国有企业“三重一大”事项报告备案实施办法

国有企业“三重一大”事项报告备案实施办法第一章总则1.1目的为落实党中央、国务院关于国有企业重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作（以下简称“三重一大”）事项必须集体决策、报告备案、接受监督的要求，防止“一言堂”和“带病决策”，特制定本实施办法。1.2依据《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》（中办发〔2010〕17号）、《企业国有资产法》《公司法》《中央企业合规管理办法》《××省国资委监管清单（2023版）》及《××集团章程》。1.3适用范围本办法适用于××集团有限公司（以下简称“集团”）本部及所属各级全资、控股、实际控制的子企业（含境外SPV）。参股企业可参照执行。1.4基本原则（1）党委前置：凡涉“三重一大”事项，须先经党委（总支、支部）常委会研究讨论，形成结论性意见后，再提交董事会、经理层决策。（2）清单管理：集团统一发布“三重一大”事项正面清单、负面清单、额度清单，动态调整，一年一修。（3）全程留痕：议题提出、调研论证、会前沟通、集体决策、报告备案、执行反馈、事后评估七个环节全部线上固化，电子档案保存15年。（4）风险穿透：对“三重一大”事项同步开展法律、合规、内控、审计、廉洁“五合一”审查，一票否决事项当场叫停。第二章事项分类与标准2.1重大决策事项（1）公司章程修订，注册资本增减，合并、分立、解散、清算或变更公司形式；（2）主业调整、战略性新兴产业准入、五年发展规划、年度投资计划、重大资本运作方案；（3）发行债券、上市、借壳、回购股份、股权激励计划；（4）转让、租赁、托管核心资产（单宗账面值≥净资产5%或≥3亿元）；（5）对外担保、捐赠、赞助单笔≥5000万元；（6）年度工资总额预算及分配方案、企业年金方案、重大薪酬制度改革。2.2重要人事任免（1）集团党委管理的中层正职及以上干部（含异地交流、破格提拔、临退休返聘）；（2）子企业董事会、监事会、经理层成员（含外部董事、外派监事）的推荐、选派、调整、解聘；（3）派出参股企业股权董事、监事及高管人选；（4）关键岗位人员（财务总监、风控总监、招标总监、海外机构首席代表）的任免；（5）享受集团副职待遇以上专家、首席科学家聘任。2.3重大项目安排（1）境内固定资产投资项目≥2亿元；境外投资项目≥1亿美元或敏感国家（地区）≥5000万美元；（2）PPP、BOT、EPC+F等模式项目，集团承担回购或兜底责任≥1亿元；（3）并购项目交易金额≥1亿元或资产负债率≥80%的标的；（4）研发项目单年度预算≥5000万元且期限≥3年；（5）大宗物资、服务集中采购年度框架≥1亿元或单一来源≥3000万元。2.4大额度资金运作（1）资金池归集、委贷、理财、衍生品交易单日单笔≥1亿元；（2）超预算资金调拨≥5000万元；（3）对外借款、委托贷款≥5000万元；（4）现金捐赠、赞助≥100万元；（5）开立、变更、注销银行账户及网银U盾权限调整。第三章组织职责3.1党委（1）前置研究讨论，重点审查政治方向、政策合规、廉洁风险；（2）对董事会、经理层拟决策事项提出同意、附条件同意、暂缓、否定四类意见；（3）建立党委书记、纪委书记“双签字”背书机制。3.2董事会（1）行使法定决策权，对党委前置意见进行程序性复核；（2）设立战略与投资、审计与风险、薪酬与考核、安全环保四个专门委员会，出具书面审查意见；（3）董事长对会议程序合规性负第一责任。