会计审计人员专业能力绩效考评表

会计审计人员专业能力绩效考评表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入周期考核维度指标名称权重目标值评分标准得分财务报表编制准确性资产负债表项目准确性35%无重大错漏根据审计意见判定，无重大错漏得满分，存在一般性错漏扣5-10分，存在重大错漏扣10-20分利润表项目准确性无重大错漏根据审计意见判定，无重大错漏得满分，存在一般性错漏扣5-10分，存在重大错漏扣10-20分现金流量表编制合规性符合企业会计准则根据审计意见判定，完全符合得满分，存在一般性偏差扣5-10分，存在重大偏差扣10-20分财务报表附注完整性无遗漏重要事项根据审计意见判定，无遗漏得满分，存在一般性遗漏扣5-10分，存在重大遗漏扣10-20分报表提交及时性每月10日前提交按提交时间评分，提前1-3天得满分，延迟1-3天扣5分，延迟4-7天扣10分，延迟超过7天扣15分审计工作质量审计报告合规性30%符合审计准则根据审计报告质量判定，完全符合得满分，存在一般性问题扣5-10分，存在重大问题扣10-20分审计底稿完整性覆盖所有审计程序根据审计底稿质量判定，完全覆盖得满分，存在一般性缺失扣5-10分，存在重大缺失扣10-20分审计风险识别能力识别出至少3项重大风险根据审计报告和底稿判定，识别出5项及以上重大风险得满分，识别出3-4项得80%，识别出1-2项得60%，未识别出得40%审计建议有效性提出的建议可操作性高根据管理层采纳情况判定，提出的建议全部被采纳得满分，80%被采纳得70%，60%被采纳得50%，40%被采纳得30%，未采纳得10%审计工作独立性无利益冲突根据审计工作底稿和独立性声明判定，完全独立得满分，存在一般性利益冲突扣5-10分，存在重大利益冲突扣10-20分内部控制体系建设内控流程优化建议20%提出至少2项有效建议根据内控部门采纳情况判定，提出的建议全部被采纳得满分，80%被采纳得70%，60%被采纳得50%，40%被采纳得30%，未采纳得10%内控测试覆盖率覆盖关键业务流程的80%根据内控测试记录判定，覆盖100%得满分，覆盖80-99%得80%，覆盖60-79%得60%，覆盖40-59%得40%，覆盖低于40%得20%内控缺陷整改跟踪确保95%缺陷按时整改根据内控缺陷整改报告判定，整改完成率100%得满分，95-99%得90%，90-94%得80%，85-89%得70%，80-84%得60%，低于80%得40%内控培训有效性培训后考核合格率90%以上根据培训后考核结果判定，合格率100%得满分，90-99%得90%，85-89%得80%，80-84%得70%，低于80%得40%内控文档规范性无重大格式或内容错误根据内控文档审核结果判定，无错误得满分，存在一般性错误扣5-10分，存在重大错误扣10-20分团队协作与沟通跨部门协作效率15%无重大协作障碍根据相关部门反馈判定，无障碍得满分，存在一般性障碍扣5-10分，存在重大障碍扣10-20分审计问题沟通清晰度问题传递准确及时根据审计底稿和沟通记录判定，完全准确及时得满分，存在一般性偏差扣5-10分，存在重大偏差扣10-20分管理层沟通满意度满意度评分90分以上根据管理层匿名评分判定，90-100分得满分，85-89分得80%，80-84分得70%，75-79分得60%，低于75分得40%团队知识分享贡献参与至少2次知识分享根据团队知识库记录判定，参与5次及以上得满分，参与3-4次得70%，参与1-2次得50%，未参与得20%新员工指导效果指导员工考核合格率85%以上根据被指导员工考核结果判定，合格率100%得满分，85-99%得80%，80-84%得70%，75-79%得60%，低于75%得40%本考评表用于评估会计审计人员的专业能力，包括财务报表编制准确性、审计工作质量、内部控制体系建设和团队协作与沟通四个维度。请根据被考评人实际表现填写各指标得分，最终得分=Σ(指标得分×指标权重)。权重分配：财务报表编制准确性35%，审计工作质量30%，内部控制体系建设20%，团队协作与沟通15%。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：