：-第1题，供应链金融方案中常见的风险包括核心企业信用风险、物流监管风险、市场波动风险、操作风险及数字化风险。-第6题，“1+N”模式中，“1”代表核心企业，是供应链金融的信用基础。四、案例分析案例一：1.主要业务模式：应收账款融资。2.主要风险：核心企业信用风险、物流监管风险、账款真实性风险。3.优势：提高融资效率、降低融资成本、增强供应链稳定性。解析：-应收账款融资是核心企业以应收账款为担保，为上下游企业提供融资服务。-主要风险包括核心企业信用风险（核心企业违约）、物流监管风险（货物监管不力）、账款真实性风险（账款伪造）。-优势在于提高融资效率（数字化技术加速流程）、降低融资成本（银行直接参与减少中间环节）、增强供应链稳定性（核心企业信用传递）。案例二：1.主要业务模式：订单融资。2.主要风险：订单真实性风险、电商平台信用风险、物流监管风险。3.优势：提高融资效率、降低融资成本、增强供应链稳定性。解析：-订单融资是核心企业以订单为担保，为供应商提供融资服务。-主要风险包括订单真实性风险（订单伪造）、电商平台信用风险（平台倒闭）、物流监管风险（货物监管不力）。-优势在于提高融资效率（数字化技术加速流程）、降低融资成本（银行直接参与减少中间环节）、增强供应链稳定性（核心企业信用传递）。案例三：1.主要业务模式：应收账款融资。2.主要风险：核心企业信用风险、物流监管风险、账款真实性风险。3.优势：提高融资效率、降低融资成本、增强供应链稳定性。解析：-应收账款融资是核心企业以应收账款为担保，为供应商提供融资服务。-主要风险包括核心企业信用风险（核心企业违约）、物流监管风险（货物监管不力）、账款真实性风险（账款伪造）。-优势在于提高融资效率（数字化技术加速流程）、降低融资成本（银行直接参与减少中间环节）、增强供应链稳定性（核心企业信用传递）。五、论述题1.论述供应链金融方案的设计要点及风险控制措施。设计要点：1.明确业务模式：根据核心企业和上下游企业的需求，选择合适的业务模式，如应收账款融资、订单融资、动产融资租赁等。2.确定参与主体：明确核心企业、金融机构、物流企业、第三方平台等参与主体的角色和职责。3.设计融资工具：根据业务模式设计融资工具，如应收账款质押、订单抵押等。4.数字化技术应用：利用区块链、大数据、人工智能等技术提高融资效率和风险控制能力。5.合规性审查：确保方案符合相关法律法规，如《商业银行法》《合同法》等。风险控制措施：1.核心企业信用评估：对核心企业的财务状况、经营历史、信用记录进行严格评估。2.物流监管：与物流企业合作，对货物进行实时监管，确保货物真实存在且未被重复质押。3.账款真实性验证：利用区块链技术记录交易信息，确保账款真实性。4.数字化风控：利用大数据和人工智能技术进行风险评估，实时监控风险变化。5.法律合规审查：确保方案符合相关法律法规，避免法律风险。2.论述供应链金融的数字化趋势及其对银行业务的影响。数字化趋势：1.区块链技术应用：区块链技术可以记录交易信息，确保账款真实性，提高融资效率。2.大数据技术应用：大数据技术可以用于风险评估，提高风险控制能力。3.人工智能技术应用：人工智能技术可以自动化融资流程，提高融资效率。4.云计算技术应用：云计算技术可以提供高效的数据存储和处理能力，支持供应链金融的数字化运营。5.物联网技术应用：物联网技术可以实时监控货物状态，提高物流监管能力。对银行业务的影响：1.提高融资效率：