3.3经理层（1）负责前期调研、可研、风险评估、商务谈判；（2）提交议题须附《合规性审查表》《风险应对预案》《法律意见书》；（3）执行过程每月向董事会报告进度，发生重大变化24小时内口头、3日内书面报告。3.4职能部门（1）战略投资部：牵头编制年度投资计划，建立项目库；（2）人力资源部：建立干部选拔任用纪实台账，组织民主推荐、考察、公示；（3）财务资金部：设定资金分级授权矩阵，维护银企直联系统；（4）法律合规部：出具法律意见书，建立合同履约预警模型；（5）审计部：对上一年度“三重一大”事项开展专项审计，发现问题移交纪委。3.5子企业（1）比照集团设立“三重一大”事项清单，额度标准下调30%；（2）重大议题在子企业党委会、董事会决策后5个工作日内报集团备案；（3）子企业董事长、总经理、纪委书记对报送材料真实性负连带责任。第四章决策程序4.1议题提出（1）职能部门或子企业填写《“三重一大”议题立项表》，说明背景、金额、风险、政策依据；（2）涉及2亿元以上的项目，须提交具备甲级资质咨询机构出具的可行性研究报告；（3）涉及并购的，须提交尽职调查“红黄绿灯”清单、估值报告、整合计划。4.2调研论证（1）战略、财务、法律、审计、工会五方开展联合调研，形成《联合调研报告》；（2）对职工切身利益事项，须召开职工代表大会或团长团长联席会议，形成会议纪要；（3）对境外项目，须报商务、发改、外汇、驻外使领馆四方预沟通，取得书面支持函。4.3会前沟通（1）党委书记、董事长、总经理、纪委书记、外部董事提前“小范围”沟通，形成《会前沟通纪要》；（2）沟通差异率≥30%的议题，自动延期至下一次会议；（3）涉及上级国资委审批的，提前30日报预沟通材料。4.4集体决策（1）党委会、董事会、总经理办公会须三分之二以上成员出席方可召开；（2）表决实行“一事一票”，记名投票，现场唱票，录音录像；（3）赞成票须过应到会成员半数方可通过，重大投资须四分之三以上；（4）会议结束2小时内出具《会议纪要》，24小时内由董事长、党委书记联合签发。4.5报告备案（1）集团层面决策事项，于会议结束后3个工作日内通过“国资监管大数据平台”在线备案；（2）子企业决策事项，于会议结束后5个工作日内通过“集团OA—三重一大”模块填报，上传扫描件；（3）须报国资委事前核准的，由战略投资部牵头，在董事会召开前完成预审批；（4）备案材料包括：决策文件、可研报告、法律意见书、风险评估报告、会议音视频、廉洁承诺函。4.6执行反馈（1）责任部门建立《执行台账》，每月5日前更新进度；（2）资金支付须与备案预算一致，超支5%以内须总会计师批准，超支5%以上须重新履行决策程序；（3）出现重大风险、重大舆情、重大诉讼，24小时内书面报告集团值班室。4.7事后评估（1）项目竣工或股权交割满12个月，审计部开展后评价，出具《绩效评估报告》；（2）评估结果分A、B、C、D四级，C级以下对责任部门开展专项整改；（3）评估结果纳入领导班子年度绩效考核，权重占30%。第五章报告备案流程（操作指南）5.1目的让零经验用户一次性完成线上备案，避免退回补件。5.2前置条件（1）已取得OA账号及“三重一大”备案角色权限；（2）已完成集体决策并形成正式会议纪要；（3）扫描仪已连接，文件为PDF格式，单文件≤50M；（4）电脑安装“国资监管插件”V3.2以上版本。5.3详细步骤步骤1：登录集团OA→左侧菜单“专项功能”→“三重一大备案”→点击“新增备案”。步骤2：选择事项类型（重大决策/人事/项目/资金），系统自带下拉菜单，不可手工输入。步骤3：填写基本信息①事项名称：与会议纪要标题完全一致；②金额：单位为万元，保留两位小数；境外项目折算为美元，汇率按上月最后一天央行中间价；③实施主体：输入统一社会信用代码，系统自动带出企业简称；④计划开始、结束日期：格式为YYYY-MM-DD。