监狱财务岗上班制度规范

PAGE监狱财务岗上班制度规范一、总则（一）目的为了加强监狱财务岗的管理，规范财务人员的工作行为，确保监狱财务工作的准确、高效、安全运行，根据国家法律法规以及监狱管理的相关规定，特制定本上班制度规范。（二）适用范围本制度适用于监狱财务岗全体工作人员。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和财经纪律，依法履行财务职责。2.准确性原则：确保财务数据的真实、准确、完整，为监狱管理提供可靠的财务依据。3.保密性原则：对监狱财务信息严格保密，防止信息泄露。4.高效性原则：优化工作流程，提高工作效率，及时准确地完成各项财务工作任务。二、考勤制度（一）工作时间监狱财务岗实行[具体工作时间，如每周一至周五上午8:3012:00，下午14:0017:30]工作制度。（二）考勤方式1.采用指纹打卡或人脸识别等电子考勤方式，记录工作人员的出勤情况。2.工作人员应在规定的上班时间前到达单位，打卡签到；下班时，应在规定时间后打卡签退。（三）请假制度1.请假分为事假、病假、婚假、产假、丧假等。2.请假需提前填写请假申请表，按照审批权限进行审批。一般请假[X]天以内由部门负责人审批；请假[X]天以上[X]天以内由分管领导审批；请假超过[X]天由监狱长审批。3.病假需提供医院证明。4.婚假、产假、丧假等按照国家相关规定执行，请假时需提供相应证明材料。（四）迟到、早退及旷工处理1.迟到或早退[X]分钟以内的，每月累计不超过[X]次的，给予口头警告；超过规定次数的，每次扣发绩效工资[X]元。2.迟到或早退超过[X]分钟的，按旷工半天处理，扣发当天工资及相应绩效工资。3.旷工半天的，扣发当天工资的[X]倍及相应绩效工资；旷工一天的，扣发当天工资的[X]倍及当月绩效奖金，并给予警告处分；连续旷工超过[X]天或一年内累计旷工超过[X]天的，予以辞退。三、岗位职责（一）财务主管岗位职责1.负责监狱财务工作的全面管理，制定财务工作计划和目标，并组织实施。2.审核财务收支凭证，确保财务数据的准确性和合法性。3.编制监狱年度预算、决算报告，监督预算执行情况。4.定期对监狱财务状况进行分析，为领导决策提供财务依据。5.负责与财政、审计等部门的沟通协调，配合完成相关检查工作。6.组织财务人员的业务培训和考核，提高财务人员的业务水平。（二）会计岗位职责1.按照国家会计制度的规定，进行账务处理，登记账簿，编制财务报表。2.审核原始凭证的真实性、合法性和完整性，对不符合规定的凭证予以退回。3.负责财务档案的整理、归档和保管工作。4.协助财务主管编制预算、决算报告，提供相关财务数据。5.定期与其他部门核对账目，确保财务信息的一致性。（三）出纳岗位职责1.办理现金收付和银行结算业务，严格遵守现金管理规定。2.登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。3.保管库存现金、有价证券和空白支票等重要票据。4.负责工资、奖金等的发放工作，确保发放准确无误。5.根据审核后的报销凭证，办理款项支付手续。四、财务工作流程（一）预算编制流程1.每年[具体时间]前，各部门根据监狱年度工作计划和实际需求，编制本部门的预算草案，报财务部门。2.财务部门对各部门预算草案进行汇总、审核和分析，结合监狱财力状况，提出调整建议。3.财务部门将调整后的预算草案提交监狱预算管理委员会审议，经监狱长办公会审定后下达执行。（二）费用报销流程1.报销人填写费用报销单，注明报销事由、金额、附件张数等，并签字。2.将报销单及相关原始凭证提交所在部门负责人审核，部门负责人审核签字后，报财务部门。3.财务人员对报销凭证进行审核，重点审核凭证的真实性、合法性、完整性和合规性。审核通过后，报财务主管审批。4.财务主管审批同意后，出纳办理款项支付手续。（三）资金支付流程1.支付申请：业务部门根据合同或相关规定，填写资金支付申请表，注明支付金额、支付对象、支付用途等，并签字。2.审核：部门负责人审核资金支付申请表，财务人员审核相关合同、发票等凭证，确保支付依据充分、合规。审核通过后，报财务主管审批。3.审批：财务主管根据资金状况和审批权限进行审批，重大资金支付需报监狱长审批。4.支付：出纳根据审批后的资金支付申请表，通过银行转账等方式办理款项支付，并及时登记日记账。（四）财务报表编制流程1.每月末，会计人员对各项经济业务进行账务处理，核对账目，确保账账相符、账实相符。2.根据核对无误的账目，编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。3.财务报表编制完成后，会计人员进行自查，确保报表数据准确无误。然后将报表提交财务主管审核。4.财务主管审核通过后，将财务报表报送监狱领导及相关部门。五、财务审批制度（一）审批原则1.分级审批原则：根据财务事项的金额大小和性质，实行分级审批制度。2.集体决策原则：重大财务事项需经监狱领导集体研究决策。（二）审批权限1.日常费用报销：[具体金额]以内由部门负责人审批；[具体金额]以上[具体金额]以内由分管领导审批；超过[具体金额]由监狱长审批。2.物资采购：[具体金额]以内由部门负责人审批；[具体金额]以上[具体金额]以内由分管领导审批；超过[具体金额]由监狱长审批，并按照相关规定进行招标采购。3.固定资产购置：[具体金额]以内由部门负责人审批；[具体金额]以上[具体金额]以内由分管领导审批；超过[具体金额]由监狱长审批，并报上级主管部门备案。4.重大资金支出：超过[具体金额]的资金支出，需经监狱领导集体研究决策，并报上级主管部门审批。（三）审批程序1.经办人填写审批单，详细说明财务事项的内容和金额。2.将审批单依次提交部门负责人、分管领导、监狱长（或监狱领导集体）进行审批。3.审批通过后，经办人持审批单到财务部门办理相关手续。六、财务档案管理制度（一）档案范围财务档案包括会计凭证、会计账簿、财务报表、预算资料、合同协议、银行对账单、税务资料等。（二）档案整理1.会计人员在每月末或每年度终了后，及时对财务资料进行整理、分类。2.按照凭证、账簿、报表等类别，分别装订成册，并编制档案目录。（三）档案保管1.设立专门的财务档案室，配备必要的档案保管设备，确保档案安全。2.财务档案由专人负责保管，按照档案保管期限进行分类存放。3.严格限制非财务人员进入档案室，查阅档案需经财务主管批准，并进行登记。（四）档案销毁1.财务档案保管期满后，由财务部门提出销毁意见，编制销毁清册。2.销毁清册经监狱领导审批后，由财务部门会同审计等部门共同进行销毁，并在销毁清册上签字。七、财务监督与检查制度（一）内部监督1.财务部门定期对自身财务工作进行自查，检查财务制度的执行情况、财务数据的准确性等。2.设立内部审计岗位或委托内部审计机构