步骤4：上传附件①会议纪要（签字盖章版）；②可研报告（目录页须含甲级资质证书编号）；③法律意见书（律师签字页与骑缝章）；④风险评估报告（含廉洁风险一页）；⑤会议音视频（mp4格式，码率≤2Mbps，时长≤2小时，超过需剪辑关键片段）。步骤5：选择审批路径系统根据金额自动匹配：＜1亿元→战略投资部备案专员；≥1亿元→战略投资部负责人→总法律顾问→分管副总→国资委监管处。步骤6：点击“提交”，系统自动生成15位备案编号，格式：××集团—年份—顺序号—随机码。步骤7：打印《备案回执》一式两份，一份归入项目档案，一份交审计部备查。5.4常见问题与排错（1）上传按钮灰色：检查PDF是否加密，需解密后重新上传；（2）系统提示“金额超限”：核对币种是否选错，境外项目默认美元；（3）审批被退回：查看“退回原因”标签，常见为“法律意见书未含境外合规专章”，补件后重新提交；（4）忘记备案编号：在OA“已办事项”中筛选“三重一大”即可导出Excel列表。第六章监督检查与责任追究6.1日常监督（1）纪委每季度抽取30%备案事项开展“飞行检查”，采用“四不两直”方式；（2）建立“合规红绿灯”大屏，金额、进度、风险等级实时闪烁预警；（3）对连续两次评估为C级的子企业，开展专项巡视。6.2违规情形（1）应报未报：故意拆分项目、化整为零规避审批；（2）先实施后决策：项目已开工、资金已支付再补开董事会；（3）虚假备案：伪造会议纪要、篡改金额、PS公章；（4）执行偏差：擅自变更合作方、调高合同价款≥10%未重新决策。6.3责任划分（1）直接责任：提议人、部门负责人；（2）主管责任：分管领导；（3）领导责任：董事长、党委书记；（4）监督责任：纪委书记、审计部门负责人。6.4处理措施（1）经济处罚：扣减绩效年薪10%—50%，追回已发放中长期激励；（2）组织处理：调离岗位、降职、免职、责令辞职；（3）党纪政务处分：警告至开除党籍、开除公职；（4）禁入限制：五年不得担任国有控股企业董事、监事、高管；（5）涉嫌犯罪：移送监察机关或司法机关。第七章信息化与档案管理7.1系统架构采用“1+3+N”架构：1个集团总部节点，3个区域数据中心，N个边缘云盒子，确保断网离线48小时内可本地续传。7.2数据标准（1）字段编码遵循GB/T7408-2005，日期时间采用UTC+8；（2）金额以人民币为基准，外币采用央行中间价自动折算；（3）电子签章采用国密SM2算法，时间戳由CFCA授时中心签发。7.3安全等级等保3.0三级，每年开展一次渗透测试，漏洞评分>90分方可上线。7.4档案保管（1）线上档案：永久保存，采用蓝光光盘冷备份，每五年转存一次；（2）线下档案：纸质文件保存15年，期满后鉴定销毁，编制《销毁清册》；（3）涉密档案：单独编号，存放密码柜，借阅须纪委书记、保密办主任双签字。第八章培训与文化建设8.1培训体系（1）新员工入职3个月内完成“三重一大”e-learning，不少于4学时；（2）中层干部每年参加一次情景模拟沙盘，随机扮演董事长、外部董事、纪委书记，现场投票决策；（3）董事会秘书、董事会办公室人员须取得上交所或深交所董事会秘书资格，并额外通过集团“合规官”认证。8.2案例库（1）收集2010年以来中央巡视、国家审计、国资委通报的120个负面案例，按行业、金额、违规类型打标签；（2）每季度更新一次，推送到手机端“清风××”小程序，自动弹窗测试。8.3文化植入（1）将“三重一大”制度纳入企业之歌、宣传册、展厅屏幕；（2）设立“阳光决策奖”，对连续三年零违规、零退回、零后评估C级